Badacsonytomaj Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024.(I.31.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 06. 27

Badacsonytomaj Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.06.27.

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024.(I.31.) önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–3. §-hoz és az 1–15. melléklethez

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján, figyelembe véve ugyanezen jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII. 31.) Kormányrendeletben meghatározottakat, a mellékelt költségvetést módosító rendelettervezetet terjesztem elő.

Badacsonytomaj Város Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadta és az 1/2024.(I.31.) önkormányzati rendeletével jóváhagyta az önkormányzat 2024. évi költségvetését.

Az önkormányzat költségvetés módosítására az alábbiak szerint kerül sor.

Önkormányzat

1. BEVÉTEL

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
268 315 046	B8131	Pénzmaradvány igénybevétele
756 421	B65	Egyéb civil vagy más nonprofit szervezettől működési célú átvett pénzeszköz (Támogatás fel nem használt részének visszautalása)
69 170	B65	Egyéb profitorientált vállalkozás működési célú átvett pénzeszköz (Lakossági víz- és csatorna)
1 309 189	B411	Kiadások visszatérítései (Villamos energia elszámoló számlák)
1 304 172	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása -kiegészítő támogatás
4 360 089	B12	Intézményi elvonás bevétele (KÖH)
21 062 343	B12	Intézményi elvonás bevétele ( BVKI)
424 561	B25	Központi vagy fejezeti kezelésű ei. EU-s programok és azok hazai finanszírozása miatt felhalmozási célú támogatások bevételei (Világörökség pályázat elszámolás)
297 600 991	Összesen

1. KIADÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
2 879 375	K123	szállítói kötelezettség
254 000	K336	szállítói kötelezettség
225 000	K337	szállítói kötelezettség
154 000	K342	szállítói kötelezettség
60 750	K351	szállítói kötelezettség
32 575	K48	szállítói kötelezettség
1 630 069	K506	p.e átadás Áhegy (KÖH elszámolásból)
-1 630 069	K513	Tartalék
453 730	K506	p.e átadás Brendes(KÖH elszámolásból)
-453 730	K513	Tartalék
21 062 343	K513	Kulturális feladatok céltartalék (BVKI)
4 360 089	K513	Tartalék (KÖH)
155 984 770	K513	Önkormányzat pénzmaradványa
-9 969 500	K513	Tartalék
1 304 172	K513	Tartalék
756 421	K513	Tartalék
424 561	K513	Tartalék
59 200	K502	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások teljesítése (lakossági víz és csatorna )
9 970	K353	Kamatkiadások teljesítése (lakossági víz és csatorna )

