Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 01Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Sé Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Séi Mesevilág Óvoda és Séi Közös Önkormányzati Hivatal
Az önkormányzat 2023. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat (Sé községi Önkormányzat, Séi Mesevilág Óvoda, a Séi Közös Önkormányzati Hivatal) 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 464.263 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 51.751 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 178.858 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 233.654 eFt
b) 464.263 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 177.370 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 178.858 eFt
bc) finanszírozási kiadás 107.335 eFt
bd) tartalékok 700 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. § Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 233.654eFt (önkormányzat:131.551eFt,hivatal:53.100eFt,óvoda:49.003eFt)
b) közhatalmi bevétel 20.000 eFt
c) intézményi működési bevétel 3.716 eFt (önk.: 700eFt, hivatal: 1.016eFt, óvoda:2.000eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 204.893 eFt (önk.: 189.731eFt, hivatal: 13.196eFt,óvoda:1.966eFt)
e) működési célú támogatás: 2.000 eFt
A költségvetés kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 177.370 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 104.508 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 13.950 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 49.578 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 420 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 8.914 eFt
b) felhalmozási költségvetés 178.858 eFt
c) finanszírozási kiadás 107.335 eFt
d) tartalék 700 eFt
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 420 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 178.858 eFt-ban meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program, TOP csapadékvíz-elvezetés.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1) A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 0 e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 0 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 21 fő, (4 fő önkormányzat, 10 fő hivatal, 7 fő óvoda)
b) 2022. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 15 fő. (4 fő önkormányzat,10 fő hivatal,7fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 343.982 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 33.573 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 178.858 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 131.551 eFt
b) 343.982 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 57.089 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 178.858 eFt
bc) finanszírozási kiadás 107.335 eFt
bd) tartalékok 700 eFt
(2) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 131.551 eFt
b) közhatalmi bevétel 20.000 eFt
c) intézményi működési bevétel 700 eFt
d) előző évi pénzmaradvány 189.731 eFt
e) működési célú támogatás: 2.000 eFt
(3) Az önkormányzat 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 57.089 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 16.789 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.483 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 28.483 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 420 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 8.914 eFt
b) felhalmozási költségvetés 178.858 eFt
c) finanszírozási kiadás 107.335 eFt
d) tartalék 700 eFt
(4) A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 4 fő,
b) 2022. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő. (ebből 1 fő közfoglalkoztatott)
A Séi Mesevilág Óvoda saját költségvetése
10. § (1) A képviselő-testület a Séi Mesevilág Óvoda 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 52.969 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 2.000 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 49.003 eFt
ad) előző évi pénzmaradvány: 1.966 eFt
b) 52.969 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 52.969 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Séi Mesevilág Óvoda 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 49.003 eFt
b) intézményi működési bevétel 2.000 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 1.966 eFt
(3) A Séi Mesevilág Óvoda 2023. évi kiemelt kiadási előirányzata a működési költségvetés 52.969 eFt, amelyből:
a) személyi jellegű kiadások 35.166 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4.545 eFt
c) dologi jellegű kiadások 13.258 eFt
(4) A képviselő-testület 2023. évre a Séi Mesevilág Óvoda átlagos statisztikai állományi létszámát 7 főben határozza meg.
A Közös Önkormányzati Hivatal saját költségvetése
11. § (1) A képviselő-testület a Közös Hivatal 2023. évi költségvetésének főösszegét
a) 67.312 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 14.212 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 53.100 eFt
b) 67.312 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 67.312 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Közös Hivatal 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 53.100 eFt
b) intézményi működési bevétel 1.016 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 13.196 eFt
(3) Az önkormányzat 2023. évi kiemelt kiadási előirányzata a működési költségvetés 67.312 eFt, amelyből:
a) személyi jellegű kiadások 52.553 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6.922 eFt
c) dologi jellegű kiadások 7.837 eFt
(4) A képviselő-testület 2023. évre a Közös Hivatal létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 10 fő, (ebből 3 fő szülési szabadságon)
b) 2022. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő. (ebből 3 fő szülési szabadságon)
(5) A Képviselő-testület a 2023. évre a Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők cafeteria juttatás keretét bruttó 220.000,- Ft/fő/év -ben határozza meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
13. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
14. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
15. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
16. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
17. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január l. napjától kell alkalmazni.
18. § Ez a rendelet 2023. március 1-jén lép hatályba.