Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 28Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
[1] Sé Község Önkormányzata az önkormányzati törvényben előírt kötelező feladatait 2024. évben is ellátta, és az önként vállalt feladatok finanszírozása is megoldott volt. Ennek eredménye az előző év pénzügyi lezárásaként az önkormányzati zárszámadás.
[2] Sé Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról a következő rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
2. Az Önkormányzat összesített 2024. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2024. évi
a) kiadási főösszegét 500.517 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét 500.517 ezer forintban
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített, 2024. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 500.517 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 451.459 ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete – 49.058 ezer forint (többlet).
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2024. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 210.770 ezer forint, ebből a B11 Önkormányzatok működési támogatása: 193.556 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 19.215 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 39.434 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 5.965 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 5.322 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 280.706 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 219.811 ezer forint, ebből
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 219.811 ezer forint,
ib) B82. Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 500.517 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 500.517 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített költségvetési működési bevételek: 481.302 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési felhalmozási bevételek: 19.215 ezer forint.
4. § (1) Az Önkormányzat összesített 2024. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) működési költségvetés: 248.880 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 137.567 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 18.524 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 75.078 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.673 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 14.038ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 31.577 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 6.578 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 24.999 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 280.457 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások : 171.002 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 171.002 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint,
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 451.459 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 451.459 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok tejesített kiadásai: 0 ezer forint.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:
aa) Sé község Önkormányzat: fekvőrendőr: 124eFt, térkő: 150eFt, műfenyő: 154eFt, nyílászáró: 193eFt, szénmonoxid érz.: 26eFt, karácsonyi dísz: 92eFt, abroncs: 275eFt, vasaló: 32eFt, bútorkészítés. 807eFt, gépek,eszközök beszerzése: 2.856 eFt
ab) Séi Mesevilág Óvoda: játékok: 45eFt, padlószőnyeg: 16eFt, nyílászáró: 193eFt, öltözőszekrény: 108eFt, informatikai eszközök: 1.291eFt
ac) Séi Közös Önkormányzati Hivatal: szavazófülke: 192eFt, inform.eszköz: 23eFt
b) teljesített felújítási kiadások felújításonként: Sé község Önkormányzat: külterületi út felújítás: 24.999 eFt
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése: Települési támogatás: 3.673 eFt
(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nem voltak olyan fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált volna szükségessé.
(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: 0 ezer forint.
5. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 32.630 (Önk) 14.726 (Hiv.) 1.702 (Óvoda) ezer forint többlet,
b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint.
(2) Az előző évek pénzmaradványának igénybevétele:48.642 ezer forint, (Önkormányzat:36.888eFt + Hivatal: 8.558eFt, Óvoda: 3.196eFt)
a) működési célú: 48.642 ezer forint,
b) felhalmozási célú: 0 ezer forint,
6. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 23 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 23 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 2 fő.
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza.
8. § (1) Az Önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 25.176 ezer forint, a fel nem használt céltartalék 0 ezer forint.
(2) A céltartalék felhasználását célonként a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2024. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 49.058 ezer forintban (Hivatal: 14.726eFt Óvoda: 1.702eFt Önkormányzat: 32.630eFt) kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány az 1. melléklet szerint használható fel.
3. A Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi költségvetésének teljesítése
9. § A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal teljesített 2024. évi
a) kiadási főösszegét: 88.412 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 88.412 ezer forintban
állapítja meg.
10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 5.201 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 0 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 14 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig) 5.215 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 83.197 ezer forint, ebből:
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 83.197 ezer forint,
ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 88.412 ezer forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: - ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: - ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 88.412 ezer forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített működési bevételek: 88.412 ezer forint,
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 ezer forint.
11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:
a) működési költségvetés: 73.471 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 56.055 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8.103 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 6.313 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 3.000 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 215 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 215 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 0 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 73.686 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások: 0 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint,
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 73.686 ezer forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 73.686 ezer forint.
12. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő, (ebből 1 fő szülésin)
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.
4. A Séi Mesevilág Óvoda 2024. évi költségvetésének teljesítése
13. § A képviselő-testület a Séi Mesevilág Óvoda teljesített 2024. évi
a) kiadási főösszegét: 96.296 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 96.296 ezer forintban
állapítja meg.
14. § (1) A Séi Mesevilág Óvoda 2024. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 0 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 3.386 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig) 3.386 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 92.832 ezer forint, ebből:
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 92.832 ezer forint,
ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 96.218 ezer forint.
(2) A Séi Mesevilág Óvoda teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 96.218 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: - ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: - ezer forint.
(3) A Séi Mesevilág Óvoda teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített működési bevételek: 96.218 ezer forint,
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 ezer forint.
15. § (1) A Séi Mesevilág Óvoda 2024. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:
a) működési költségvetés: 92.863 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 57.457 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 7.145 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 24.261 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 4.000 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 1.653 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 1.653 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 0 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 94.516 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások: 0 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint,
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 94.516 ezer forint.
(2) A Séi Mesevilág Óvoda teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 94.516 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint.
16. § (1) A képviselő-testület a Séi Mesevilág Óvoda 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.
5. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
17. § Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat saját, 2024. évi teljesített költségvetésének
a) kiadási főösszegét: 308.993 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 308.993 ezer forintban
állapítja meg.
18. § (1) Az Önkormányzat saját, 2024. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 205.569 ezer forint, ebből a B11 Önkormányzatok működési támogatása: 193.556 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 19.215 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 39.434 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 2.565 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 5.322 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 272.105 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 43.782 ezer forint, ebből
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 43.782 ezer forint,
ib) B82. Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 315.887 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 315.887 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített működési bevételek: 296.672 ezer forint,
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 19.215 ezer forint.
19. § (1) Az Önkormányzat saját, 2024. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatainak teljesítése az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:
a) működési költségvetés: 82.547 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 24.056 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3.276 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 44.504 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.673 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 7.038 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 29.709 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 4.710 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 24.999 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 112.256 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások: 171.001 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 171.001 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 283.257 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 283.257 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint.
20. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2024. évre – közfoglalkoztatottakkal együtt – teljesített a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszám-előirányzata 2 fő.
6. Egyéb rendelkezések
21. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
22. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.
7. Záró rendelkezések
23. § Ez a rendelet 2025. május 28-án lép hatályba.