Badacsonytomaj Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023.(II.22.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 05. 30

Badacsonytomaj Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.05.30.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023.(II.22.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz és az 1–12. melléklethez
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján, figyelembe véve ugyanezen jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII. 31.) Kormányrendeletben meghatározottakat, a mellékelt költségvetést módosító rendelettervezetet terjesztem elő.
Badacsonytomaj Város Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadta és a 5/2023.(II.22.) önkormányzati rendeletével jóváhagyta az önkormányzat 2023. évi költségvetését, majd módosította azt.
Előirányzat módosítására az állami támogatások módosulása miatt van szükség. a helyi önkormányzatok működésének általános támogatása csökkent, a települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatinak támogatása nőtt, a települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatinak támogatása csökkent, a települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása nőtt, az egyéb működési célú támogatások szintén nőtt, valamint az elszámolásból származó bevételek nőttek mely a mikro-, kis- és középvállalkozások 2022. évi iparűzési adókedvezménnyel kapcsolatos önkormányzati támogatás volt.
Az államháztartáson belüli megelőlegezések mind a kiadási, mind a bevételi oldalt érintik, mely 0. havi nettó finanszírozást tartalmazza. Kiadási oldalon a tartalék nőtt.
Átcsoportosítás keretében szükséges a képviselő-testület döntései alapján a működési célú támogatási kiadásokra tervezni mely a tartalékot csökkenti.
Önkormányzat
1. BEVÉTEL

Előirányzat (Ft)

Rovatszám

Rovat megnevezése

14 971 853

B814

Államháztartáson belüli megelőlegezések

-14 830 000

B111

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

1 306 987

B112

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

-138 670

B1131

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatinak támogatása

6 701 102

B1132

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

32 841 472

B116

Elszámolásból származó bevételek

4 018 651

B16

Egyéb működési támogatások

14 163 040

B25

Felhalmozási célú támogatások bevételei

-14 163 040

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

44 871 395

Összesen

1. KIADÁS

Előirányzat (Ft)

Rovatszám

Rovat megnevezése

14 971 853

K914

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

29 899 542

K513

Tartalékok

44 871 395

Összesen

1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)

Rovatszám

Rovat megnevezése

18 142 062

K512

Működési célú támogatások kiadásai

140 000

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

700 000

K337

Egyéb szolgáltatások

-18 982 062

K513

Tartalékok
KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL
1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)

Rovatszám

Rovat megnevezése

- 362 278

K351

Áfa

362 278

K342

Reklám és propaganda kiadások
A Közös Önkormányzati Hivatal esetében átcsoportosítás keretében terveztünk működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és reklám és propagandakiadások soron. Az átcsoportosítás a kiadási főösszeget nem értini, többletfinanszírozással nem jár.
BADACSONYTOMAJ VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KULTURÁLIS INTÉZMÉNYE
1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)

Rovatszám

Rovat megnevezése

-361 000

K1101

Törvény szerinti illetmények

361 000

K1102

Normatív jutalmak
A Kulturális intézmény esetében átcsoportosítás szükséges a törvény szerinti illetmények és a normatív jutalmak sorokon. Az átcsoportosítás a kiadási főösszeget nem értini, többletfinanszírozással nem jár.