Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 11. 20- 2025. 02. 25Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről
Sé Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Séi Mesevilág Óvoda és Séi Közös Önkormányzati Hivatal
Az önkormányzat 2024. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat (Sé községi Önk., Séi Mesevilág Óvoda, Közös Hivatal) 2024. évi költségvetésének főösszegét
a)1 467.318 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 85.158 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 19.218 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 362.942 eFt
b)2 467.318 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 256.183 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 33.703 eFt
bc) finanszírozási kiadás 171.001 eFt
bd) tartalékok 6.431 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. §3 Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 359.746eFt (önkorm:195.471eFt,hivatal:74.639eFt,óvoda:89.636eFt)
b) közhatalmi bevétel 24.000 eFt
c) intézményi működési bevétel 4.203 eFt (önk.: 701eFt, hivatal: 2eFt, óvoda:3.500eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 48.642 eFt (önk.: 36.888 eFt, hivatal: 8.558eFt,óvoda:3.196eFt)
e) működési célú támogatás 20.069 eFt (önk: 6.500 eFt, hivatal: 13.569 eFt)
f) felhalmozási célú támogatás 19.026 eFt
A költségvetés kiadásai
4. § (1)4 Az önkormányzat 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 256.183 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 150.033 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 18.494 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 72.300 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.233 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 11.123 eFt
b) felhalmozási költségvetés 33.703 eFt
c) finanszírozási kiadás 171.001 eFt
d) tartalék 6.431 eFt
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 4.233 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3)5 Az önkormányzat 33.703 eFt-ban (31.511eFt Sé Önk, 2.000 eFt Mesevilág Óvoda, 192e Ft Hivatal) meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program nincs tervezve.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1)6 A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 6.431e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 0 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a)7 átlagos statisztikai állományi létszám 22 fő, (5 fő önkormányzat, 8 fő hivatal, 9 fő óvoda)
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 22 fő. (6 fő önkormányzat,8 fő hivatal,8fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1)8 A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 282.586 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 68.089 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 19.026 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 195.471 eFt
b) 282.586 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 73.643 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 31.511 eFt
bc) finanszírozási kiadás 171.001 eFt
bd) tartalékok 6.431 eFt
(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)9 feladatfinanszírozás 195.471eFt
b) közhatalmi bevétel 24.000 eFt
c) intézményi működési bevétel 701 eFt
d)10 előző évi pénzmaradvány 36.888eFt
e) működési célú támogatás: 6.500 eFt
f) felhalm.célú tám 19.026 eFt
(3)11 Az önkormányzat 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 73.643 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 20.705 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.981 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 38.101 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.233 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 7.623 eFt
b) felhalmozási költségvetés 31.511 eFt
c) finanszírozási kiadás 171.001 eFt
d) tartalék 6.431 eFt
(4) A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 5 fő,
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő. (ebből 3 fő közfoglalkoztatott)
A Séi Mesevilág Óvoda saját költségvetése
10. § (1) A képviselő-testület a Séi Mesevilág Óvoda 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 96.332 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 3.500 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 89.636 eFt
ad) előző évi pénzmaradvány: 3.196 eFt
b) 96.332 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 94.332 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 2.000 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Séi Mesevilág Óvoda 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 89.636 eFt
b) intézményi működési bevétel 3.500 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 3.196 eFt
(3)12 A Séi Mesevilág Óvoda 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 94.332 eFt, amelyből:
aa) személyi jellegű kiadások 59.187 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 8.133 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 27.012 eFt
ad) egyéb működési célú kiadás 0 eFt
b) Felhalmozási költségvetés 2.000 eFt
(4) A képviselő-testület 2024. évre a Séi Mesevilág Óvoda átlagos statisztikai állományi létszámát 8 főben határozza meg.
A Közös Önkormányzati Hivatal saját költségvetése
11. § (1)13 A képviselő-testület a Közös Hivatal 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 88.400 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 13.569 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 192 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 74.639 eFt
b) 88.400 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 88.208 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 192 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Közös Hivatal 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 74.639 eFt
b) intézményi működési bevétel 2 eFt
c)14 előző évi pénzmaradvány 8.558eFt
d)15 működési célú támogatás államháztartáson belül: 5.201e Ft
(3)16 A Közös Hivatal 2024. évi kiemelt kiadási előirányzata a működési költségvetés 88.400eFt, amelyből:
a) személyi jellegű kiadások 70.141eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7.380eFt
c) dologi jellegű kiadások 7.187eFt
d) egyéb működési célú kiadás 3.500 eFt
e) beruházások: 192e Ft
(4) A képviselő-testület 2024. évre a Közös Hivatal létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a)17 átlagos statisztikai állományi létszám 8 fő, (ebből 1 fő szülési szabadságon)
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő. (ebből 2 fő szülési szabadságon)
(5) A Képviselő-testület a 2024. évre a Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők cafeteria juttatás keretét bruttó 220.000,- Ft/fő/év -ben határozza meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
13. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
14. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
15. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
16. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
17. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január l. napjától kell alkalmazni.
18. § Ez a rendelet 2024. február 28-án lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés d) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
A 11. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (2) bekezdés c) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (2) bekezdés d) pontját a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 8. § (3) bekezdése iktatta be.
A 11. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 8. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (4) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 8. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 9. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 9. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 9. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.