Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 28Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
[1] Perenye Község Önkormányzata az önkormányzati törvényben előírt kötelező feladatait 2024. évben is ellátta, és az önként vállalt feladatok finanszírozása is megoldott volt. Ennek eredménye az előző év pénzügyi lezárásaként az önkormányzati zárszámadás.
[2] Perenye Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról a következő rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.
2. Az Önkormányzat összesített 2024. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2024. évi
a) kiadási főösszegét 173.893 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét 173.893 ezer forintban
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített, 2024. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 173.893 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 150.915 ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete – 22.978 ezer forint (többlet).
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2024. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 79.963 ezer forint, ebből a B11 Önkormányzatok működési támogatása: 77.505 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 8.091 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 12.220 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 2.754 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 103.028 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 70.865 ezer forint, ebből
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 70.865 ezer forint,
ib) B82. Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 173.893 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 173.893 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített költségvetési működési bevételek: 165.802 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési felhalmozási bevételek: 8.091 ezer forint.
4. § (1) Az Önkormányzat és Óvoda összesített 2024. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) működési költségvetés: 92.711 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 51.179 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.988 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 31.748 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.906 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 890 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 11.219 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 2.227 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 8.992 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 0.0 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások: 46.985 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 46.985 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint,
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 150.915 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 150.915 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok tejesített kiadásai: 0 ezer forint.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: Megvalósult beruházások: 2.227eFt: Önkormányzatnál: játszótéri eszközök: 1.931eFt, hangfal: 76eFt, karácsonyi dekoráció: 23eFt, Óvodánál: notebook: 197eFt
b) teljesített felújítási kiadások felújításonként: útfelújítás 256hrsz: 8.992eFt
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
a) Lakásfenntartási támogatás 120 eFt
b) Települési támogatás 2.786 eFt
(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nem voltak olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált volna szükségessé.
(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: 0 ezer forint.
5. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg.
(2) Az előző évek pénzmaradványa 24.166 ezer forint,
6. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 1 fő.
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza.
8. § (1) Az Önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 20.229 ezer forint, a fel nem használt céltartalék 0 ezer forint.
(2) A céltartalék felhasználását célonként a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2024. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 22.978 ezer forintban (Óvoda: 214 eFt Önk.: 22.764 eFt) kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány az 1. melléklet szerint használható fel.
3. A Perenyei Aranyhíd Óvoda 2024. évi költségvetésének teljesítése
9. § A képviselő-testület a Perenyei Aranyhíd Óvoda teljesített 2024. évi
a) kiadási főösszegét: 45.604 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 45.818 ezer forintban
állapítja meg.
10. § (1) A Perenyei Aranyhíd Óvoda 2024. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 0 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 1.201 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 1.201 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 44.617 ezer forint, ebből:
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 44.617 ezer forint,
ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 45.818 ezer forint.
(2) A Perenyei Aranyhíd Óvoda teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 45.818 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.
(3) A Perenyei Aranyhíd Óvoda teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített működési bevételek: 45.818 ezer forint,
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 ezer forint.
11. § (1) A Perenyei Aranyhíd Óvoda 2024. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:
a) működési költségvetés: 45.407 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 33.628 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3.416 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 8.363 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 0 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 197 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 197 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 0 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 45.604 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások: 0 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint,
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 45.604 ezer forint.
(2) A Perenyei Aranyhíd Óvoda teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 45.604 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint.
12. § (1) A képviselő-testület a Perenyei Aranyhíd Óvoda 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.
4. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
13. § Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat saját, 2024. évi teljesített költségvetésének
a) kiadási főösszegét: 105.311 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 128.075 ezer forintban
állapítja meg.
14. § (1) Az Önkormányzat saját, 2024. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 79.963 ezer forint, ebből a B11 Önkormányzatok működési támogatása: 77.505 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 8.091 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 12.220 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 1.553 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 101.827 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 26.248 ezer forint, ebből
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 26.248 ezer forint,
ib) B82. Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 128.075 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 128.075 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített működési bevételek: 119.984 ezer forint,
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 8.091 ezer forint.
15. § (1) Az Önkormányzat saját, 2024. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:
a) működési költségvetés: 47.304 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 17.551 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.572 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 23.385 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.906 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 890 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 11.022 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 2.030 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 8.992 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 58.326 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások: 46.985 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 46.985 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 105.311 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 105.311 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint.
16. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2024. évre – közfoglalkoztatottakkal együtt – teljesített a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszám-előirányzata 1 fő.
5. Egyéb rendelkezések
17. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
18. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.
19. § Ez a rendelet 2025. május 28-án lép hatályba.