Balatonudvari Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1.§       1.) A rendelet hatálya kiterjed Balatonudvari Község Önkormányzat Képviselő-testületére és

annak bizottságaira, valamint a támogatásokban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és

jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre. 

            2) E rendeletben alkalmazott további jogszabályi hivatkozások rövidített megjelölése:

      a) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény ( a továbbiakban: Áht.)

      b) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény ( a továbbiakban: Stabilitási tv.)

      c) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény ( a továbbiakban: Mötv.)

2. Az Önkormányzat 2018. évi költségvetése, költségvetési egyenlege

2.§       A Képviselő-testület Balatonudvari Község Önkormányzat 2018. évi

a) költségvetési bevételét:                                                              260.885.231 Ft

b) finanszírozási bevételeit:                                                           102.202.108 Ft

ebből:

ba) belső hiányt finanszírozó pénzmaradvány:                        102.202.108 Ft

bb) külső hiányt finanszírozó (hitel)                                                          0 Ft

c) összes bevételét                                                                         363.087.339 Ft

d) költségvetési kiadását:                                                               361.803.724 Ft

e) finanszírozási kiadásait                                                                  1.283.615 Ft

f) összes kiadását                                                                           363.087.339 Ft

g) költségvetési egyenlegét                                                                               0 Ft

h) finanszírozási hiányát                                                 0 Ft összegben állapítja meg.

3.§    Az Önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) kapott költségvetési működési támogatás                                     45.753.681 Ft

 b) felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                  97.206.300 Ft

 c) közhatalmi bevétel                                                                       55.810.000 Ft

d) intézményi működési bevétel                                                      62.115.250 Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                    60.000.000 Ft

f) véglegesen átvett pénzeszköz                                                                       0 Ft

g) kölcsönök visszatérülése                                                                  600.000 Ft

h) előző évi költségvetési pénzmaradvány                                       102.202.108 Ft.

4.§          Az Önkormányzat 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban

meghatározott tételekből állnak:

a) működési költségvetési kiadások:                                              196.865.224 Ft

       aa) személyi juttatások                                                                    43.747.501 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok                                                 14.353.050 Ft

      ac) dologi kiadások                                                                          83.966.424 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai                                                         1.940.000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások                                                  30.897.688 Ft

      af) általános tartalék                                                                        21.960.561 Ft

b) felhalmozási költségvetési kiadások:                                         164.938.500 Ft

ba) beruházások                                                                            123.405.900 Ft

      bb) felújítás                                                                                     40.032.600 Ft

      bc) felhalmozási célú támogatások, kölcsönök nyújt                         1.500.000 Ft

      bd) felhalmozási tartalék                                                                                0 Ft

      c) finanszírozási kiadások                                                                 1.283.615 Ft.

5.§                   A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi költségvetési főösszesítőjét az 1. melléklet szerint állapítja meg.

6.§     A költségvetés egyensúlyát a 363.087.339Ft főösszegben megállapított bevételi és kiadási költségvetési előirányzat szerinti bontásban a 2.melléklet alapján fogadja el a Képviselő-testület.

7.§       (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési bevételeit a 3. melléklet szerint fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési kiadásait a 4. melléklet szerint fogadja el.

8.§       A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi működésének állami támogatásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

9.§       A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi helyi adóbevételeit a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

10.§     A Képviselő-testület az Önkormányzat támogatás értékű kiadásait a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

11.§     A Képviselő-testület a tervezett önkormányzati beruházásokat, felújításokat a 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

12.§     A Képviselő-testület az Önkormányzat által folyósított ellátásokat a 9. melléklet alapján hagyja jóvá.

13.§      Balatonudvari Község Önkormányzat tartalékának részletezését a 10. melléklet alapján

hagyja jóvá a Képviselő-testület.

14.§     A Képviselő-testület az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteit, kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet alapján, a hosszú lejáratú kötelezettségeit a 12. melléklet alapján hagyja jóvá.

15.§     Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeit a 13. melléklet állapítja meg.

16.§     A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. január 01-én meglévő pénzkészletét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

17.§     A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi tervezett közvetett támogatásait a helyi adókban és a gépjárműadóban a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

18.§     A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi költségvetését kormányzati funkciónként a 16. melléklet szerint állapítja meg.

19.§     A Képviselő-testület az Önkormányzat kormányzati funkcióinak 2018. évi kiadásait kiemelt előirányzatonként a 17. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

20.§ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi előirányzat felhasználási (likviditási) tervét a 18. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

21.§  A Képviselő-testület az Önkormányzat gördülő tervezését a 19. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

22.§     (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az  

        alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16 fő,

       b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.

             (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

23.§     (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

            (2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

            (3)  A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatos figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

            (4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

            (5) Az Önkormányzat kiadási előirányzatai terhére történő kötelezettségvállalás, a pénzügyi ellenjegyzés során az Áht. előírásai szerint kell eljárni. 

            (6) A helyi önkormányzat kiadási előirányzatai terhére kötelezettséget a polgármester (vagy az általa írásban kijelölt személy) végezhet, pénzügyi ellenjegyzésre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal gazdasági vezetője (vagy a Balatonudvari Kirendeltség előírások szerinti végzettséggel rendelkező, írásban kijelölt köztisztviselője) jogosult – az Önkormányzati Hivatal Pénzügyi-Gazdálkodási Szabályzatának megfelelően.

