Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2026. 05. 28Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról
[1] Sé Község Önkormányzata az önkormányzati törvényben előírt kötelező feladatait 2025. évben is ellátta, és az önként vállalt feladatok finanszírozása is megoldott volt. Ennek eredménye az előző év pénzügyi lezárásaként az önkormányzati zárszámadás.
[2] Sé Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról a következő rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
2. Az Önkormányzat összesített 2025. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2025. évi
a) kiadási főösszegét 572.463 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét 572.463 ezer forintban
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített, 2025. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 568.706 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 488.816 ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete – 79.890 ezer forint (többlet).
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2025. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 212.748 ezer forint, ebből a B11 Önkormányzatok működési támogatása: 206.358 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 57.292 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 33.375 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 8.625 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 13.076 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 4.785 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 329.901 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 238.805 ezer forint, ebből
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 238.805 ezer forint,
ib) B82. Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 568.706 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 568.706 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített költségvetési működési bevételek: 498.338 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési felhalmozási bevételek: 70.368 ezer forint.
4. § (1) Az Önkormányzat összesített 2025. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) működési költségvetés: 276.298 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 164.711 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 21.205 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 78.008 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.145 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 8.229ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 24.952 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 23.177 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 1.775 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 301.250 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások : 187.566 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 187.566 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint,
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 488.816 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 488.816 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok tejesített kiadásai: 0 ezer forint.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: Sé község Önkormányzat: ingatlanvásárlás: 5.300eFt, templomkert kerítés: 700eFt, zászlók: 140eFt, irodabútor: 145eFt, játszótéri eszközök: 5.507eFt, megállító tábla: 134eFt, pavilon: 80eFt, telefon: 157eFt, akkumulátor: 58eFt, hegesztőgép: 81eFt, kordonoszlop: 198eFt, kávéfőző,vízforraló: 78eFt, karácsonyi dekor: 427eFt, abroncs: 46eFt Séi Mesevilág Óvoda: tablet: 251eFt, telefon: 15eFt, sószoba: 965eFt, ablaktisztító: 102eFt, mikrohull.sütő: 25eFt, mágnestábla: 32eFt, porszívó: 168eFt, hőszivattyú: 8.091eFt, szalagkazetta: 160eFt Séi Közös Önkormányzati Hivatal: laptop: 204eFt, kávégép: 115eFt
b) Önkormányzatnál: teljesítés: 1.755eFt külterületi útfelújítás 1.755eFt
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése: Települési támogatás: 4.145 eFt
(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nem voltak olyan fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált volna szükségessé.
(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: 0 ezer forint.
5. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 67.905 (Önk) 7.091 (Hiv.) 4.894 (Óvoda) ezer forint többlet,
b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint.
(2) Az előző évek pénzmaradványának igénybevétele:49.058 ezer forint, (Önk:32.630eFt + Hiv.: 14.726eFt, Óvoda: 1.702eFt)
a) működési célú: 49.058 ezer forint,
b) felhalmozási célú: 0 ezer forint,
6. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 21 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 21 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 3 fő.
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza.
8. § (1) Az Önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 10.052 ezer forint, a fel nem használt céltartalék 0 ezer forint.
(2) A céltartalék felhasználását célonként a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2025. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 79.889 ezer forintban (Hivatal: 7.091eFt Óvoda: 4.894eFt Önk.: 67.904eFt) kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány az 1. melléklet szerint használható fel.
3. A Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi költségvetésének teljesítése
9. § A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal teljesített 2025. évi
a) kiadási főösszegét: 83.486 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 90.577 ezer forintban
állapítja meg.
10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 5.201 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 0 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 12 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig) 12 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 90.565 ezer forint, ebből:
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 90.565 ezer forint,
ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 90.577 ezer forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: - ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: - ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 90.577 ezer forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített működési bevételek: 90.577 ezer forint,
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 ezer forint.
11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:
a) működési költségvetés: 83.167 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 69.042 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 9.152 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 4.973 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 0 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 319 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 319 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 0 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 83.486 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások: 0 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint,
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 83.486 ezer forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 83.486 ezer forint.
12. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő, (ebből 1 fő gyed)
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.
4. A Séi Mesevilág Óvoda 2025. évi költségvetésének teljesítése
13. § A képviselő-testület a Séi Mesevilág Óvoda teljesített 2025. évi
a) kiadási főösszegét: 103.605 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 108.499 ezer forintban
állapítja meg.
14. § (1) A Séi Mesevilág Óvoda 2025. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 0 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 4.044 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig) 4.044 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 104.455 ezer forint, ebből:
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 104.455 ezer forint,
ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 108.499 ezer forint.
(2) A Séi Mesevilág Óvoda teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 108.499 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: - ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: - ezer forint.
(3) A Séi Mesevilág Óvoda teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített működési bevételek: 108.499 ezer forint,
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 ezer forint.
15. § (1) A Séi Mesevilág Óvoda 2025. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:
a) működési költségvetés: 93.795 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 60.590 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 7.241 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 25.964 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 0 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 9.810 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 9.810 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 0 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 103.605 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások: 0 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint,
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 103.605 ezer forint.
(2) A Séi Mesevilág Óvoda teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 103.605 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint.
16. § (1) A képviselő-testület a Séi Mesevilág Óvoda 2025. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő.
5. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
17. § Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat saját, 2025. évi teljesített költségvetésének
a) kiadási főösszegét: 301.725 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 369.630 ezer forintban
állapítja meg.
18. § (1) Az Önkormányzat saját, 2025. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 212.748 ezer forint, ebből a B11 Önkormányzatok működési támogatása: 206.358 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 57.292 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 33.375 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 4.570 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 13.076 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 4.785 ezer forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 325.846 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 43.784 ezer forint, ebből
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei: 43.784 ezer forint,
ib) B82. Külföldi finanszírozás bevételei: 0 ezer forint,
ic) B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
bevételei: 0 ezer forint,
j) Bevételek összesen (B1-től B8-ig): 369.630 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 369.630 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a teljesített működési bevételek: 299.262 ezer forint,
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 70.368 ezer forint.
19. § (1) Az Önkormányzat saját, 2025. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatainak teljesítése az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:
a) működési költségvetés: 99.335 ezer forint,
aa) K1 Személyi juttatások: 35.079 ezer forint,
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.812 ezer forint,
ac) K3 Dologi kiadások: 47.070 ezer forint,
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.145 ezer forint,
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 8.229 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés: 14.824 ezer forint,
ba) K6 Beruházások: 13.049 ezer forint,
bb) K7 Felújítások: 1.775 ezer forint,
bc) K8 Egyéb felhalmozási kiadások: 0 ezer forint,
c) Költségvetési kiadások (K1-től K8-ig): 114.159 ezer forint,
d) K9 Finanszírozási kiadások: 187.566 ezer forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai: 187.566 ezer forint,
db) K 92 Külföldi finanszírozás kiadásai: 0 ezer forint,
dc) K 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos
ügyletek kiadásai: 0 ezer forint
e) Kiadások összesen (K1-től K9-ig): 301.725 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 301.725 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint.
20. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2025. évre – közfoglalkoztatottakkal együtt – teljesített a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszám-előirányzata 3 fő.
6. Egyéb rendelkezések
21. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
22. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.
7. Záró rendelkezések
23. § Ez a rendelet 2026. május 28-án lép hatályba.