Badacsonytomaj Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IV. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022.(II.03.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 04. 30

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022.(II.03.) önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–3. §-hoz és az 1–13. melléklethez

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján, figyelembe véve ugyanezen jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII. 31.) Kormányrendeletben meghatározottakat, a mellékelt költségvetést módosító rendelettervezetet terjesztem elő.

Badacsonytomaj Város Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadta és a 3/2022.(II.03.) önkormányzati rendeletével jóváhagyta az önkormányzat 2022. évi költségvetését.

Az önkormányzat költségvetés módosítására az alábbiak szerint kerül sor.

Önkormányzat

1. BEVÉTEL

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
3 667 979	B1132	Gyermekétkeztetés feladatai
7 453 414	B115	Önkormányzat kiegészítő támogatása
11 121 393	Összesen

1. KIADÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
2 480 750	K5021	Elvonások és befizetések
8 640 643	K513	Tartalékok
11 121 393	Összesen

1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
- 250 000	K48	Egyéb nem intézményi ellátások
1. 000	K123	Külső személyi juttatás
- 1 560 000	K121	Választott tisztségviselők juttatása
1 560 000	K123	Külső személyi juttatás

Az önkormányzat költségvetés bevételi oldalát, azokkal a támogatásokkal növeljük, amit önkormányzatunk pótlólag kapott, és az eredeti költségvetés készítésekor még nem volt ismert. A kiadási oldalon a 2021. évi beszámoló visszafizetési kötelezettsége szerepel, amely a gyermeklétszám változásából, étkeztetés tényadatainak alakulásából következik. A 8 640 643 Ft, a tartalékot növeli.

Az átcsoportosításnál a Bizottsági kültagok tiszteletdíja kerül átvezetésre a K121-ről a K123-ra, illetve az Arany János programban résztvevő diákok ösztöndíja a K48-ról a K123-ra.

KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL

1. BEVÉTEL

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
2 701 756	B16	Átvett pénzeszköz ÁH belülről (választás)
2 701 756	Összesen

1. KIADÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
1 000 000	K122	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (választás)
1 190 000	K123	Külső személyi juttatások
299 756	K2	Szoc. hj adó
170 000	K312	Üzemeltetési anyagok
42 000	K351	Előzetesen felszámított Áfa
2 701 756	Összesen

1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
300 000	K332	Vásárolt élelmezés
300 000	K355	Egyéb dologi kiadások

A KÖH bevételi oldala a választásra kapott pénzeszközzel került növelésre, amely az ezzel kapcsolatos feladatok kiadásaira került beállításra. A választáson résztvevők megbízása és tiszteletdíjak, az élelmezés és irodaszer nyomtatvány egyéb szükséges eszközök stb… , amely összeg felhasználásával el kell számolni. Az átcsoportosításnál a K332 vásárolt élelmezés jogcímen nem került választási kiadás könyvelésre, viszont a K355 egyéb dologi kiadásoknál szükséges. Itt kerül könyvelésre többek között a cégek által igényelt napi bér megtérítése akik a választás miatt kiestek a munkából.

BADACSONYTOMAJ VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KULTURÁLIS INTÉZMÉNYE

1. BEVÉTEL

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
3 082 459	B16	Átvett pénzeszköz ÁH belülről
3 082 459	Összesen

1. KIADÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
2 727 839	K1101	Törvényszerinti illetmény
354 620	K2	Szoc. hj adó
3 082 459	Összesen

1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
-500 000	K1101	Törvényszerinti illetmény
500 000	K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

A Kulturális intézmény bevételi oldala a támogatással került növelésre, melyet a kult. ágazatban közfeladatot ellátók 20%-os béremelésére kapott az intézmény, ez a kiadási oldalon a célnak megfelelően a bér és járulékai előirányzatát növeli. Az átcsoportosításnál az esetleges betegség miatt a K1113 jogcímre vezetünk át összeget, amely a bér része, így többletkiadással nem jár.