Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 25Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Sé Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai ellátása érdekében költségvetési rendeletet alkot.
[2] Sé Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Séi Mesevilág Óvoda és Séi Közös Önkormányzati Hivatal
Az önkormányzat 2025. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat (Sé községi Önk., Séi Mesevilág Óvoda, Közös Hivatal) 2025. évi költségvetésének főösszegét
a)1 570.383 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 105.990 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 70.368 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 394.025 eFt
b)2 570.383 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 292.535 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 82.246 eFt
bc) finanszírozási kiadás 185.487 eFt
bd) tartalékok 10.115 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. §3 Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 384.951eFt (önkorm:206.358eFt,hivatal:75.840eFt,óvoda:102.753eFt)
b) közhatalmi bevétel 33.375 eFt
c) intézményi működési bevétel 8682 eFt (önk.: 4570eFt, hivatal: 11eFt, óvoda:4101eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 49.058 eFt (önk.: 32.630eFt, hivatal: 14.726eFt,óvoda:1.702eFt)
e) működési célú támogatás: 8.485 eFt (önk: 4.785eFt, hivatal: 3.700eFt)
f) felhalmozási célú támogatás 70.368eFt
g) műk. célú átvett pénzeszk. 6.390 eFt
h) finansz bev. (ÁH megelőleg) 9.074eFt
A költségvetés kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a)4 működési költségvetés 292.535 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 164.813 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 21.141 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 93.646 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.145 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 8.790 eFt
b)5 felhalmozási költségvetés 82.246 eFt
c)6 finanszírozási kiadás 185.487 eFt
d)7 tartalék 10.115 eFt
(2)8 A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 4.145 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3)9 Az önkormányzat 82.246 eFt-ban (72.117 eFt Sé Önk, 9.810 eFt Mesevilág Óvoda, 319eFt KözösHivatal) meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program nincs tervezve.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1) A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 29.218 e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 0 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 22 fő, (4 fő önkormányzat, 8 fő hivatal, 10 fő óvoda)
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 22 fő. (5 fő önkormányzat,8 fő hivatal,9fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének főösszegét
a)10 367.550 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 81.750 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 70.368 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 215.432 eFt
b)11 367.550 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 99.831 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 72.117eFt
bc) finanszírozási kiadás 185.487 eFt
bd) tartalékok 10.115 eFt
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)12 feladatfinanszírozás 206.358 eFt
b)13 közhatalmi bevétel 33.375 eFt
c)14 intézményi működési bevétel 4.570 eFt
d)15 előző évi pénzmaradvány 32.630eFt
e)16 működési célú támogatás: 6.390 eFt
f)17 felhalm.célú tám 57.292 eFt
g)18 műk.c. átvett pénzeszköz 4.785 eFt
h)19 finansz.bev (ÁH megelőleg) 9.074 eFt
i)20 felhalmozási bevétel 13.076 eFt
(3) Az önkormányzat 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a)21 működési költségvetés 99.831 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 35.078 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4.748 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 47.070 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.145 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 8.790eFt
b)22 felhalmozási költségvetés 72.117 eFt
c)23 finanszírozási kiadás 185.487 eFt
d)24 tartalék 10.115 eFt
(4) A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 5 fő,
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő. (ebből 2 fő közfoglalkoztatott)
A Séi Mesevilág Óvoda saját költségvetése
10. § (1) A képviselő-testület a Séi Mesevilág Óvoda 2025. évi költségvetésének főösszegét
a)25 108.556 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 4.101 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 102.753 eFt
ad) előző évi pénzmaradvány: 1.702 eFt
b)26 108.556 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 8.746 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 9.810 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Séi Mesevilág Óvoda 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)27 feladatfinanszírozás 102.753 eFt
b)28 intézményi működési bevétel 4.101 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 1.702 eFt
(3) A Séi Mesevilág Óvoda 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a)29 működési költségvetés 98.746 eFt, amelyből:
aa) személyi jellegű kiadások 60.590 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7.241 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 30.915 eFt
ad) egyéb működési célú kiadás 0 eFt
b)30 Felhalmozási költségvetés 9.810 eFt
(4) A képviselő-testület 2025. évre a Séi Mesevilág Óvoda átlagos statisztikai állományi létszámát 10 főben határozza meg.
A Közös Önkormányzati Hivatal saját költségvetése
11. § (1) A képviselő-testület a Közös Hivatal 2025. évi költségvetésének főösszegét
a)31 94.277 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 3.393 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 319 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 90.565 eFt
b)32 94.277 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 93.958 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 319 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Közös Hivatal 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)33 feladatfinanszírozás 75.840 eFt
b)34 intézményi működési bevétel 11 eFt
c)35 előző évi pénzmaradvány 14.726 eFt
d)36 műk.célú támogatás ÁH belülről 3.700 eFt
(3)37 A Közös Hivatal 2025. évi kiemelt kiadási előirányzata 94.277 eFt, amelyből:
a) személyi jellegű kiadások 69.145 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 9.152 eFt
c) dologi jellegű kiadások 15.661 eFt
d) egyéb működési célú kiadás 0 eFt
e) beruházások 319 eFt
(4) A képviselő-testület 2025. évre a Közös Hivatal létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a)38 átlagos statisztikai állományi létszám 9 fő, (ebből 1 fő szülési szabadságon)
b)39 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő. (ebből 1 fő szülési szabadságon)
(5) A Képviselő-testület a 2025. évre a Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők cafeteria juttatás keretét bruttó 250.000,- Ft/fő/év -ben határozza meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
13. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
14. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
15. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
16. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
17. § Ez a rendelet 2025. február 26-án lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés c) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés d) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (1) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (1) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés c) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés d) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés e) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés f) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés g) pontját a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdése iktatta be.
A 9. § (2) bekezdés h) pontját a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdése iktatta be.
A 9. § (2) bekezdés i) pontját a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdése iktatta be.
A 9. § (3) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (3) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (3) bekezdés c) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (3) bekezdés d) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (3) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (3) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (1) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (1) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (2) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (2) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (2) bekezdés c) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (2) bekezdés d) pontját a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdése iktatta be.
A 11. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (4) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (4) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete 7. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.