Badacsonytomaj Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2022. (IX. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022.(II.03.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 09. 06

Badacsonytomaj Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2022. (IX. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása

2022.09.06.

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022.(II.03.) önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–3. §-hoz és az 1–14. melléklethez

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján, figyelembe véve ugyanezen jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII. 31.) Kormányrendeletben meghatározottakat, a mellékelt költségvetést módosító rendelettervezetet terjesztem elő.

Badacsonytomaj Város Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadta és a 3/2022.(II.03.) önkormányzati rendeletével jóváhagyta az önkormányzat 2022. évi költségvetését.

Az önkormányzat költségvetés módosítására az alábbiak szerint kerül sor.

Önkormányzat

1. BEVÉTEL

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
30 785 103	B115	Önkormányzat kiegészítő támogatása(IPA)
887 536	B402	Nyári üdültetés bevétele 221/2022(VIII.04) KT hat.
31 672 639	Összesen

1. KIADÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
30 785 103	K513	Tartalékok(Önkorm kiegészítő támogatása)
153 871	K312	Nyári üdültetés kiadásai (kéztörlő, toalettpapír, lepedő)
74 960	K337	Diákbérlet
61 785	K351	ÁFA
470 015	K64	Iskolabútor
126 905	K67	ÁFA
31 672 639	Összesen

1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
324 410	K337	200/2022(VI.29) Kápolna völgyi út javítás
87 590	K351	ÁFA
256 000	K61	199/2022(VI.29) Zsálya út ivóvíz tervezés
69 000	K67	ÁFA
1 378 839	K334	204/2022(VI.29) Kisörshegyi betonpadka beszakadás
372 286	K351	ÁFA
5 791 692	K512	1. /2022(VI.29) P.e átadás MENÜ KFT részére
250 000	K1101	Tv szerinti illetmények
250 000	K1113	Foglalkoztatottak egyéb juttatásai
150 000	K1102	(Köztisztviselői nap) Munkáltatói jutalmazás 2 fő
20 000	K2	Szoc.hj
810 000	K512	Kápolna utca szennyvízbefizetés visszautalása
1 160 868	K89	Strand V.ütem megmaradt támogatás visszafizetés
500 000	K321	WIFI4EU internet díja
4 000 000	K331	Közüzemi díjak (Víz,gáz)
3 684 000	K331	Közvilágítás
300 000	K334	Gyermekorvosi szolgálat gj karbantartás
2 290 000	K351	ÁFA
21 194 685	K513	Tartalék

Az önkormányzat Iparűzési adó kiegészítést kapott 30 785 103,- Ft összegben, amelyet 2 részletben utal ki az Államkincstár az idei évben Az első rész már megérkezett, a 2. részletet pedig november hónapban kapja meg az önkormányzat. Beépítésre került, a KT által augusztus 4.-i ülésén a nyári üdültetés előzetes felhasználása, mind a bevételi mind a kiadási oldalra a döntésnek megfelelően. Az Iparűzési adó támogatási összege a tartalékba került, az előterjesztés javaslata szerint. Az eltelt időszakban a Képviselő-testület döntései is átvezetésre kerülnek az előirányzatokon, valamint a gazdálkodás során szükségessé váló tételeket javasoljuk beépíteni a költségvetésbe. A strand V. ütem pályázat lebonyolításra került, a fel nem használt pénzösszeget vissza kell utalni, amely 1.160 868 Ft. Kiépítésre került a WIFI4EU internet, amellyel a költségvetés készítésekor még nem számoltunk, így erre a jogcímre pótelőirányzat szükséges. Az év hátralévő részére a közüzemi díjak összege is megemelésre került, tekintve hogy jelentősen megemelkedtek a számlái önkormányzatunknak. A köztisztviselői napon a hivatal dolgozói részére jutalom került kifizetésre, és munkáltatói jogkörben a 2 fő is kapott akiket viszont az önkormányzat alkalmaz. Az alapilletményről a foglalkoztatottak juttatására történő átvezetés a táppénzes állományban lévő juttatás miatt szükséges, mert a táppénz ezen a jogcímen kerül elszámolásra és ekkor a dolgozó nem alapbért kap. A gyermekorvosi szolgálat gépjárműve az idén többször került javításra, így a karbantartásra tervezett összeg elfogyott, ezért ide is szükséges némi keretösszeg az év végéig. Ezek a tételek az átcsoportosításnál szerepelnek.

KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL

1. BEVÉTEL

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
1 107 554	B16	Átvett pénzeszköz(Brendes polgármester választás)
4 668 999	B16	Átvett pénzeszköz(Népszámlálás)
5 776 553	Összesen

1. KIADÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
408 000	K123	Külső személyi juttatás, reprezentáció(Választás)
108 000	K1102	Normatív jutalom(választás)
130 054	K2	Szoc hj.
395 000	K1113	Egyéb személyi juttatás (választás)
66 500	K312	Irodaszer nyomtatvány(választás)
3 086 686	K123	Népszámlálók díjazása
868 180	K1113	Felülvizsgálók díjazása
514 133	K2	Szoc.hj
157 480	K312	Irodaszer nyomtatvány(népszámlálás)
42 520	K351	ÁFA
5 776 553	Összesen

A KÖH bevételi oldala a balatonrendesi polgármester választás és az őszi népszámlálásra kapott támogatást tartalmazza, amely az ezzel kapcsolatos feladatok kiadásaira került beállításra. A választáson résztvevők megbízása és tiszteletdíjak, a népszámlálást végzők díjazása és ezek járulék terhei valamint ezen feladatokkal összefüggésben felmerülő és elszámolható dologi kiadások összesen 5 776 553,- Ft összegben.

BADACSONYTOMAJ VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KULTURÁLIS INTÉZMÉNYE

1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
104 000	K321	Informatikai szolgáltatás
56 000	K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatás
160 000	K337	Egyéb szolgáltatás
2 079 000	K342	Reklám propaganda kiadások(rendezvények).
2 079 000	K351	ÁFA.

A Kulturális intézménynél átcsoportosítást hajtottunk végre a dologi kiadásoknál. Jelentős tétel a rendezvények kifizetésénél jelentkezett. Itt az előirányzat nettó + Áfa összegben került tervezésre, viszont sok olyan számla került kifizetésre a Bor 7 rendezvényen, amely összeg nem tartalmazott Áfa-t. Így ezt az összeget a K351 Áfa jogcíméről átvezettük a K342 Reklám propaganda kiadások, azaz a rendezvény jogcímére.