Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 08- 2025. 07. 17Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai ellátása érdekében költségvetési rendeletet alkot.
[2] PErenye Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Perenyei Aranyhíd Óvoda
Az önkormányzat 2025. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat (Perenye községi Önk. és Aranyhíd Óvoda) 2025. évi költségvetésének főösszegét
a) 159.442 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 114.769 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 800 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 43.873 eFt
b) 159.442 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 97.111 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 800 eFt
bc) finanszírozási kiadás 46.224 eFt
bd) tartalékok 15.307 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 72.460 eFt (önkormányzat: 36.416eFt, óvoda: 36.044eFt)
b) közhatalmi bevétel 12.179 eFt
c) intézményi működési bevétel 3.371 eFt (önk.: 2.121eFt, óvoda: 1.250eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 25.506 eFt (önk.: 25.292eFt, óvoda: 214eFt)
e) Óvoda finanszírozás 43.873 eFt
f) átvett műk c. tám 2.053 eFt
A költségvetés kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 97.111 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 52.299 eFt (önk: 20.218eFt, ovi: 32.081eFt)
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6.998 eFt (önk:2.827eFt,ovi:4.171eFt)
ac) dologi jellegű kiadások 31.943 eFt (önk: 22.858eFt, ovi:9.085eFt)
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.124 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 1.747 eFt
b) felhalmozási költségvetés 800 eFt (önk: 800eFt, ovi: 0eFt)
c) finanszírozási kiadás 46.224 eFt
d) tartalék 15.307 eFt
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 4.124 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 800 eFt-ban meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program nincs folyamatban.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1) A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 15.307 e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 150 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 30 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 30 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 10 fő, (4 fő önkormányzat, 6 fő óvoda)
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő. (4 fő önkormányzat,6 fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének főösszegét
a) 114.105 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 40.845 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 800 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 72.460 eFt
b) 114.105 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 51.774 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 800 eFt
bc) finanszírozási kiadás 46.224 eFt
bd) tartalékok 15.307 eFt
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 72.460 eFt
b) közhatalmi bevétel 12.179 eFt
c) intézményi működési bevétel 2.121 eFt
d) előző évi pénzmaradvány 25.292 eFt
e) műk.célú átvett pénzeszk 2.053 Ft
(3) Az önkormányzat 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 51.774 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 20.218 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.827 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 22.858 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.124 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 1.747 eFt
b) felhalmozási költségvetés 800 eFt
c) finanszírozási kiadás 46.224 eFt
d) tartalék 15.307 eFt
(4) A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 4 fő,
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő. (ebből 1 fő közfoglalkoztatott)
A Perenyei Aranyhíd Óvoda saját költségvetése
10. § (1) A képviselő-testület a Perenyei Aranyhíd Óvoda 2025. évi költségvetésének főösszegét
a) 45.337 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 1.250 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 44.087 eFt
b) 45.337 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 45.337 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Perenyei Aranyhíd Óvoda 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 43.873 eFt
b) intézményi működési bevétel 1.250 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 214 eFt
(3) A Perenyei Aranyhíd Óvoda 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai, működési költségvetés 45.337 eFt, ebből:
a) személyi jellegű kiadások 32.081 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4.171 eFt
c) dologi jellegű kiadások 9.085 eFt
(4) A képviselő-testület 2025. évre a Perenyei Aranyhíd Óvoda létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 6 fő,
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
12. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
13. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
14. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
15. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
16. § Ez a rendelet 2025. március 8-án lép hatályba.