Badacsonytomaj Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024.(I.31.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 07. 25

Badacsonytomaj Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.07.25.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024.(I.31.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz és az 1–13. melléklethez
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján, figyelembe véve ugyanezen jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII. 31.) Kormányrendeletben meghatározottakat, a mellékelt költségvetést módosító rendelettervezetet terjesztem elő.
Badacsonytomaj Város Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadta és az 1/2024.(I.31.) önkormányzati rendeletével jóváhagyta az önkormányzat 2024. évi költségvetését, majd a 7/2024. (VI.26.) önkormányzati rendelettel módosította azt. Az önkormányzat költségvetés módosítására az alábbiak szerint kerül sor.
Önkormányzat
1. BEVÉTEL

Előirányzat (Ft)

Rovatszám

Rovat megnevezése

575 672

B116

Elszámolásból származó bevételek

7 281 494

B12

Elvonások és befizetések bevételei

1 872 000

B16

Testvértelepülési támogatás

9 729 166

Összesen

1. KIADÁS

Előirányzat (Ft)

Rovatszám

Rovat megnevezése

7 857 166

K513

Tartalék

1 783 000

K342

Reklám és propaganda

89 000

K351

Áfa

9 729 166

Összesen

1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)

Rovatszám

Rovat megnevezése

21 062 343

K915

Finanszírozás BVKI 169/2024. (VI.26.) KT hat.

-21 062 343

K513

Kulturális feladatok céltartalék

2 173 400

K512

Működési célú támogatások 171/2024. (VI.26.) KT hat.

-2 173 400

K513

Tartalék

15 010 000

K512

Működési célú támogatások 161/2024. (VI.26.) KT hat.

-15 010 000

K513

Tartalék

166 000

K312

Üzemeltetési anyagok 175/2024. (VI.26.) Kt hat

44 000

K351

+ áfa

-210 000

K513

Tartalék

2 800 000

K337

Egyéb szolgáltatások 175/2024 (VI.26) Kt határozat

756 000

K351

+ áfa

-3 556 000

K513

Tartalék

3 937 000

K337

Egyéb szolgáltatások 175/2024 (VI.26) Kt határozat

1 063 000

K351

+ áfa

-5 000 000

K513

Tartalék

5 100 000

K512

Működési célú támogatások

-5 100 000

K513

Tartalék

2 500 000

K335

Közvetített szolgáltatások

675 000

K351

+ áfa

-3 175 000

K513

Tartalék
Az önkormányzat Képviselő-testülete elfogadta, majd módosította a 2024. évi költségvetését.
A költségvetés bevételi oldalát, kiegészítő állami támogatással, intézményi elvonásokkal, valamint a testvértelepülési pályázaton nyert összeggel módosítjuk.
A kiadási oldalon a bevételként szereplő elvonás és állami támogatás a tartalékba kerül elhelyezésre, a pályázaton nyert támogatási összeg a reklám és propaganda, valamint áfa sorra kerül tervezésre.
Átcsoportosítás keretében a képviselő testület döntései szerepelnek, melyek a tartalék keret terhére kerülnek könyvelésre. További átcsoportosítás szükséges a működési célú támogatások sorra, valamint a közvetített szolgáltatások sorra, a továbbszámlázott közüzemi számlák miatt.
BADACSONYTOMAJ VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KULTURÁLIS INTÉZMÉNYE
1. BEVÉTEL

Előirányzat (Ft)

Rovatszám

Rovat megnevezése

21 062 343

B816

Finanszírozás

21 062 343

Összesen

1. KIADÁS

Előirányzat (Ft)

Rovatszám

Rovat megnevezése

18 000 000

K342

Reklám és propaganda

3 062 343

K351

Áfa

21 062 343

Összesen

1. ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Előirányzat (Ft)

Rovatszám

Rovat megnevezése

3 000 000

K342

Reklám és propaganda

810 000

K351

Áfa

-3 000 000

K64

Egyéb tárgyi eszköz beszerzés

-810 000

K67

Áfa

A Kulturális intézmény bevételi oldala a finanszírozás. A kiadási oldalon a reklám és propaganda illetve áfa sor szerepel. Átcsoportosítás keretében a reklám és propaganda és az áfa sorra kerül, az egyéb tárgyi eszköz és áfa sorról.