Vát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 09. 04- 2025. 11. 27

Vát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.09.04.

[1] Vát Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit.

[2] Vát Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Vát Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §¹ (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 83.908.932 Ft-ban állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi bevételei vonatkozásában a következőket állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 49.325.460 Ft,

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft,

c) közhatalmi bevételek 10.850.000 Ft,

d) működési bevételek 11.775.000 Ft,

e) felhalmozási bevételek 0 Ft,

f) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft,

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft,

h) finanszírozási bevételek 11.958.472 Ft.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi kiadásai vonatkozásában a következőket állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint:

a) személyi juttatás 27.795.298 Ft,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3.463.889 Ft,

c) a dologi kiadások 43.247.968 Ft,

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 2.095.000 Ft,

e) egyéb működési célú kiadások 5.895.469 Ft,

f) beruházások 49.400 Ft,

g) felújítások 1 Ft,

h) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft,

i) finanszírozási kiadások 1.361.907 Ft.

Költségvetési bevételek

3. § (1) A bevételek előirányzat-csoportok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti, valamint működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 2. melléklet szerint állapítja meg a képviselőtestület.

(2) Az önkormányzatnak hitele nincs, hitelfelvételt a 7. melléklet szerint nem tervez.

(3) Az önkormányzat támogatásból, kölcsönből származó bevételt a 3. melléklet alapján nem tervez.

(4) Az önkormányzat helyi adóból és egyéb közhatalmi bevételből származó bevételeit a 4. melléklet tartalmazza.

Költségvetési kiadások

4. § (1) A képviselő-testület 2025. évi kiadásait előirányzat-csoportok és kötelezőfeladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti, valamint működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 5. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A rendszeres személyi juttatások legfeljebb 10 %-a fordítható jutalmazásra.

Tartalék

5. § A képviselő-testület általános és cél tartalékot a 6. melléklet szerint tervez.

Finanszírozás

6. § (1) A képviselő-testület az előző évek költségvetési maradványának igénybevételét működési és felhalmozási cél tagolásban a 2. melléklet szerint határozza meg.

(2) A költségvetési hiány finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolását a képviselő-testület a 7. melléklet szerint határozza meg.

Stabilitási törvénynek való megfelelés

7. § (1) A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé a 8. melléklet tartalmazza.

(2) A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeket a képviselőtestület a 9. melléklet szerint határozza meg.

Támogatások, kölcsönök

8. § A képviselő-testület támogatások, kölcsönök nyújtását a 10. melléklet szerint tervezi a 2025. évi költségvetésében.

Beruházások, felújítások

9. § Az önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként a 11. melléklet tartalmazza.

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális rászorultsági jellegű ellátások

10. § Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások összegét a képviselő-testület a 12. melléklet szerint határozza meg.

Európa Uniós projektek

11. § Európai Uniós támogatással megvalósítandó projektet a 13. melléklet szerint az önkormányzat a 2025. évre nem tervez.

A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

12. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, szabályszerűségéért a polgármester felel.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a Vát Község Önkormányzatát az előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az önkormányzat kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítást.

(4) Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévente tájékoztatja. A képviselő-testület legkésőbb a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-ei hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.

13. § A gazdálkodás során átmenetileg vagy tartósan szabad pénzeszközöket eseti betétlekötéssel, vagy államilag garantált értékpapír vásárlásával hasznosítja az Önkormányzat. Eseti betét lekötésről a számlavezető pénzintézetnél a polgármester dönt, értékpapír vásárlásról a képviselő-testület.

14. § A gazdálkodás során keletkező esetleges hiány fedezetére az Önkormányzat hitelt vesz fel a számlavezető pénzintézettől. A hitel felvétel a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

15. § Az évközben keletkező többletbevétel felhasználásáról ötszázezer forintig a polgármester, ezen összeg felett a képviselő-testület dönt.

