Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 28Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Sé Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Séi Mesevilág Óvoda és Séi Közös Önkormányzati Hivatal
Az önkormányzat 2023. évi költségvetése
2. § (1)1 A képviselő-testület az Önkormányzat (Sé községi Önkormányzat, Séi Mesevilág Óvoda, a Séi Közös Önkormányzati Hivatal) 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 536.660 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 245.298 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 23.714 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 267.648 eFt
b) 536.660 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 188.121 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 202.114 eFt
bc) finanszírozási kiadás 111.201 eFt
bd) tartalékok 35.224 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. §2 Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 267.648eFt (önkormányzat:161.678eFt,hivatal:56.518eFt,óvoda:49.452eFt)
b) közhatalmi bevétel 24.957 eFt
c) felhalm c.tám ÁTH belülről 23.714 eFt
d) intézményi működési bevétel 6.403 eFt (önk.: 1.585eFt, hivatal: 1.773eFt, óvoda:3.045eFt)
e) előző évi pénzmaradvány 205.983 eFt (önk.: 190.821eFt, hivatal: 13.196eFt,óvoda:1.966eFt)
f) működési célú támogatás: 7.955 eFt (önk: 4.955 eFt , óvoda: 3.000 eFt)
A költségvetés kiadásai
4. § (1)3 Az önkormányzat 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 188.121 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 112.808 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 14.521 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 48.853 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 30 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 11.909 eFt
b) felhalmozási költségvetés 202.114 eFt
c) finanszírozási kiadás 111.201 eFt
d) tartalék 35.224 eFt
(2)4 A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 30 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3)5 Az önkormányzat 202.114 eFt-ban meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program, TOP csapadékvíz-elvezetés.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1)6 A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 1.773e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 0 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a)7 átlagos statisztikai állományi létszám 21 fő, (5 fő önkormányzat, 9 fő hivatal, 7 fő óvoda)
b) 2022. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 15 fő. (4 fő önkormányzat,10 fő hivatal,7fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1)8 A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 407.710 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 193.175 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 23.714 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 190.821 eFt
b) 407.710 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 61.791 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 199.494 eFt
bc) finanszírozási kiadás 111.201 eFt
bd) tartalékok 35.224 eFt
(2)9 Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 161.678 eFt
b) felhalm.célú tám. ÁHT belülről 23.714 eFt
c) közhatalmi bevétel 24.957 eFt
d) intézményi működési bevétel 1.585 eFt
e) előző évi pénzmaradvány 190.821 eFt
f) működési célú támogatás: 4.955 eFt
(3)10 Az önkormányzat 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 61.791 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 20.011 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.903 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 28.291 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 30 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 10.556 eFt
b) felhalmozási költségvetés 199.494 eFt
c) finanszírozási kiadás 111.201 eFt
d) tartalék 35.224 eFt
(4) A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a)11 átlagos statisztikai állományi létszám 5 fő, amelyből 2 fő közfoglalkoztatott.
b)12 2022. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő. (ebből 2 fő közfoglalkoztatott)
A Séi Mesevilág Óvoda saját költségvetése
10. § (1)13 A képviselő-testület a Séi Mesevilág Óvoda 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 57.463 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 3.045 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 49.452 eFt
ad) műk.célú átvett pénzeszközök 3.000 eFt
ae) előző évi pénzmaradvány: 1.966 eFt
b) 57.463 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 54.843 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 2.620 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2)14 A Séi Mesevilág Óvoda 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 49.452 eFt
b) intézményi működési bevétel 3.045 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 1.966 eFt
d) műk.célú átvett pénzeszközök 3.000 eFt
(3)15 A Séi Mesevilág Óvoda 2023. évi kiemelt kiadási előirányzata a működési költségvetés 60.788 eFt, amelyből:
a) személyi jellegű kiadások 36.172 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4.696 eFt
c) dologi jellegű kiadások 13.975 eFt
d) beruházások 2.620 eFt
(4) A képviselő-testület 2023. évre a Séi Mesevilág Óvoda átlagos statisztikai állományi létszámát 7 főben határozza meg.
A Közös Önkormányzati Hivatal saját költségvetése
11. § (1)16 A képviselő-testület a Közös Hivatal 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 71.487 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 1.773 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 69.714 eFt
b) 71.487 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 71.487 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2)17 A Közös Hivatal 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 56.518 eFt
b) intézményi működési bevétel 1.773 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 13.196 eFt
(3)18 Az önkormányzat 2023. évi kiemelt kiadási előirányzata a működési költségvetés 71.480 eFt, amelyből:
a) személyi jellegű kiadások 56.625 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6.922 eFt
c) dologi jellegű kiadások 6.587 eFt
d) egyéb műk.célú kiadások 1.353 eFt
(4) A képviselő-testület 2023. évre a Közös Hivatal létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a)19 átlagos statisztikai állományi létszám 8 fő, (ebből 2 fő szülési szabadságon)
b) 2022. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő. (ebből 3 fő szülési szabadságon)
(5) A Képviselő-testület a 2023. évre a Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők cafeteria juttatás keretét bruttó 220.000,- Ft/fő/év -ben határozza meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
13. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
14. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
15. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
16. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
17. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január l. napjától kell alkalmazni.
18. § Ez a rendelet 2023. március 1-jén lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. § (2) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (4) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (4) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 11. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (2) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. § (2) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (4) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. § (4) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 9. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 9. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 7. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 9. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete 7. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.