1 309 189	K33111	Villamos energia szolgáltatás
2 000 000	K337	Tátika üzemeltetési feladatok 27/2024.II.28
540 000	K351	+ Áfa
3 937 000	K337	Tátika egyéb üzemeltetési feladatok 27/2024.II.28
1 063 000	K351	+Áfa
2 522 900	K 71	Móricz Zsigmond és Pauler Ákos utca támfal 57/2024 II.28
681 183	K 74	+Áfa
308 000	K 312	Szociális Tűzifa önrész 37/2024 III.27
83 160	K351	+Áfa
8 146 616	K512	Tátika Infopont támogatása 77/2024 III.27
1 086 700	K512	Badacsonyörsi ivóvíz telefonos ügyelete VN Kft.81/2024 III.27
9 180 000	K64	Napelemes Lámpák II Ütem 18 db Káptalantóti út 86/2024 III.27
2 478 600	K67	+Áfa
522 283	K334	Badacsonytomaj Egészségház VRV javítás 91/2024I II27
141 017	K351	+Áfa
100 000	K512	Balatoni Szövetség támogatás 120 éves Jubileum 93/2024 III.27
2 266 950	K512	Seprőgép beszerzés kiegészítő támogatás 94/2024 III.27
4 060 000	K64	Árusító pavilonok Badacsonyban 95/2024 III 27 (Németh Zoltán)
1 096 200	K67	+Áfa
2 362 205	K337	Árusító pavilonok Badacsonyban egyéb munkálatok VN Kft. 95/2024 III.27
637 795	K351	+Áfa
8 021 320	K 71	Utak javítási munkái (Szorgos Fuvar) 105/2024 IV.10.
2 165 756	K 74	+Áfa
2 064 665	K84	GINOP fel nem használt támogatás visszafizetése 115/2024 IV. 24 (MÁK)
4 560 000	K512	Háztartásoknak egyéb működési célú támogatások kiadásai (meg nem valósult szennyvíz elvezetésének, befizetések visszafizetése)
7 750 000	K61	Kisörshegyi vízellátási területen keletkező szennyvíz engedélyezése „L”mérnök 126/2024/V.07
2 092 500	K67	+Áfa
15 332 504	K62	Bft. Szolgálati lakosok önrész 129/2024 V.07.
4 139 776	K67	+Áfa
21 280 430	K62	Kert utca Parkolók
5 745 716	K352	+FAD
725 000	K337	Egyéb szolgáltatások Badacsony Hrsz 2557/2 festés, fagyaltő ültetés Pipitér óvoda
81 000	K351	+Áfa
858 000	K64	Tátika kamerarendszer kiépítése, fogorvosi eszköz
340 000	K63	Tátika wireless kiépítése
323 800	K67	+Áfa
297 600 991	Összesen

1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
250 000	K47	Arany János ösztöndíj
-250 000	K123	egyéb személyi juttatások
-2 340 000	K1105	Végkielégítés
-3 900 000	K1106	Jubileumi jutalom
6 240 000	K121	Választott tisztségviselők juttatása
65 000	K502	A helyi Önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (2023. évi beszámoló után)
-65 000	K351	Működési célú előzetesen felszámított Áfa
750 000	K89	Háztartásoknak egyéb felhalmozási támogatások kiadásai (Letelepedési támogatások)
-750 000	K508	Működési célú visszatérítendő támogatások kölcsönök nyújtása ÁH.-n kívülre
-500 000	K508	Működési célú visszatérítendő támogatások kölcsönök nyújtása ÁH.-n kívülre
500 000	K89	Háztartásoknak egyéb felhalmozási támogatások kiadásai (Letelepedési támogatások)

189 000	K352	Fizetendő Áfa
-189 000	K351	Működési célú előzetesen felszámított Áfa
2 065 000	K84	GINOP fel nem használt támogatás visszafizetése 115/2024 IV. 24 (MÁK)
-2 065 000	K351	Működési célú előzetesen felszámított Áfa
1 000 000	K122	Megbízási díj (Pipitér Ovi nyári tábor)
150 000	K2	Szociális hozzájárulás adó
1 150 000	K513	Tartalék
1 487 500	K512	Vérvétellel kapcsolatos feladatok ellátása orvos
-1 487 500	K513	Tartalék

Az önkormányzat Képviselő-testülete elfogadta az önkormányzat 2023. évi pénzmaradvány felosztását, amelyet az előirányzatainkon át kell vezetni. A. költségvetés bevételi oldalát, a pénzmaradvány igénybevételével, az előző évben nyújtott támogatások fel nem használt részével, lakossági víz és csatorna támogatás fel nem használt, önkormányzat részére visszafizetett összeggel, kiadások visszatérítésével, (villamos energia), az intézményi elvonásokkal, valamint a kiegészítő állami támogatásokkal módosítjuk.

A kiadási oldalon a pénzmaradvány felhasználása, - a szállítói kötelezettségek, valamint a Képviselő-testület döntései szerepelnek.

Átcsoportosítás keretében az ösztöndíj kifizetésekre szükséges előirányzatot átcsoportosítani. Betervezésre került végkielégítés, illetve jubileumi jutalom, mely összegek a Magyar Államkincstárral egyeztetve, átcsoportosítás szükséges. A letelepedési támogatások kifizetései, mely a tavalyi évről húzódtak át, szintén átcsoportosítani szükségesek, melyek szintén egyeztetve lettek az Államkincstárral.

KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL

1. BEVÉTEL

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
23 786 087	B8131	pénzmaradvány igénybevétele
4 489 030	B16	Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól működési célú támogatások bevételei (Választás)
28 275 117	Összesen

1. KIADÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
7 785	K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek Pm. szállítói kötelezettség
41 900	K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Pm. szállítói kötelezettség
11 313	K351	Áfa Pm. szállítói kötelezettség
2 350 000	K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek
2 000 000	K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai
805 000	K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (választás)
2 000 000	K123	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottaknak fizetett juttatások
330 000	K122	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottaknak fizetett juttatások (Választá)
1 815 000	K123	Egyéb külső személyi juttatás (Választás)
348 000	K123	Egyéb külső személyi juttatás (Választás)
498 480	K2	Szociális hozzájárulási adó(Választás)
950 000	K2	Szociális hozzájárulási adó
1 000 000	K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése
545 315	K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése (Választás)
2 000 000	K337	Egyéb szolgáltatások
2 565 000	K351	Áfa
147 235	K351	Áfa (Választás)
1 000 000	K3311	Villamosenergia szolgáltatás
2 900 000	K3312	Gázenergia szolgáltatás
600 000	K3314	Víz- és csatorna szolgáltatás
1 500 000	K342	Reklám- és propagandakiadások
500 000	K355	Egyéb dologi kiadások
4 360 089	K502	pénzmaradvány elvonás
28 275 117	Összesen

A KÖH bevételi oldala a pénzmaradvány igénybevétele, amely az ezzel kapcsolatos feladatok kiadásaira került beállításra a Képviselő-testület által elfogadott KT határozat szerint. Bevételi oldal a választásra kapott támogatási összeggel kerül módosításra, mely a kiadási oldalon is betervezésre kerül.

BADACSONYTOMAJ VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KULTURÁLIS INTÉZMÉNYE

1. BEVÉTEL

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
30 085 764	B8131	pénzmaradvány igénybevétele
30 085 764	Összesen

1. KIADÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
7 314	K311	Szakmai anyagok pm. szállítói köt.
9 339	K312	Üzemeltetési anyagok pm. szállítói köt.
37 031	K337	Egyéb szolgáltatások
291 850	K342	Reklám és propaganda pm. szállítói köt.
2 887	K351	Áfa pm. szállítói köt.
164 567	K64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése pm. szállítói köt.
44 433	K67	Beruházási célú Áfa pm. szállítói köt.
500 000	K1101	Törvény szerinti illetmények
800 000	K122	Munkavégzésre irányuló egyéb munkaviszony nem saját foglalkoztatottaknak
800 000	K123	Egyéb külső személyi juttatás
280 000	K2	Szociális hozzájárulás
1 000 000	K312	Üzemeltetési anyagok
500 000	K321	Informatikai szolgáltatások
400 000	K341	Belföldi kiküldetés
700 000	K3311	Villamosenergia szolgáltatás
800 000	K3312	Gázenergia szolgáltatás
500 000	K3314	Víz- és csatorna szolgáltatás
300 000	K333	Bérleti díj
1 215 000	K351	ÁFA
300 000	K355	Egyéb dologi kiadás
304 000	K63	Informatikai eszköz beszerzése
67 000	K67	Beruházási célú Áfa
21 062 343	K502	pénzmaradvány elvonás
30 085 764	Összesen

1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)	Rovatszám	Rovat megnevezése
-5 000	K351	Áfa
5 000	K352	Fizetendő általános forgalmi adó

A Kulturális intézmény bevételi oldala a pénzmaradvány igénybevétele. A kiadási oldalon a szállítói kötelezettség, és a KT határozatnak megfelelően a pénzmaradvány felosztása szerepel. Átcsoportosítás szükséges a fizetendő áfa sorra a fordított adó befizetési kötelezettség miatt.