Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete
Sé Község Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 25Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete
Sé Község Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről
[1] Sé Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai ellátása érdekében költségvetési rendeletet alkot.
[2] Sé Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Séi Mesevilág Óvoda és Séi Közös Önkormányzati Hivatal
Az önkormányzat 2026. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat (Sé községi Önk., Séi Mesevilág Óvoda, Közös Hivatal) 2026. évi költségvetésének főösszegét
a) 677.555 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 135.327 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 91.115 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 451.113 eFt
b) 677.555 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 312.962 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 152.200 eFt
bc) finanszírozási kiadás 210.838 eFt
bd) tartalékok 1.555 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. § Az Önkormányzat 2026. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 451.113eFt (önkorm:249.349eFt,hivatal:107.976eFt,óvoda:93.788eFt)
b) közhatalmi bevétel 35.850 eFt
c) intézményi működési bevétel 5.817 eFt (önk.: 1.655eFt, hivatal: 5eFt, óvoda:4.157eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 88.664 eFt (önk.: 76.679eFt, hivatal: 7.090eFt,óvoda:4.895eFt)
e) működési célú támogatás: 4.996 eFt
f/ felhalm.célú tám 91.115 eFt
A költségvetés kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat 2026. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 312.962 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 201.439 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 26.488 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 71.730 eFt (Önk.:38.003,Hiv.:6.505eFt, Óvoda: 27.222eFt)
ad) szociális pénzbeli juttatások 7.479 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 5.826 eFt
b) felhalmozási költségvetés 152.200 eFt
c) finanszírozási kiadás 210.838 eFt
d) tartalék 1.555 eFt
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 7.479 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 152.200 eFt-ban (152.200 eFt Sé Önk,) meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program nincs tervezve.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1) A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 1.555 e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 0 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2026. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 25 fő, (7 fő önkormányzat, 9 fő hivatal, 9 fő óvoda)
b) 2025. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 24 fő. (6 fő önkormányzat,9 fő hivatal,9fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2026. évi költségvetésének főösszegét
a) 459.644 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 61.888 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 148.407 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 249.349 eFt
b) 459.644 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 95.051 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 152.200 eFt
bc) finanszírozási kiadás 210.838 eFt
bd) tartalékok 1.555 eFt
(2) Az Önkormányzat 2026. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 249.349 eFt
b) közhatalmi bevétel 35.850 eFt
c) intézményi működési bevétel 1.655 eFt
d) előző évi pénzmaradvány 76.679 eFt
e) működési célú támogatás: 4.996 eFt
f) felhalm.célú tám 91.115 eFt
(3) Az önkormányzat 2026. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 95.051 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 38.155 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 5.588 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 38.003 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 7.479 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 5.826 eFt
b) felhalmozási költségvetés 152.200 eFt
c) finanszírozási kiadás 210.838 eFt
d) tartalék 1.555 eFt
(4) A képviselő-testület 2026. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 7 fő,
b) 2025. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő. (ebből 3 fő közfoglalkoztatott)
A Séi Mesevilág Óvoda saját költségvetése
10. § (1) A képviselő-testület a Séi Mesevilág Óvoda 2026. évi költségvetésének főösszegét
a) 102.840 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 4.157 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 93.788 eFt
ad) előző évi pénzmaradvány: 4.895 eFt
b) 102.840 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 102.840 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Séi Mesevilág Óvoda 2026. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 93.788 eFt
b) intézményi működési bevétel 4.157 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 4.895 eFt
(3) A Séi Mesevilág Óvoda 2026. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 102.840 eFt, amelyből:
aa) személyi jellegű kiadások 66.970 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 8.648 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 27.222 eFt
ad) egyéb működési célú kiadás 0 eFt
b) Felhalmozási költségvetés 0 eFt
(4) A képviselő-testület 2026. évre a Séi Mesevilág Óvoda átlagos statisztikai állományi létszámát 9 főben határozza meg.
A Közös Önkormányzati Hivatal saját költségvetése
11. § (1) A képviselő-testület a Közös Hivatal 2026. évi költségvetésének főösszegét
a) 115.071 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 7.095 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 107.976 eFt
b) 115.071 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 115.071 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Közös Hivatal 2026. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 107.976 eFt
b) intézményi működési bevétel 5 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 7.090 eFt
(3) Az önkormányzat 2026. évi kiemelt kiadási előirányzata a működési költségvetés 115.071 eFt, amelyből:
a) személyi jellegű kiadások 96.314 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 12.252 eFt
c) dologi jellegű kiadások 6.505 eFt
d) egyéb működési célú kiadás 0 eFt
(4) A képviselő-testület 2026. évre a Közös Hivatal létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 9 fő, (ebből 1 fő szülési szabadságon)
b) 2025. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő. (ebből 1 fő szülési szabadságon)
(5) A Képviselő-testület a 2026. évre a Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők cafeteria juttatás keretét bruttó 250.000,- Ft/fő/év -ben határozza meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
13. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
14. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
15. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
16. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
17. § A rendelet rendelkezéseit 2026. január l. napjától kell alkalmazni.
18. § Ez a rendelet 2026. február 25-én lép hatályba.