Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésről
Hatályos: 2023. 03. 01Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésről
Sé Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Sé Község Önkormányzatra (a továbbiakban: Önkormányzat), és az Önkormányzat költségvetési szervére a Séi Közös Önkormányzati Hivatalra (a továbbiakban: Hivatal)
Az önkormányzat 2022. évi költségvetése
2. §1 (1) A képviselő-testület az Önkormányzat, a Séi Mesevilág Óvoda és a Séi Közös Önkormányzati Hivatal) 2022. évi költségvetésének főösszegét
a) 818.001 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 154.161 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 108.000 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 555.840 eFt
b) 818.001 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 158.254 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 402.084 eFt
bc) finanszírozási kiadás 74.128 eFt
bd) tartalékok 183.535 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. § Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)2 feladatfinanszírozás 190.879eFt (önkormányzat:120.356eFt,hivatal:53.031eFt,óvoda:17.492eFt)
b)3 közhatalmi bevétel 21.613 eFt
c)4 intézményi működési bevétel 3.830 eFt (önk.: 3.343eFt, hivatal: 58eFt, óvoda: 429eFt)
d)5 előző évi pénzmaradvány 299.666 eFt (önk.: 288.724eFt, hivatal: 10.942eFt)
e)6 működési célú támogatás: 3.240eFt
f)7 felhalmozási bevétel: 108.000 eFt
g)8 értékpapír bevételei: 180.420 eFt
h)9 áhb megelőlegz. 5.231 eFt
i)10 működési célú tám. 5.122 eFt (hivatal népszámlálás,választás)
A költségvetés kiadásai11
4. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a)12 működési költségvetés 158.254 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 87.744 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 11.661 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 44.628 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 198 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 12.023 eFt
b)13 felhalmozási költségvetés 402.084 eFt
c)14 finanszírozási kiadás 74.128 eFt
d)15 tartalék 183.535eFt
(2) Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 1.132 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 457.039 eFt-ban meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program a Területi és Települési Operatív Program a csapadékvíz-elvezetés fejlesztése.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1)16 A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az Önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 183.535 e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 150 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2022. évre az Önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 15 fő, (5 fő önkormányzat, 10 fő hivatal)
b) 2021. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 15 fő. (5 fő önkormányzat,10 fő hivatal)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. §17 (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének főösszegét
a) 729.927 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 147.552 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 108.000 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 474.375 eFt
b) 729.927 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 73.785 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 402.084 eFt
bc) finanszírozási kiadás 70.523 eFt
bd) tartalékok 183.535 eFt
(2) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 120.356 eFt
b) közhatalmi bevétel 21.613 eFt
c) intézményi működési bevétel 3.343 eFt
d) előző évi pénzmaradvány 288.724 eFt
e) működési célú támogatás: 2.240 eFt
f) felhalmozási bevétel: 108.000 eFt
g) értékpapír bevételei: 180.420 eFt
h) áhb megelőlegzés: 5.231eFt
(3) Az önkormányzat 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 70.181 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 21.213 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3.278 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 33.469 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 198 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 12.023 eFt
b) felhalmozási költségvetés 402.084 eFt
c) finanszírozási kiadás 74.129 eFt
d) tartalék 183.535 eFt
(4) A képviselő-testület 2022. évre az Önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 5 fő,
b) 2021. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő. (ebből 2 fő közfoglalkoztatott)
A Séi Mesevilág Óvoda saját költségvetése18
9/A. § (1) A képviselő-testület a Séi Mesevilág Óvoda 2022. évi költségvetésének főösszegét
a)19 17.921 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 429 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 17.492 eFt
b)20 17.921 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 17.921 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Séi Mesevilág Óvoda 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)21 feladatfinanszírozás 17.492 eFt
b)22 intézményi működési bevétel 429 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 0 eFt
(3)23 A Séi Mesevilág Óvoda 2022. évi kiemelt kiadási előirányzata a működési költségvetés 17.921 eFt, ebből:
a) személyi jellegű kiadások 12.496 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.354eFt
c) dologi jellegű kiadások 4.071 eFt
(4) A képviselő-testület 2022. évre a Séi Mesevilág Óvoda létszám előirányzatát 7 főben állapítja meg.
A Hivatal saját költségvetése
10. § (1) A képviselő-testület a Hivatal 2022. évi költségvetésének főösszegét
a)24 70.153 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 17.122 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 53.031 eFt
b)25 70.153 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 70.153 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Hivatal 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 53.031 eFt
b)26 intézményi működési bevétel 1.058 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 10.942 eFt
(3)27 A Hivatal 2022. évi kiemelt kiadási előirányzata a működési költségvetés 70.153 eFt, ebből:
a) személyi jellegű kiadások 54.035 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7.030 eFt
c) dologi jellegű kiadások 9.088 eFt
(4) A képviselő-testület 2022. évre a Hivatal létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 10 fő, (ebből 3 fő szülési szabadságon)
b) 2021. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő. (ebből 3 fő szülési szabadságon)
(5) A Képviselő-testület a 2022. évre a Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők cafeteria juttatás keretét bruttó 220.000,- Ft/fő/évben határozza meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
12. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
13. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
14. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
15. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
16. § Ez a rendelet 2022. február 16-án lép hatályba.
17. § Ez a rendelet rendelkezéseit 2022. január l. napjától kell alkalmazni.
A 2. § a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VII. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VII. 13.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § c) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § d) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § e) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § f) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § g) pontját a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.
A 3. § h) pontját a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.
A 3. § i) pontját a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.
Az „ A költségvetés kiadásai” alcím címe a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés c) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VII. 13.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdés c) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés d) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
Az „A Séi Mesevilág Óvoda saját költségvetése” alcímet (9/A. §) a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VII. 13.) önkormányzati rendelete 4. §-a iktatta be.
A 9/A. § (1) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9/A. § (1) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9/A. § (2) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9/A. § (2) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9/A. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 8. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VII. 13.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.