Vát község Önkormányzata 2022. évi költségvetésének tervezett bevételeiről és kiadásairól az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben, valamint a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvényben foglaltak alapján az alábbi indokolást terjesztem elő:

2022. évi költségvetésnek egyrészt fedezetet kell nyújtania az önkormányzat kötelező feladatainak ésszerű, hatékony és takarékos megvalósításához, az önkormányzati vagyon alapszintű fenntartásához, állagmegóvásához, és biztosítania kell az áthúzódó feladatok megvalósításának feltételeit.

E feladatokhoz a 2022. évi költségvetésünk tervezete 65.298.834 Ft tárgyévi bevételt és 65.298.834 Ft tárgyévi kiadást tartalmaz. Tervezetünk hiányt nem tartalmaz, ami a takarékos gazdálkodásunknak köszönhető.

A 2022. évi bevételeink tervezett főösszege 65.298.834 Ft.

Az önkormányzat 2022. évi bevételeinek forrás összetételét a 2. melléklet tartalmazza.

A 2013-ban bevezetésre került új feladat-finanszírozási rendszer négy területre csoportosította a forrásokat, általános működtetés, helyben maradó köznevelési, szociális és gyermekjóléti, valamint kulturális feladatok támogatása. 2022. évre tervezett bevételeinkből 38.280.975 Ft az önkormányzatok általános működtetésének támogatása. A településüzemeltetéshez kapcsoló feladatellátásra 10.427.075 Ft-tal, szociális és gyermekjóléti kiadások támogatására 16.312.550 Ft-tal, a kulturális tevékenységre 2.270.000 Ft-tal számolhatunk.

Nyugat- és Dél-Dunántúli szennyvízelvezetési és -kezelési fejlesztés 6. (NYDDU 6.) – Vasszilvágyi projektelem” a Környezeti és Energiahatékonysági Operatív Program (KEHOP) nevesített kiemelt projektjének tavalyi évi zárása miatt az idei évre felhalmozási támogatással nem számoltunk.

A közhatalmi bevételek (helyi adók, átengedett adók, bírságok, igazgatási szolgáltatási díjak) 9.550.000 Ft-ot jelentenek. Az iparűzési adó bevételét, valamint az önkormányzatot megillető bírságokat és pótlékokat a 2021. évi tényadatokra alapozva vettük figyelembe, érvényre juttatva az óvatos tervezés elvét. A közhatalmi bevételeknél az idei évre továbbra sem számolhatunk a beszedett gépjárműadónak a 40 %-ával.

E bevételeink között szerepel a költségvetésben az önkormányzatot megillető bérleti díjak, valamint étkezési befizetési díjak bevételei összesen 5.150.000 Ft összegben.

Az előző évi pénzmaradvány igénybevételeként 12.317.859 Ft-ot terveztünk, ebből a 2022-ban megelőlegezett állami támogatásra biztosított előleg visszafizetése 1.531.239 Ft.

A költségvetés összeállításánál elsősorban azokkal a feladatokkal számoltunk, melyek megoldása szükséges ahhoz, hogy az önkormányzat elláthassa kötelező feladatait, ezt követően vettük figyelembe az áthúzódó feladatokhoz szükséges előirányzatokat.

A költségvetésünkben a működési feladatokra 65.298.834 Ft áll rendelkezésre az alábbiak szerint:

A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata – mely a foglalkoztatási törvények előírásai alapján került megtervezésre - tartalmazza a jogszabályokban kötelezően biztosított juttatások, a munkáltatói döntésen alapuló illetmények, a minimálbér és a garantált bérminimum miatti emelkedések fedezetét és járulékainak költségeit is. Júniustól egy fő részmunkaidős konyhai dolgozó felvételével számol az önkormányzat.

A dologi kiadásokra 15.935.000,- Ft-ot terveztünk.

