Badacsonytomaj Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2022. (XII. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022.(II.03.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 12. 06

Badacsonytomaj Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2022. (XII. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása

2022.12.06.

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022.(II.03.) önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–3. §-hoz és az 1–17. melléklethez

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján, figyelembe véve ugyanezen jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII. 31.) Kormányrendeletben meghatározottakat, a mellékelt költségvetést módosító rendelettervezetet terjesztem elő.

Badacsonytomaj Város Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadta és a 3/2022.(II.03.) önkormányzati rendeletével jóváhagyta az önkormányzat 2022. évi költségvetését.

Az önkormányzat költségvetés módosítására az alábbiak szerint kerül sor.

Önkormányzat

1. BEVÉTEL

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
2 053 590	B115	Önkormányzat kiegészítő támogatása(szociális tűzifa)
880 000	B405	Ellátási díj bevétel(gyermekétkezés)
2 600 000	B402	Szolgáltatás bevétel(Nyári üdültetés)
238 000	B406	ÁFA
325 000	B75	P.e átvétel felhalmozási célú(250/2022(09.28) KT hat)
9 396 058	B12	Elvonások és befizetések bevétele (TT elvont pénzmaradványa)
15 492 648	Összesen

1. KIADÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
9 396 058	K513	Tartalékok(TT pénzmaradvány)
2 053 590	K312	Szociális tűzifa tám
880 000	K332	Vásárolt élelmezés
238 000	K351	ÁFA
325 000	K61	Tervezési díj
200 000	K337	Egyéb szolgáltatás
669 300	K64	Nyári üdültetésből( porszívó, kültéri játék, interaktív tábla)
180 700	K67	ÁFA
275 600	K312	Nyári üdültetésből(Izzók, toner, ágynemű)
74 400	K351	ÁFA
945 000	K71	Nyári üdültetésből(udvar kerítés és terem felújítás)
255 000	K74	ÁFA
15 492 648	Összesen

1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
325 000	K61	250/2022(IX.28.)Tervezés
1 270 000	K915	Központi irányítószervi támogatás (Kultur finanszírozás) 258/2022(09.28)KT hat.
9 000 000	K915	Központi irányítószervi támogatás (Kultur finanszírozás) 258/2022(09.28)KT hat.
400 000	K915	Központi irányítószervi támogatás (Kultur finanszírozás) 268/2022(09.28)KT hat.
273 295	K89	247/2022(09.28) KT hat Horváth N p.e átadás
155 000	K5021	sportpálya öntözőrendszer pály fel nem használt rész
1 000 000	K331	Közüzemi díjak (Víz,gáz)
7 500 000	K331	Közvilágítás
3 500 000	K337	Egyéb szolgáltatás
2 295 000	K351	ÁFA
7 000 000	K332	Vásárolt élelmezés
2 627 000	K1102	Normatív jutalom(Eü szolgálat)
2 627 000	K1101	Alapilletmény
7 554 000	K512	P.e átadás VN KFT (jutalom keret)
1 808 000	K512	P.e átadás MENÜ KFT (Jutalom keret)
1 000 000	K61	Közvilágítás korszerűsítés tervezés
270 000	K67	ÁFA
980 000	K61	Ibos F út tervezés
265 000	K67	ÁFA
1 470 000	K61	Btomaj strand V. ütem tervezés
397 000	K67	ÁFA
1 570 000	K61	Badacsonyi strand V. ütem tervezés
424 000	K67	ÁFA
48 456 295	K513	Tartalék
1 739 383 932	K84	Felhalmozási célú p.e átadás (GINOP előleg visszautalása)
-1 422 902 076	K71	Felújítás
234 178 688	K74	ÁFA
-82 303 168	K513	GINOP pályázati tartalék

