Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 12. 06Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai ellátása érdekében költségvetési rendeletet alkot.
[2] PErenye Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Perenyei Aranyhíd Óvoda
Az önkormányzat 2025. évi költségvetése
2. § (1)1 A képviselő-testület az Önkormányzat (Perenye községi Önk. és Aranyhíd Óvoda) 2025. évi költségvetésének főösszegét
a) 138.491 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 108.877 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 870 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 28.744 eFt
b) 138.491 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 92.709 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 870 eFt
bc) finanszírozási kiadás 31.095 eFt
bd) tartalékok 13.817 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. §2 Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)3 feladatfinanszírozás 68.191 eFt (önkormányzat: 36.416eFt, óvoda: 36.044eFt)
b) közhatalmi bevétel 12.179 eFt
c)4 intézményi működési bevétel 2.987 eFt (önk.: 2.121eFt, óvoda: 866 eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 22.978 eFt (önkormányzat.:22.764eFt, óvoda: 214eFt)
e)5 Óvoda finanszírozás 28.744 eFt
f) felhalmozási bevételek: 700e Ft
g)6 átvett működési támogatás: 2.712 eFt
A költségvetés kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a)7 működési költségvetés 92.709 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 47.037 eFt (önkormányzat: 25.943eFt, óvoda: 21.094 eFt)
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 5.433 eFt (önkormányzat:3.385 eFt, óvoda:2.048eFt)
ac) dologi jellegű kiadások 33.132 eFt (önkormányzat: 27.560eFt, óvoda: 5.572eFt)
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.124 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 2.983 eFt
b)8 felhalmozási költségvetés 870 eFt (önkormányzat: 870 eFt, ovi: 0eFt)
c)9 finanszírozási kiadás 31.095 eFt
d)10 tartalék 13.817 eFt
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 4.124 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3)11 Az önkormányzat 870 eFt-ban meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program nincs folyamatban.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1)12 A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 13.817 e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 150 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 30 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 30 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a)13 átlagos statisztikai állományi létszám 11 fő, (5 fő önkormányzat, 6 fő óvoda)
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő. (4 fő önkormányzat,6 fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1)14 A képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének főösszegét
a) 108.667 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 39.605 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 870 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 68.192 eFt
b) 108.667 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 62.885 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 870 eFt
bc) finanszírozási kiadás 31.095 eFt
bd) tartalékok 13.817 eFt
(2)15 Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 68.191 eFt
b) közhatalmi bevétel 12.179 eFt
c) intézményi működési bevétel 2.121 eFt
d) előző évi pénzmaradvány 22.764 eFt
e) műk.célú támogatás ÁHB belül 1.682 eFt
f) műk.célú átvett pénzeszk 1.030 eFt
g) felhalmozási bevétel 700eFt
(3)16 Az önkormányzat 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 62.885 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 25.943 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3.385 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 27.560 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.124 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 1.873 eFt
b) felhalmozási költségvetés 870 eFt
c) finanszírozási kiadás 31.095 eFt
d) tartalék 13.817 eFt
(4) A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a)17 átlagos statisztikai állományi létszám 6 fő,
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő. (ebből 1 fő közfoglalkoztatott)
A Perenyei Aranyhíd Óvoda saját költségvetése
10. § (1) A képviselő-testület a Perenyei Aranyhíd Óvoda 2025. évi költségvetésének főösszegét
a)18 29.824 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 866 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 28.958 eFt
b)19 29.824 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 29.824 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Perenyei Aranyhíd Óvoda 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)20 feladatfinanszírozás 28.744 eFt
b)21 intézményi működési bevétel 866 eFt
c)22 előző évi pénzmaradvány 5.572eFt
(3)23 A Perenyei Aranyhíd Óvoda 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai, működési költségvetés 29.824 eFt, ebből:
a)24 személyi jellegű kiadások 21.094 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.048 eFt
c)25 dologi jellegű kiadások 5.572 eFt
d) egyéb működési célú kiadások 1.110 eFt
(4) A képviselő-testület 2025. évre a Perenyei Aranyhíd Óvoda létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 6 fő,
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
12. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
13. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
14. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
15. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
16. § Ez a rendelet 2025. március 8-án lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § c) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § e) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § g) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés c) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés d) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdés d) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (3) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg. A 8. § a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. § (1) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (3) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. § (3) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (4) bekezdés a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdés a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdés b) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdés a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdés b) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdés c) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (3) bekezdése a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (3) bekezdés a) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (3) bekezdés c) pontja a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 8. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XII. 5.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.