Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 08. 30- 2024. 02. 27Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Sé Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Séi Mesevilág Óvoda és Séi Közös Önkormányzati Hivatal
Az önkormányzat 2023. évi költségvetése
2. § (1)1 A képviselő-testület az Önkormányzat (Sé községi Önkormányzat, Séi Mesevilág Óvoda, a Séi Közös Önkormányzati Hivatal) 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 512.831 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 242.536 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 21.464 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 249.231 eFt
b) 512.831 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 192.357 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 203.129 eFt
bc) finanszírozási kiadás 115.572 eFt
bd) tartalékok 1.773 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. §2 Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)3 feladatfinanszírozás 249.231eFt (önkormányzat:138.891eFt,hivatal:56.518eFt,óvoda:53.822eFt)
b) közhatalmi bevétel 20.230 eFt
c) intézményi működési bevétel 3.967 eFt (önk.: 951eFt, hivatal: 1.016eFt, óvoda:2.000eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 204.489 eFt (önk.: 189.327eFt, hivatal: 13.196eFt,óvoda:1.966eFt)
e) működési célú támogatás: 13.450 eFt (önk:9.700 hivatal: 750eFt, óvoda: 3.000eFt)
f) felhalmozási célú támogatás: 21.464 eFt (önk: 21.464eFt)
A költségvetés kiadásai
4. § (1)4 Az önkormányzat 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 192.357 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 110.216 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 15.536 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 55.338 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 420 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 10.847 eFt
b) felhalmozási költségvetés 203.129 eFt
c) finanszírozási kiadás 115.572 eFt
d) tartalék 1.773 eFt
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 420 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3)5 Az önkormányzat 200.322 eFt-ban meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program, TOP csapadékvíz-elvezetés.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1)6 A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 1.773e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 0 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a)7 átlagos statisztikai állományi létszám 21 fő, (5 fő önkormányzat, 9 fő hivatal, 7 fő óvoda)
b) 2022. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 15 fő. (4 fő önkormányzat,10 fő hivatal,7fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1)8 A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 380.563 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 169.772 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 200.322 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 10.469 eFt
b) 380.563 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 62.896 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 200.322 eFt
bc) finanszírozási kiadás 115.572 eFt
bd) tartalékok 1.773 eFt
(2)9 Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 138.891 eFt
b) közhatalmi bevétel 20.230 eFt
c) intézményi működési bevétel 951 eFt
d) előző évi pénzmaradvány 189.327 eFt
e) működési célú támogatás: 9.700 eFt
f) egyéb felhalmozású célú támogatás 21.464 eFt
(3)10 Az önkormányzat 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 62.896 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 17.406 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.483 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 33.093 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 420 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 9.494 eFt
b) felhalmozási költségvetés 200.322 eFt
c) finanszírozási kiadás 115.572 eFt
d) tartalék 1.773 eFt
(4) A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a)11 átlagos statisztikai állományi létszám 5 fő, amelyből 2 fő közfoglalkoztatott.
b) 2022. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő. (ebből 1 fő közfoglalkoztatott)
A Séi Mesevilág Óvoda saját költségvetése
10. § (1)12 A képviselő-testület a Séi Mesevilág Óvoda 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 60.788 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 2.000 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 3.000 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 53.822 eFt
ad) előző évi pénzmaradvány: 1.966 eFt
b) 60.788 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 57.981 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 2.807 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Séi Mesevilág Óvoda 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)13 feladatfinanszírozás 53.822 eFt
b) intézményi működési bevétel 2.000 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 1.966 eFt
d)14 egyéb működésre átvett pénzeszköz 3.000 eFt
(3)15 A Séi Mesevilág Óvoda 2023. évi kiemelt kiadási előirányzata a működési költségvetés 60.788 eFt, amelyből:
a) személyi jellegű kiadások 37.257 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 5.164 eFt
c) dologi jellegű kiadások 15.560 eFt
d) felhalmozási kiadások 2.807 eFt
(4) A képviselő-testület 2023. évre a Séi Mesevilág Óvoda átlagos statisztikai állományi létszámát 7 főben határozza meg.
A Közös Önkormányzati Hivatal saját költségvetése
11. § (1)16 A képviselő-testület a Közös Hivatal 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 71.480 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 14.962 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 56.518 eFt
b) 71.480 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 71.480 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2)17 A Közös Hivatal 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 56.518 eFt
b) intézményi működési bevétel 1.016 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 13.196 eFt
d) egyéb működésú célú támogatás 750 eFt
(3)18 Az önkormányzat 2023. évi kiemelt kiadási előirányzata a működési költségvetés 71.480 eFt, amelyből:
a) személyi jellegű kiadások 55.553 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7.889 eFt
c) dologi jellegű kiadások 6.685 eFt
d) egyéb működési célú kiadás 1.353 eFt
(4) A képviselő-testület 2023. évre a Közös Hivatal létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a)19 átlagos statisztikai állományi létszám 9 fő, (ebből 2 fő szülési szabadságon)
b) 2022. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő. (ebből 3 fő szülési szabadságon)
(5) A Képviselő-testület a 2023. évre a Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők cafeteria juttatás keretét bruttó 220.000,- Ft/fő/év -ben határozza meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
13. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
14. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
15. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
16. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
17. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január l. napjától kell alkalmazni.
18. § Ez a rendelet 2023. március 1-jén lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (4) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdés d) pontját a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdése iktatta be.
A 10. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (2) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (4) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 9. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 9. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 9. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.