A tervezet tartalmazza a mindennapi működéshez szükséges kiadások (közüzemi díjak, falugondnoki szolgálat, szociális étkeztetés kiadásai, készletek beszerzése, közművelődési feladatok, stb.) fedezetét. Ez az összeg elégséges arra, hogy az önkormányzat a jogszabályokban meghatározott település-üzemeltetési, szociális, kulturális feladatait alapszinten elláthassa, szerepel még forrás karbantartási feladatok megvalósítására.

A szociális törvény változása jelentősen átalakította az önkormányzati segélyezés rendszerét, különválasztva az önkormányzati és állami segélyezést, és nagyobb hangsúlyt adva a helyi forrásokból történő feladatellátásnak. Az állami forrásokból történő szociális ellátásokról való döntés a kormányhivatalok hatáskörébe került. Az önkormányzatok a települési támogatás keretében kiadáscsökkentő, illetve egyéb rendkívüli rászorultságon alapuló támogatásokat nyújthatnak. A társadalom- a szociálpolitikai és egyéb társadalombiztosítási juttatásokra, ellátottak juttatásaira 2.500.000 Ft-ot terveztünk. A tervezet elégséges forrást biztosít a rászorulók jogszabályokban meghatározott ellátási jogcímére, de rendelkezésre áll előirányzat a falugondnoki szolgáltatás működésére is.

Az egyéb működési célú kiadások tervezése az előző évivel azonos jogcímekre és megközelítően azonos összegben történt. E célokra 17.293.524 Ft forrás szerepel a tervezetben, amelyből 14.293.524 Ft általános tartalék.

Felújítási kiadásokra 10.000.000 Ft összeggel számol az önkormányzat útfelújítással kapcsolatban.

Beruházási kiadásokra nem szerepel összeg a költségvetés tervezetében.

Az önkormányzati rendelet hatályára vonatkozó rendelkezést tartalmaz.

A költségvetés főösszegeinek részleteire vonatkozó rendelkezéseket tartalmaz. A költségvetés hiánnyal nem számol, a kiadási és bevételi oldal megegyezik.

A költségvetési bevételeket részletező melléklet számát határozza meg. Rendelkezik továbbá a hitelállományról, vagy tervezett hitelfelvételről.

A költségvetési kiadásokat részletező melléklet számát határozza meg.

A tartalékra vonatkozó rendelkezéseket tartalmaz.

Az előző évi maradványok felhasználásának részletezésére vonatkozó melléklet számait meghatározó rendelkezéseket tartalmaz.

A Stabilitási törvény rendelkezéseivel összefüggő szabályozást tartalmaz.

Támogatások, kölcsönök nyújtására vonatkozó szabályozást tartalmaz.

A beruházások, felújítások részletes bontását tartalmazó melléklet meghatározására vonatkozó rendelkezést tartalmaz.

A szociális támogatásokra vonatkozó melléklet meghatározására vonatkozó rendelkezést tartalmaz.

Európai Úniós projektekre vonatkozó rendelkezéseket tartalmaz.

A 2020. évi költségvetés végrehajtására vonatkozó részletes szabályokat tartalmaz.

A Nemesbődi Közös Önkormányzati Hivatalban alkalmazandó illetményalapot határozza meg, mivel a költségvetési törvénytől eltérő illetményalap került meghatározásra.

Hatályba léptető rendelkezéséket tartalmaz.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján tájékoztatom a Tisztelt Képviselő-testületet a tervezett jogszabály várható következményeiről.

A tervezett jogszabálynak jelentős társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása, környezeti és egészségi következménye, adminisztratív terheket befolyásoló hatása nincs, és a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy előterjesztésemet, illetve a hozzáfűzött szóbeli kiegészítést fogadja el, a tervezetben foglalt célokat, elképzeléseket, intézkedéseket, valamint a rendelet-tervezetet megtárgyalva az önkormányzat 2022. évi költségvetését elfogadni szíveskedjen.

Vát, 2022. február 15.