Záró rendelkezések

16. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez²

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek

	A	B	C
1		Eredeti ei.	Módosított ei.
2	K1. Személyi juttatások	26 645 298	27 795 298
3	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 463 889	3 463 889
4	K3. Dologi kiadások	42 036 000	43 247 968
5	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 095 000	2 095 000
6	K5. Egyéb működési célú kiadások	5 267 294	5 895 469
7	K6. Beruházási kiadások		49 400
8	K7. Felújítások	-	1
9	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	-
10	K1-8. Költségvetési kiadások	79 507 481	82 547 025
11	K9. Finanszírozási kiadások	1 361 907	1 361 907
12	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	80 869 388	83 908 932
13	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	46 285 916	49 325 460
14	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-
15	B3. Közhatalmi bevételek	10 850 000	10 850 000
16	B4. Működési bevételek	11 775 000	11 775 000
17	B5. Felhalmozási bevételek	-
18	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-
19	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-
20	B1-7. Költségvetési bevételek	68 910 916	71 950 460
21	B8. Finanszírozási bevételek	11 958 472	11 958 472
22	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	80 869 388	83 908 932

2. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez³

Bevételek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés 07.31	Teljesítés %
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	17 506 689			17 506 689	17 490 022	11 965 715	68%
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112				-
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	8 881 100			8 881 100	9 109 359	5 556 919	61%
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak ellátása	B1132	17 628 127			17 628 127	17 698 387	10 647 135	60%
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000			2 270 000	3 185 402	1 911 240	60%
7	Működési célú központosított előirányzatok	B115				-	720 090	720 090	100%
8	Elszámolásból származó bevételek	B116				-	1 122 200	1 122 200	100%
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	46 285 916	-	-	46 285 916	49 325 460	31 923 299	65%
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16				-		204 300
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	46 285 916	-	-	46 285 916	49 325 460	32 127 599	0%
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
17	Társaságok jövedelemadói	B312
18	Jövedelemadók	B31
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
21	Vagyoni tipusú adók	B34
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351	10 500 000			10 500 000	10 500 000	7 266 348	69%
23	Fogyasztási adók	B352
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
25	Gépjárműadók	B354	-			-
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35	10 500 000			10 500 000	10 500 000	7 266 348	69%
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	350 000			350 000	350 000	261 940	75%
29	Közhatalmi bevételek	B3	10 850 000			10 850 000	10 850 000	7 528 288	69%
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401				-
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402				-
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	200 000			200 000	200 000	0	0%
33	Tulajdonosi bevételek	B404	2 500 000			2 500 000	2 500 000	980 224	39%
34	Ellátási díjak	B405	4 175 000			4 175 000	4 175 000	3 733 813	89%
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	1 200 000			1 200 000	1 200 000	1 021 350	85%
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	1 200 000			1 200 000	1 200 000	1 532 000	128%
37	Kamatbevételek	B408				-		9
38	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409				-
39	Biztosító által fizetett kártérítés	B410				-
40	Egyéb működési bevételek	B411	2 500 000			2 500 000	2 500 000	182 609	7%
41	Működési bevételek	B4	11 775 000	-	-	11 775 000	11 775 000	7 450 005	63%
42	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
43	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
44	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
45	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
46	*Működési bevételek összesen*		68 910 916	-	-	68 910 916	71 950 460	47 105 892	65%
47	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
48	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
50	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
51	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
52	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
53	Immateriális javak értékesítése	B51
54	Ingatlanok értékesítése	B52
55	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
56	Részesedések értékesítése	B54
57	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
58	Felhalmozási bevételek	B5
59	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
60	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
61	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
62	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
63	*Felhalmozási bevételek összesen*
64	Költségvetési bevételek	B1-B7	68 910 916	-	-	68 910 916	71 950 460	47 105 892	65%
65	Működési bevételek és működési kiadások egyenlege
66	Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege
67	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
68	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
69	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
70	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
71	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
72	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
73	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
74	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
75	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
76	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131
77	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	11 958 472			11 958 472	11 958 472	11 958 472	100%
78	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
79	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
80	Maradvány igénybevétele	B813	11 958 472	-	-	11 958 472	11 958 472	11 958 472	100%
81	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
82	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
83	Központi, irányító szervi támogatás	B816
84	Betétek megszüntetése	B817
85	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
86	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	11 958 472	-	-	11 958 472	11 958 472	11 958 472	100%
87	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
88	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
89	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
90	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
91	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
92	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
93	Finanszírozási bevételek	B8	11 958 472	-	-	11 958 472	11 958 472	11 958 472	100%
94	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		80 869 388	-	-	80 869 388	83 908 932	59 064 364	70%

3. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök bevételei

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti ei.
2	központi költségvetési szervektől	B14
3	központi kezelésű előirányzatoktól	B14
4	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B14
5	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B14
6	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B14
7	elkülönített állami pénzalapoktól	B14
8	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
9	társulások és költségvetési szerveiktől	B14
10	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
11	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	központi költségvetési szervektől	B15
14	központi kezelésű előirányzatoktól	B15
15	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B15
16	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B15
17	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B15
18	elkülönített állami pénzalapoktól	B15
19	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
20	társulások és költségvetési szerveiktől	B15
21	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
22	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B15
23	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
24	központi költségvetési szervektől	B16
25	központi kezelésű előirányzatoktól	B16
26	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B16
27	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B16
28	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B16
29	elkülönített állami pénzalapoktól	B16
30	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
31	társulások és költségvetési szerveiktől	B16
32	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
33	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B16
34	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16
35	központi költségvetési szervektől	B23
36	központi kezelésű előirányzatoktól	B23
37	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B23
38	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B23
39	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B23
40	elkülönített állami pénzalapoktól	B23
41	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
42	társulások és költségvetési szerveiktől	B23
43	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
44	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B23
45	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
46	központi költségvetési szervektől	B24
47	központi kezelésű előirányzatoktól	B24
48	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B24
49	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B24
50	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B24
51	elkülönített állami pénzalapoktól	B24
52	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
53	társulások és költségvetési szerveiktől	B24
54	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
55	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B24
56	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
57	központi költségvetési szervektől	B25
58	központi kezelésű előirányzatoktól	B25
59	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B25
60	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B25
61	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B25
62	elkülönített állami pénzalapoktól	B25
63	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
64	társulások és költségvetési szerveiktől	B25
65	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
66	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B25
67	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
68	egyházi jogi személyektől	B62
69	egyéb civil szervezetektől	B62
70	háztartásoktól	B62
71	pénzügyi vállalkozásoktól	B62
72	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
73	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
74	egyéb vállalkozásoktól	B62
75	Európai Uniótól	B62
76	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B62
77	egyéb külföldiektől	B62
78	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
79	egyházi jogi személyektől	B63
80	egyéb civil szervezetektől	B63
81	háztartásoktól	B63
82	pénzügyi vállalkozásoktól	B63
83	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
84	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
85	egyéb vállalkozásoktól	B63
86	Európai Uniótól	B63
87	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B63
88	egyéb külföldiektől	B63
89	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
90	egyházi jogi személyektől	B72
91	egyéb civil szervezetektől	B72
92	háztartásoktól	B72
93	pénzügyi vállalkozásoktól	B72
94	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
95	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
96	egyéb vállalkozásoktól	B72
97	Európai Uniótól	B72
98	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B72
99	egyéb külföldiektől	B72
100	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
101	egyházi jogi személyektől	B73
102	egyéb civil szervezetektől	B73
103	háztartásoktól	B73
104	pénzügyi vállalkozásoktól	B73
105	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
106	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
107	egyéb vállalkozásoktól	B73
108	Európai Uniótól	B73
109	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B73
110	egyéb külföldiektől	B73
111	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73

4. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti ei.
2	építményadó	B34
3	épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
4	magánszemélyek kommunális adója	B34
5	telekadó	B34
6	Vagyoni tipusú adók	B34
7	Értékesítési és forgalmi adók	B351	10 500 000
8	ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	10 500 000
9	ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351
10	Gépjárműadók	B354	-
11	ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része	B354	-
12	ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része	B354	-
13	ebből: külföldi gépjárművek adója	B354
14	ebből: gépjármű túlsúlydíj	B354
15	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
16	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B355
17	ebből: talajterhelési díj	B355
18	Termékek és szolgáltatások adói	B35	10 500 000
19	eljárási illetékek	B36
20	igazgatási szolgáltatási díjak	B36	350 000
21	felügyeleti díjak	B36
22	ebrendészeti hozzájárulás	B36
23	környezetvédelmi bírság	B36
24	természetvédelmi bírság	B36
25	műemlékvédelmi bírság	B36
26	építésügyi bírság	B36
27	szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	B36
28	egyéb bírság	B36
29	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	350 000

5. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez⁴

Kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés 07.31	Teljesítés %
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	12 125 600			12 125 600	12 125 600	7 222 455	60%
3	Normatív jutalmak	K1102				0
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0			0
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104				0
6	Végkielégítés	K1105				0
7	Jubileumi jutalom	K1106				0
8	Béren kívüli juttatások	K1107				0
9	Ruházati költségtérítés	K1108				0
10	Közlekedési költségtérítés	K1109				0
11	Egyéb költségtérítések	K1110				0
12	Lakhatási támogatások	K1111				0
13	Szociális támogatások	K1112				0
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113				0	200 000	172 022	86%
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	12 125 600	0	0	12 125 600	12 325 600	7 394 477	60%
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	9 859 550			9 859 550	9 859 550	5 497 925	56%
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	4 660 148			4 660 148	4 660 148	2 996 852	64%
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123				0	950 000	734 554	77%
19	Külső személyi juttatások	K12	14 519 698	0	0	14 519 698	15 469 698	9 229 331	60%
20	Személyi juttatások	K1	26 645 298	0	0	26 645 298	27 795 298	16 623 808	60%
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 463 889			3 463 889	3 463 889	2 102 004	61%
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311	80 000			80 000	80 000		0%
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	3 500 000			3 500 000	3 500 000	1 890 913	54%
24	Árubeszerzés	K313
25	Készletbeszerzés	K31	3 580 000	0	0	3 580 000	3 580 000	1 890 913	53%
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	250 000			250 000	250 000	189 579	76%
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	180 000			180 000	180 000	125 862	70%
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	430 000	0	0	430 000	430 000	315 441	73%
29	Közüzemi díjak	K331	4 600 000			4 600 000	5 738 468	3 105 466	54%
30	Vásárolt élelmezés	K332	19 296 000			19 296 000	19 296 000	13 704 476	71%
31	Bérleti és lízing díjak	K333				0	272 000	272 000	100%
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 800 000			1 800 000	1 800 000	650 363	36%
33	Közvetített szolgáltatások	K335				0
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	280 000			280 000	313 000	307 500	98%
35	Egyéb szolgáltatások	K337	4 500 000			4 500 000	4 198 000	3 835 922	91%
36	Szolgáltatási kiadások	K33	30 476 000	0	0	30 476 000	31 617 468	21 875 727	69%
37	Kiküldetések kiadásai	K341				0
38	Reklám- és propagandakiadások	K342				0	30 000	30 000	100%
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	0			0	30 000	30 000	100%
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	7 500 000			7 500 000	7 540 500	5 460 361	72%
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352				0
42	Kamatkiadások	K353				0
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354				0
44	Egyéb dologi kiadások	K355	50 000			50 000	50 000	12 715	25%
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	7 550 000			7 550 000	7 590 500	5 473 076	72%
46	Dologi kiadások	K3	42 036 000			42 036 000	43 247 968	29 585 157	68%
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41
48	Családi támogatások	K42
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	2 095 000			2 095 000	2 095 000	80 000	4%
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2 095 000			2 095 000	2 095 000	80 000	4%
56	Előző évi elszámolásbóladódó kötelezettségek	K501
57	Elvonások és befizetések	K502	992 520			992 520	1 191 963	794 958	67%
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	3 204 274			3 204 274	3 204 274	1 251 370	39%
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
65	Kamattámogatások	K510
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511				0
67	Tartalékok-általános	K513	1 070 500			1 070 500	1 499 232		0%
68	Tartalékok-cél	K513
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	5 267 294	0	0	5 267 294	5 895 469	2 046 328	35%
70	*Működési kiadások összesen*		79 507 481	0	0	79 507 481	82 497 624	50 437 297	61%
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63				0	38 899	14 329	37%
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
75	Részesedések beszerzése	K65
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67				0	10 501	3 871	37%
78	Beruházások	K6	0	0	0	0	49 400	18 200	37%
79	Ingatlanok felújítása	K71
80	Informatikai eszközök felújítása	K72
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74					1	0	0%
83	Felújítások	K7	0			0	1	0	0%
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
90	Lakástámogatás	K87
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
93	*Felhalmozási kiadások összesen*		0	0	0	0	49 401	18 200	37%
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	79 507 481	0	0	79 507 481	82 547 025	50 455 497	61%
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 361 907			1 361 907	1 361 907	1 361 907	100%
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
117	Finanszírozási kiadások	K9	1 361 907	0	0	1 361 907	1 361 907	1 361 907	100%
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		80 869 388	0	0	80 869 388	83 908 932	51 817 404	62%

6. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez⁵

Általános- és céltartalékok

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	MINDÖSSZESEN
2
3
4
5
6	Általános tartalékok	K512	1 499 232					1499232
7
8
9
10
11	Céltartalékok-	K512

7. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozási célú
2	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
3	ebből: pénzügyi vállalkozás	K9111
4	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9111
5	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
6	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
7	ebből: pénzügyi vállalkozás	K9113
8	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9113
9	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
10	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
11	ebből: befektetési jegyek	K9121
12	ebből: kárpótlási jegyek	K9121
13	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
14	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9122
15	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
16	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
17	ebből: kárpótlási jegyek	K9124
18	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9124
19	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
20	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1361907
22	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
23	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
24	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
25	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91
26	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
27	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
28	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
29	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K923
30	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
31	ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	K924
32	ebből: más kormányok	K924
33	ebből: külföldi pénzintézetek	K924
34	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K924
35	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
36	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozáci célú
37	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
38	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
41	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
42	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
43	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
44	ebből: befektetési jegyek	B8121
45	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
46	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
47	ebből: kárpótlási jegyek	B8123
48	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
49	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
51	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
52	Betétek megszüntetése	B817
53	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
54	ebből: tulajdonosi kölcsönök visszatérülése	B818
55	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
56	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
57	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
58	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
59	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
60	ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
61	ebből: más kormányok	B824
62	ebből: külföldi pénzintézetek	B824
63	Külföldi finanszírozás bevételei	B82

8. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez⁶

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kiadási módosított előirányzat	ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás	ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet	adósságot keletkeztető ügylet fajtája	adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen
2						hitel/lízing/kölcsön/értékpapír
3
4
5
6	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
7
8
9
10
11	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
12
13
14
15
16	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	38899	38899
17
18
19	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
20
21
22	Részesedések beszerzése	K65
23
24
25	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
26	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	10501	10501
27	Beruházások	K6	49400	49400
28
29
30
31
32	Ingatlanok felújítása	K71
33
34
35
36
37	Informatikai eszközök felújítása	K72
38
39
40
41
42	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
43	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	1	1
44	Felújítások	K7	1	1
45	Az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig
46	ebből:
47	ebből:
48	ebből:

9. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

A Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
2	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
3	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
4	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
5	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
6	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
7	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
8	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
9	ebből: befektetési jegyek	B8121
10	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
11	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
12	ebből: kárpótlási jegyek	B8123
13	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
14	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
15	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
16	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
17	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
18	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
19	ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
20	ebből: más kormányok	B824
21	ebből: külföldi pénzintézetek	B824
22	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
23	Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2025.	saját bevételek 2026.	saját bevételek 2027.	saját bevételek 2028.
24	353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
25	1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,	B34; B351;B354	10 500 000	11 000 000	11 000 000	11 000 000
26	2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
27	3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
28	4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
29	5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,	B36	350 000	350 000	350 000	350 000
30	6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés.
31	ÖSSZESEN:		10 850 000	11 350 000	11 350 000	11 350 000

10. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti ei.
2	központi költségvetési szervek részére	K504
3	központi kezelésű előirányzatok részére	K504
4	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K504
5	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K504
6	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K504
7	elkülönített állami pénzalapok részére	K504
8	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
9	társulások és költségvetési szerveik részére	K504
10	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
11	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K504
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
13	központi költségvetési szervek részére	K505
14	központi kezelésű előirányzatok részére	K505
15	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K505
16	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K505
17	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K505
18	elkülönített állami pénzalapok részére	K505
19	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
20	társulások és költségvetési szerveik részére	K505
21	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
22	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K505
23	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
24	központi költségvetési szervek részére	K506
25	központi kezelésű előirányzatok részére	K506
26	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K506
27	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K506
28	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K506
29	elkülönített állami pénzalapok részére	K506
30	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
31	társulások és költségvetési szerveik részére	K506	672 880
32	önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506	2 531 394
33	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K506
34	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	3 204 274
35	egyházi jogi személyek részére	K508
36	egyéb civil szervezetek részére	K508
37	háztartások részére	K508
38	pénzügyi vállalkozások részére	K508
39	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
40	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
41	egyéb vállalkozások részére	K508
42	Európai Unió részére	K508
43	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K508
44	egyéb külföldiek részére	K508
45	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
46	egyházi jogi személyek részére	K511
47	egyéb civil szervezetek részére	K511
48	háztartások részére	K511
49	pénzügyi vállalkozások részére	K511
50	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
51	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
52	egyéb vállalkozások részére	K511
53	Európai Unió részére	K511
54	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K511
55	egyéb külföldiek részére	K511
56	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511	-
57	központi költségvetési szervek részére	K82
58	központi kezelésű előirányzatok részére	K82
59	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K82
60	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K82
61	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K82
62	elkülönített állami pénzalapok részére	K82
63	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
64	társulások és költségvetési szerveik részére	K82
65	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
66	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K82
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
68	központi költségvetési szervek részére	K83
69	központi kezelésű előirányzatok részére	K83
70	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K83
71	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K83
72	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K83
73	elkülönített állami pénzalapok részére	K83
74	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
75	társulások és költségvetési szerveik részére	K83
76	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
77	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K83
78	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
79	központi költségvetési szervek részére	K84
80	központi kezelésű előirányzatok részére	K84
81	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K84
82	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K84
83	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K84
84	elkülönített állami pénzalapok részére	K84
85	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
86	társulások és költségvetési szerveik részére	K84
87	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
88	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K84
89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
90	egyházi jogi személyek részére	K86
91	egyéb civil szervezetek részére	K86
92	háztartások részére	K86
93	pénzügyi vállalkozások részére	K86
94	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
95	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
96	egyéb vállalkozások részére	K86
97	Európai Unió részére	K86
98	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K86
99	egyéb külföldiek részére	K86
100	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
101	egyházi jogi személyek részére	K88
102	egyéb civil szervezetek részére	K88
103	háztartások részére	K88
104	pénzügyi vállalkozások részére	K88
105	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
106	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
107	egyéb vállalkozások részére	K88
108	Európai Unió részére	K88
109	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K88
110	egyéb külföldiek részére	K88
111	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88

11. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez⁷

Beruházások és felújítások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	MINDÖSSZESEN
2	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61						-
3	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62						-
4	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	38 899					38 899
5	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64						-
6	Részesedések beszerzése	K65						-
7	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66						-
8	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	10 501					10 501
9	Beruházások	K6	49 400	-	-	-	-	49 400
10	Ingatlanok felújítása	K71						-
11	Informatikai eszközök felújítása	K72						-
12	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73						-
13	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	1					1
14	Felújítások	K7	1					1

12. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti ei.
2	mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása	K44
3	mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	K44
4	megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése	K44
5	cukorbetegek támogatása	K44
6	helyi megállapítású ápolási díj	K44
7	gyógyszerköltség támogatás	K44
8	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
9	foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]	K45
10	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
11	hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	K46
12	lakbértámogatás	K46
13	lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. § (1) bek. a) és b) pontok]	K46
14	adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]	K46
15	természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]	K46
16	adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]	K46
17	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
18	állami gondozottak pénzbeli juttatásai	K47
19	oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	K47
20	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
21	időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.]	K48
22	rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]	K48
23	települési támogatás	K48	2 095 000
24	temetési támogatás	K48
25	egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48
26	természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]	K48
27	átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]	K48
28	temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}	K48
29	köztemetés [Szoctv. 48. §]	K48
30	rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]	K48
31	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás	K48
32	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás	K48
33	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	2 095 000
34	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2 095 000

13. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai

	A	B
1	Projekt megnevezése	Eredeti ei.
2	K1. Személyi juttatások
3	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	K3. Dologi kiadások
5	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	K5. Egyéb működési célú kiadások
7	K6. Beruházási kiadások
8	K7. Felújítások
9	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
10	K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN
11	B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
12	B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
13	B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
14	B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
15	B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
16	B1-B7 Költségvetési bevételek
17	B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
18	BEVÉTELEK ÖSSZESEN

A 2. § a Vát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 3.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Vát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Vát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

Az 5. melléklet a Vát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 6. melléklet a Vát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 8. melléklet a Vát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 11. melléklet a Vát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.