Badacsonytomaj Város Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023.(II.22.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 08. 24

Badacsonytomaj Város Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.08.24.

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023.(II.22.) önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz, a 2. §-hoz és az 1–12. melléklethez

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján, figyelembe véve ugyanezen jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII. 31.) Kormányrendeletben meghatározottakat, a mellékelt költségvetést módosító rendelettervezetet terjesztem elő.

Badacsonytomaj Város Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadta és a 5/2023.(II.22.) önkormányzati rendeletével jóváhagyta az önkormányzat 2023. évi költségvetését, majd módosította azt.

Az önkormányzatnál a Képviselő-testület által hozott döntések, illetve a zavartalan működés miatt szükséges költségvetésben az átcsoportosításra.

Önkormányzat

1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
500 000	K321	Informatikai szogáltatások
-500 000	K351	áfa
800 000	K1113	foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (betegszabadság)
-800 000	K1101	törvény szerinti illetmények
150 000	K352	fizetendő áfa
-150 000	K351	áfa
1 000 000	K335	közvetített szolgáltatások
-1 000 000	K351	áfa
8 000 000	K512	háztartásoknak egyéb működési kiadás (Ö.Rendelet)
-8 000 000	K513	tartalék
2 000 000	K336	szakmai tevékenységet segítő szoltáltatások (261/2023 (VI.28. KT. hat.)
540 000	K351	áfa (261/2023 (VI.28. KT. hat.)
300 000	K512	támogatás BÖÉE (263/2023 (VI.28. KT. hat.)
198 628	K512	támogatás BÖÉE (264/2023 (VI.28. KT. hat.)
69 100	K337	tanulóbérletek (267/2023 (VI.28. KT. hat.)
800 000	K512	nyári táborok tartása (268/2023 (VI.28. KT. hat.)
16 310 900	K71	Kisfaludy u. melletti ingatlanok vízellátás bővítés (269/2023 (VI.28. KT. hat.)
4 403 943	K74	áfa Kisfaludy u. melletti ingatlanok vízellátás bővítés (269/2023 (VI.28. KT. hat.)
1 413 911	K334	karbantartás, kisjavítás BABU (275/2023 (VI.28. KT. hat.)
318 756	K351	áfa karbantartás, kisjavítás BABU (275/2023 (VI.28. KT. hat.)
4 800 000	K61	vízelhárítási tervek (278/2023 (VI.28. KT. hat.)
700 000	K512	gyalogátkelőhely (279/2023 (VI.28. KT. hat.)
375 000	K337	applikáció fejlesztés (281-282/2023 (VI.28. KT. hat.)
101 250	K351	applikáció fejlesztés (281-282/2023 (VI.28. KT. hat.)
-32 331 488	K513	tartalék
4 981 000	B115	központi, irányító szervi támogatás (lakossági víz- és csatorna)
4 981 000	B16	működési célú támogatások

Az önkormányzat Képviselő-testülete 2023. júniusi ülésén elfogadott határozatok teszik szükségesség a költségek átcsoportosítását. A működéshez szükséges továbbá tervezni informatikai szolgáltatások sorra, betegszabadságra, illetve fordított áfa fizetési kötelezettségre. Közvetített szolgáltatások közé az államháztartáson kívülre továbbszámlázott rezsiköltség tartoznak.

KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL

1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
1 000 000	K3312	Gázenergia szolgáltatás
-1 000 000	K351	Áfa
187	K1106	Jubileumi jutalom
-187	K1101	Törvény szerinti illetmények
990 000	K1104	Helyettesítés díja
- 990 000	K1101	Törvény szerinti illetmények
1 350 000	K122	Munkavégzésre irányuló kifizetés nem saját foglalkoztatott részére-kötelezettség
- 1 350 000	K1101	Törvény szerinti illetmények

A Közös Önkormányzati Hivatal esetében átcsoportosításra van szükség, a zökkenőmentes működés érdekében. Gázenergia szolgáltatásra szükséges átcsoportosítás, mivel ezidáig nem érkezett meg az elszámoló számla. A jubileumi jutalom bruttó összegét szükséges kiegészíteni 187.- forinttal, illetve helyettesítési díjra, valamint megbízási díjra szükséges tervezni, mivel 1 fő műszaki ügyintéző előbbi jogcímen került foglalkoztatásra a hivatalnál.

BADACSONYTOMAJ VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KULTURÁLIS INTÉZMÉNYE

A Kulturális intézmény esetében nem terveztünk előirányzat módosítással, illetve átcsoportosítással sem.