Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2024. 05. 31 12:00Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Perenye Község Önkormányzat képviselő-testülete az az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.
2. Az Önkormányzat összesített 2023. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2023. évi
a) kiadási főösszegét 140.247 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét 140.247 ezer forintban
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített, 2023. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 140.247 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 116.082 ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete – 24.165 ezer forint (többlet).
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 69.227 ezer forint, ebből a B11 Önkormányzatok működési támogatása: 67.800 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 9.900ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 2.733 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 500 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 82.360 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 57.887 ezer forint, ebből
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 57.887 ezer forint,
ib) B82. Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 140.247 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 140.247 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített költségvetési működési bevételek: 137.822 ezer ezer forint,
b) a teljesített költségvetési felhalmozási bevételek: 2.425 ezer forint.
4. § (1) Az Önkormányzat és Óvoda összesített 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) működési költségvetés: 104.662 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 38.822 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.894 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 33.012 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.678 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 25.256 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 2.425 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 2.425 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 0 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 107.087 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások: 33.160 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 33.160 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint,
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 140.247 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 116.082 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok tejesített kiadásai: 0 ezer forint.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: Megvalósult beruházások: 2.425 (bruttó) Önkormányzatnál: bojler: 90eFt, ülésmagasító falubusz: 54eFt, telefon: 112eFt, ingatlan vásárlás: 2.169 eFt
b) teljesített felújítási kiadások felújításonként: -
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
a) Lakásfenntartási támogatás 115 eFt
b) Települési támogatás 1.563 eFt
(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nem voltak olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált volna szükségessé.
(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: 0 ezer forint.
5. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg.
(2) Az előző évek pénzmaradványa 24.613 ezer forint,
6. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 1 fő.
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza.
8. § (1) Az Önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 23.679 ezer forint, a fel nem használt céltartalék 0 ezer forint.
(2) A céltartalék felhasználását célonként a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2023. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 24.165 ezer forintban (Óvoda: 292 eFt Önk.: 23.873 eFt) kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány az 1. melléklet szerint használható fel.
3. A Perenyei Aranyhíd Óvoda 2023. évi költségvetésének teljesítése
9. § A képviselő-testület a Perenyei Aranyhíd Óvoda teljesített 2023. évi
a) kiadási főösszegét: 31.743 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 32.035 ezer forintban
állapítja meg.
10. § (1) A Perenyei Aranyhíd Óvoda 2023. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 0 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 852 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 852 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 31.183 ezer forint, ebből:
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 31.183 ezer forint,
ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 32.035 ezer forint.
(2) A Perenyei Aranyhíd Óvoda teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 32.035 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.
(3) A Perenyei Aranyhíd Óvoda teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített működési bevételek: 32.035 ezer forint,
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 ezer forint.
11. § (1) A Perenyei Aranyhíd Óvoda 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:
a) működési költségvetés: 31.743 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 20.488 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.726 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 8.529 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 0 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 0 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 0 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 0 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 31.743 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások: 0 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint,
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 31.743 ezer forint.
(2) A Perenyei Aranyhíd Óvoda teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 31.743 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint.
12. § (1) A képviselő-testület a Perenyei Aranyhíd Óvoda 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.
4. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
13. § Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat saját, 2023. évi teljesített költségvetésének
a) kiadási főösszegét: 84.339 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 108.212 ezer forintban
állapítja meg.
14. § (1) Az Önkormányzat saját, 2023. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 69.227 ezer forint, ebből a B11 Önkormányzatok működési támogatása: 67.800 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 9.900 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 1.883 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 500 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 81.510 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 26.702 ezer forint, ebből
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 26.702 ezer forint,
ib) B82. Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 108.212 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 108.212 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített működési bevételek: 105.787 ezer forint,
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 2.425 ezer forint.
15. § (1) Az Önkormányzat saját, 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:
a) működési költségvetés: 48.754 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 18.334 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3.168 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 24.191 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.678 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 1.383 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 2.425 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 2.425 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 0 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 51.179 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások: 33.160 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 33.160 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 84.339 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 84.339 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint.
16. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2023. évre – közfoglalkoztatottakkal együtt – teljesített a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszám-előirányzata 1 fő.
5. Egyéb rendelkezések
17. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
18. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.
19. § Ez a rendelet 2024. május 31-én 12 órakor lép hatályba.