Az Önkormányzat bevételi oldala módosításra kerül a megérkezett szociális tűzifa támogatás összegével, amely a szociális juttatásokra a K48 jogcímre kerül a kiadásoknál. A gyermekétkeztetés bevétele a kiadásnál is az élelmezésnél szerepel. Év végéig további 7 millió Forint került beállításra az élelmezésre, az októberi számlák alapján. Az előirányzat módosításra az miatt van szükség ebben esetben, mivel a költségvetésben nem számoltunk év elején áremeléssel. A Társulás által visszafizetett pénzmaradvány a tartalékba került, valamint rendezésre kerül mind bevétel mind kiadási oldalon a 250/2022(IX.28) döntés alapján az Arborétum úti tervezési díj 50-50 %-os megosztása. A kiadás és átcsoportosítás között szerepelnek még a KT döntései amik a Kulturális Intézményt érintik, illetve Horváth Normann részére visszautalandó pénzeszköz. Az év végéig a biztonságos működéshez szükséges a szolgáltatásokon valamint közüzemi díjaink előirányzatának megemelése, mind a közvilágítás mind a gáz és egyéb áramdíj tekintetében. Átcsoportosításra került a tartalékból a Képviselő-testület november 11-i ülésén elfogadásra került támogatás és tervezési díj.

Kiemelkedő tétel a GINOP pályázattal összefüggésben a megkapott előleg visszautalásához a fedezet rendezése, ami összefüggésben van azzal, hogy elszámolást követően, átadásra kerül a projekt a BTTF részére. Amikor a megkapott előleg visszautalásra kerül, azt a K84 jogcímre kell könyvelni, és a felújítás, az áfa és a céltartalék csökkentésre kerül.

KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL

1. BEVÉTEL

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
489 000	B4082	Egyéb kapott kamatok
489 000	Összesen

1. KIADÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
385 000	K337	Egyéb szolgáltatás
104 000	K351	ÁFA
489 000	Összesen

1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
300 000	K337	Egyéb szolgáltatás
300 000	K355	Egyéb dologi kiadás
6 100 000	K1101	Alapilletmény
6 100 000	K1102	Normatív jutalom

A KÖH bevételi oldala többletbevétel tartalmaz, amelyet a kiadási oldalon az egyéb szolgáltatások jogcímre szükséges tenni. Az átcsoportosításnál is a kiadásokon belül az év végéig még szükséges szolgáltatás jogcímet növeljük az egyéb dologi kiadások terhére. A folyamatos áremelkedések miatt, egyre nehezebb a tervezett előirányzatokon belül maradni, amelyet a hivatal költségvetésén belül igyekeztünk és tudtunk megoldani.

BADACSONYTOMAJ VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KULTURÁLIS INTÉZMÉNYE

1. BEVÉTEL

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
1 670 000	B816	Központi irányítószervi támogatás
230 000	B4082	Egyéb kapott kamatok
19 000	B411	Kiadások visszatérítése
1 919 000	Összesen

1. KIADÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
50 000	K321	Informatikai szolgáltatás
50 000	K312	Üzemeltetési anyagok
50 000	K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatás
58 000	K337	Egyéb szolgáltatás
1 400 000	K342	Reklám propaganda kiadások(rendezvények).
311 000	K351	ÁFA
1 919 000	Összesen

1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
1 440 000	K122	Megbízási díj
60 000	K123	Külső személyi juttatás( Kisfaludy rendezvényhez)
-1 500 000	K1101	Alapilletmény
-1 486 000	K1101	Alapilletmény
1 486 000	K1102	Normatív jutalom
9 000 000	B816	Központi irányítószervi támogatás
9 000 000	B65	Működési célú p.e átvétel

A Kulturális intézménynél a KT döntésének megfelelően átadásra kerül az év végi rendezvényekhez szánt összeg, illetve a bevételek felosztásra kerültek a működéshez szükséges jogcímekre úgy mint informatika , üzemeltetés, egyéb szolgáltatás Átcsoportosítást hajtottunk végre a személyi juttatások jogcímein belül, valamint a KT tájékoztatása alapján a szponzori bevétel kiváltásra került. A november 11-i ülésen elhangzott személyi juttatás