Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 26Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Sé Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai ellátása érdekében költségvetési rendeletet alkot.
[2] Sé Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Séi Mesevilág Óvoda és Séi Közös Önkormányzati Hivatal
Az önkormányzat 2025. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat (Sé községi Önk., Séi Mesevilág Óvoda, Közös Hivatal) 2025. évi költségvetésének főösszegét
a) 493.641 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 113.309 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 380.332 eFt
b) 493.641 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 269.896 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 12.815 eFt
bc) finanszírozási kiadás 181.712 eFt
bd) tartalékok 29.218 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 380.332eFt (önkorm:205.514eFt,hivatal:70.474eFt,óvoda:104.344eFt)
b) közhatalmi bevétel 43.400 eFt
c) intézményi működési bevétel 5.512 eFt (önk.: 1.260eFt, hivatal: 7eFt, óvoda:4.245eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 59.344 eFt (önk.: 42.788eFt, hivatal: 14.854eFt,óvoda:1.702eFt)
e) működési célú támogatás: 5.053 eFt
f/ felhalmozási célú támogatás 0 eFt
A költségvetés kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 269.896 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 163.942 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 22.235 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 70.178 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.011 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 9.530 eFt
b) felhalmozási költségvetés 12.815 eFt
c) finanszírozási kiadás 181.712 eFt
d) tartalék 29.218 eFt
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 4.011 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 12.815 eFt-ban (6.457 eFt Sé Önk, 6.358 eFt Mesevilág Óvoda) meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program nincs tervezve.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1) A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 29.218 e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 0 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 22 fő, (4 fő önkormányzat, 8 fő hivatal, 10 fő óvoda)
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 22 fő. (5 fő önkormányzat,8 fő hivatal,9fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének főösszegét
a) 298.015 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 92.501 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 205.514 eFt
b) 298.015 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 80.629 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 6.457 eFt
bc) finanszírozási kiadás 181.712 eFt
bd) tartalékok 29.218 eFt
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 205.514 eFt
b) közhatalmi bevétel 43.400 eFt
c) intézményi működési bevétel 1.260 eFt
d) előző évi pénzmaradvány 42.788 eFt
e) működési célú támogatás: 5.053 eFt
f) felhalm.célú tám 0 eFt
(3) Az önkormányzat 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 80.629 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 28.851 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4.216 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 37.021 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.011 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 6.530 eFt
b) felhalmozási költségvetés 6.457 eFt
c) finanszírozási kiadás 181.712 eFt
d) tartalék 29.218 eFt
(4) A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 5 fő,
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő. (ebből 2 fő közfoglalkoztatott)
A Séi Mesevilág Óvoda saját költségvetése
10. § (1) A képviselő-testület a Séi Mesevilág Óvoda 2025. évi költségvetésének főösszegét
a) 110.291 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 4.245 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 104.344 eFt
ad) előző évi pénzmaradvány: 1.702 eFt
b) 110.291 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 103.933 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 6.358 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Séi Mesevilág Óvoda 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 104.344 eFt
b) intézményi működési bevétel 4.245 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 1.702 eFt
(3) A Séi Mesevilág Óvoda 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 103.933 eFt, amelyből:
aa) személyi jellegű kiadások 66.734 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 8.759 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 25.440 eFt
ad) egyéb működési célú kiadás 3.000 eFt
b) Felhalmozási költségvetés 6.358 eFt
(4) A képviselő-testület 2025. évre a Séi Mesevilág Óvoda átlagos statisztikai állományi létszámát 10 főben határozza meg.
A Közös Önkormányzati Hivatal saját költségvetése
11. § (1) A képviselő-testület a Közös Hivatal 2025. évi költségvetésének főösszegét
a) 85.335 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 14.861 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 70.474 eFt
b) 85.335 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 85.335 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Közös Hivatal 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 70.474 eFt
b) intézményi működési bevétel 7 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 14.854 eFt
(3) Az önkormányzat 2025. évi kiemelt kiadási előirányzata a működési költségvetés 85.335 eFt, amelyből:
a) személyi jellegű kiadások 68.358 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 9.260 eFt
c) dologi jellegű kiadások 7.717 eFt
d) egyéb működési célú kiadás 0 eFt
(4) A képviselő-testület 2025. évre a Közös Hivatal létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 8 fő, (ebből 1 fő szülési szabadságon)
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő. (ebből 1 fő szülési szabadságon)
(5) A Képviselő-testület a 2025. évre a Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők cafeteria juttatás keretét bruttó 250.000,- Ft/fő/év -ben határozza meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
13. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
14. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
15. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
16. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
17. § Ez a rendelet 2025. február 26-án lép hatályba.