Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 28Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről
Sé Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Séi Mesevilág Óvoda és Séi Közös Önkormányzati Hivatal
Az önkormányzat 2024. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat (Sé községi Önk., Séi Mesevilág Óvoda, Közös Hivatal) 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 467.457 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 393.849 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 19.026 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 54.582 eFt
b) 467.457 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 249.925 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 30.703 eFt
bc) finanszírozási kiadás 164.275 eFt
bd) tartalékok 22.554 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 359.146eFt (önkorm:194.871eFt,hivatal:74.639eFt,óvoda:89.636eFt)
b) közhatalmi bevétel 24.000 eFt
c) intézményi működési bevétel 4.203 eFt (önk.: 701eFt, hivatal: 2eFt, óvoda:3.500eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 54.582 eFt (önk.: 42.788eFt, hivatal: 8.598eFt,óvoda:3.196eFt)
e) működési célú támogatás: 6.500 eFt
f/ felhalm.célú tám 19.026 eFt
A költségvetés kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 249.925 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 148.089 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 18.493 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 61.120 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.233 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 17.990 eFt
b) felhalmozási költségvetés 30.703 eFt
c) finanszírozási kiadás 164.275 eFt
d) tartalék 22.554 eFt
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 4.233 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 30.703 eFt-ban (28.703 eFt Sé Önk, 2.000 eFt Mesevilág Óvoda) meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program nincs tervezve.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1) A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 22.554 e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 0 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 21 fő, (5 fő önkormányzat, 8 fő hivatal, 8 fő óvoda)
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 22 fő. (6 fő önkormányzat,8 fő hivatal,8fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 287.886 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 73.989 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 19.026 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 194.871 eFt
b) 287.886 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 72.354 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 28.703 eFt
bc) finanszírozási kiadás 164.275 eFt
bd) tartalékok 22.554 eFt
(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 194.871 eFt
b) közhatalmi bevétel 24.000 eFt
c) intézményi működési bevétel 701 eFt
d) előző évi pénzmaradvány 42.788 eFt
e) működési célú támogatás: 6.500 eFt
f) felhalm.célú tám 19.026 eFt
(3) Az önkormányzat 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 72.354 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 20.612 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.981 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 33.038 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.233 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 11.490 eFt
b) felhalmozási költségvetés 28.703 eFt
c) finanszírozási kiadás 164.275 eFt
d) tartalék 22.554 eFt
(4) A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 5 fő,
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő. (ebből 3 fő közfoglalkoztatott)
A Séi Mesevilág Óvoda saját költségvetése
10. § (1) A képviselő-testület a Séi Mesevilág Óvoda 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 96.332 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 3.500 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 89.636 eFt
ad) előző évi pénzmaradvány: 3.196 eFt
b) 96.332 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 94.332 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 2.000 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Séi Mesevilág Óvoda 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 89.636 eFt
b) intézményi működési bevétel 3.500 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 3.196 eFt
(3) A Séi Mesevilág Óvoda 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 94.332 eFt, amelyből:
aa) személyi jellegű kiadások 62.559 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 8.133 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 20.640 eFt
ad) egyéb működési célú kiadás 3.000 eFt
b) Felhalmozási költségvetés 2.000 eFt
(4) A képviselő-testület 2024. évre a Séi Mesevilág Óvoda átlagos statisztikai állományi létszámát 8 főben határozza meg.
A Közös Önkormányzati Hivatal saját költségvetése
11. § (1) A képviselő-testület a Közös Hivatal 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 83.239 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 8.600 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 74.639 eFt
b) 83.239 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 83.239 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Közös Hivatal 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 74.639 eFt
b) intézményi működési bevétel 2 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 8.598 eFt
(3) Az önkormányzat 2024. évi kiemelt kiadási előirányzata a működési költségvetés 83.239 eFt, amelyből:
a) személyi jellegű kiadások 64.918 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7.379 eFt
c) dologi jellegű kiadások 7.442 eFt
d) egyéb működési célú kiadás 3.500 eFt
(4) A képviselő-testület 2024. évre a Közös Hivatal létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 8 fő, (ebből 2 fő szülési szabadságon)
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő. (ebből 2 fő szülési szabadságon)
(5) A Képviselő-testület a 2024. évre a Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők cafeteria juttatás keretét bruttó 220.000,- Ft/fő/év -ben határozza meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
13. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
14. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
15. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
16. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
17. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január l. napjától kell alkalmazni.
18. § Ez a rendelet 2024. február 28-án lép hatályba.