24.§     (1) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig vagy a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a gördülő tervezés alapján határozza meg.

             (2) A Stabilitási tv. értelmében önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet fő szabályként – néhány kivétellel - csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet.

             (3) Ha az önkormányzat új fejlesztés indításához fejlesztési célú hitel felvételét tervezi – ami adósságot keletkeztető ügyletnek minősül a Stabilitási tv. szerint – a jogszabályi  előírásokat betartva előzetesen meg kell kérni a Kormány hozzájárulását, az Államkincstár illetve a Kormányhivatal előzetes kontrollján keresztül.

            (4) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben esetlegesen keletkezett működési hiány finanszírozási módja a likviditási hitelfelvétel a számlavezető banktól.

            (5) Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.

            (6) Az értékpapír kibocsátása, vásárlása, értékesítése és visszavásárlása értékhatárra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

            (7) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése (előtörlesztés, átváltás másik pénznemre) érték-határra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

            (8) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, annak visszavonása a Képviselő-testület hatásköre.

25.§     A Képviselő-testület 2018. évre a főállású polgármester vonatkozásában a köztisztviselői illetményalapot 38.650 Ft összegben, az éves béren kívüli juttatás keretét bruttó 200.000 Ft/év összegben határozza meg.

26.§     A Képviselő-testület 2018. évre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal Balatonudvari Kirendeltségén foglalkoztatott köztisztviselők cafetéria juttatásának keretét bruttó 200.000 Ft/év/fő összegben költségvetésében biztosítja.

27.§     Az Önkormányzat a kultúrház árusításra való igénybevételének díját 6.000Ft/nap +ÁFA összegben, rendezvények megtartására 14.000Ft/nap + ÁFA összegben határozza meg.

28.§     (1) Költségvetési támogatás főszabályként csak pályázati kiírás vagy egyedi elbírálás útján nyújtható.

            (2) A Képviselő-testület által odaítélt támogatások folyósítása előtt az önkormányzat szerződést köt a támogatott szervezettel. Ebben meghatározza a támogatás összegét, célját, határidejét, az elszámolási módját, ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.

           (3) A támogatott szervezetnek igazolnia kell, hogy nincs köztartozása, és az előző önkormányzati támogatással rendben elszámolt.

           (4) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a polgármester jogosult.

29.§     (1) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.

            (2) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a Képviselő-testület előzetes engedélye szükséges.

            (3) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a Képviselő-testület határozattal dönt.

30.§     (1) A költségvetési bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni.

            (2) A kiadások készpénzben történő teljesítésének szabályait az Önkormányzati Hivatal Pénzkezelési Szabályzata tartalmazza.

31.§     A Képviselő-testület az Önkormányzat pénzmaradványát felülvizsgálja és a zárszámadási rendelettel egy időben hagyja jóvá.

4. Az előirányzatok módosítása

32.§     (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

            (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 Ft összeghatárig – mely esetenként az 500.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg – a polgármesterre ruházza.

            (3) A (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat módosítási jogkör 2018. december 31-ig gyakorolható.

            (4) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.

5. Egyéb rendelkezések

33.§     (1) A belső ellenőrzés kialakításáról, megfelelő működtetéséről és függetlenségének
            biztosításáról a költségvetési szerv vezetője köteles gondoskodni.

     (2) A belső ellenőrzési tevékenységet az Önkormányzat a Balatonfüredi Többcélú Társulás
      keretében oldja meg. 

            (3) Önkormányzati biztos kirendelésére az Áht. vonatkozó előírásait kell alkalmazni. 

34. §    (1) Az önkormányzati vagyon értékesítésére, hasznosítására, a vagyonnal való gazdálkodásra
      vonatkozóan az Önkormányzat vagyonrendelete szerint kell eljárni.

            (2) Az Önkormányzat árubeszerzéseire, építési és egyéb beruházásaira, szolgáltatás
            megrendeléseire vonatkozó belső szabályokat, illetve a Közbeszerzési tv. előírásait kell
            betartani.

6. Átruházott hatáskörök

35.§     (1) A polgármester az Mötv. 42.§-ban meghatározott ügyek kivételével dönthet a két ülés közötti időszakban felmerülő, halaszthatatlan, a Szervezeti és Működési Szabályzatban meghatározott hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben a Képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

                  (2) A polgármester az (1) bekezdésben foglalt felhatalmazás alapján a forrásfelhasználásról esetenként legfeljebb 100.000Ft összeghatárig önállóan dönthet.

                  (3) Az Önkormányzat behajthatatlan követeléseinek, kintlévőségeinek törléséről átruházott hatáskörben a polgármester dönt.

7. Záró rendelkezések

36.§     (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1.

napjától kell alkalmazni.  

            (2) E rendelet hatályát veszti az Önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról szóló rendelet

hatályba lépésével. 

Szabó László                                                                                                 Németh Tünde

polgármester                                                                                                        jegyző

Záradék:

A rendelet kihirdetve: 2018. március 2.                                            

                                                                                                          dr. Panyi Szilvia Orsolya

                                                                                                                           aljegyző