Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 29Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Perenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Aranyhíd Óvoda Perenye
Az önkormányzat 2024. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat (Perenye községi Önk. és Aranyhíd Óvoda) 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 158.631 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 77.590 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 9.800 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 71.241 eFt
b) 158.631 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 97.989 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 7.675 eFt
bc) finanszírozási kiadás 47.749 eFt
bd) tartalékok 5.218 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 75.155 eFt (önkormányzat: 38.248eFt, óvoda: 36.907eFt)
b) közhatalmi bevétel 9.800 eFt
c) intézményi működési bevétel 2.435 eFt (önk.: 1.575eFt, óvoda: 860eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 26.129 eFt (önk.: 25.837eFt, óvoda: 292eFt)
e) Óvoda finanszírozás 45.112 eFt
A költségvetés kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 97.989 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 49.702 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6.510 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 34.247 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 5.568 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 1.962 eFt
b) felhalmozási költségvetés 7.675 eFt
c) finanszírozási kiadás 47.749 eFt
d) tartalék 5.218 eFt
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 5.568 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 7.675 eFt-ban meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program nincs folyamatban.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1) A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 7.598 e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 150 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 30 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 30 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 10 fő, (4 fő önkormányzat, 6 fő óvoda)
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő. (4 fő önkormányzat,6 fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 112.367 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 76.730 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 9.800 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 25.837 eFt
b) 112.367 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 51.725 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 7.675 eFt
bc) finanszírozási kiadás 47.749 eFt
bd) tartalékok 5.218 eFt
(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 75.155 eFt
b) közhatalmi bevétel 9.800 eFt
c) intézményi működési bevétel 1.575 eFt
d) előző évi pénzmaradvány 25.837 eFt
(3) Az önkormányzat 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 51.725 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 16.968 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.310 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 24.917 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 5.568 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 1.962 eFt
b) felhalmozási költségvetés 7.675 eFt
c) finanszírozási kiadás 47.749 eFt
d) tartalék 5.218 eFt
(4) A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 4 fő,
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő. (ebből 1 fő közfoglalkoztatott)
Az Aranyhíd Óvoda Perenye saját költségvetése
10. § (1) A képviselő-testület az Aranyhíd Óvoda Perenye 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 46.264 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 860 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 45.404 eFt
b) 46.264 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 46.264 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) Az Aranyhíd Óvoda Perenye 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 45.112 eFt
b) intézményi működési bevétel 860 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 292 eFt
(3) Az Aranyhíd Óvoda Perenye 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai, működési költségvetés 46.264 eFt, ebből:
a) személyi jellegű kiadások 32.734 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4.200 eFt
c) dologi jellegű kiadások 9.330 eFt
(4) A képviselő-testület 2024. évre az Aranyhíd Óvoda Perenye létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 6 fő,
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
12. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
13. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
14. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
15. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
16. § Ez a rendelet 2024. február 29-én lép hatályba.