Balatonudvari Község Önkormányzat Képviselő-testülete 1/2020. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Balatonudvari Község Önkormányzatának 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 02. 29- 2021. 05. 12Balatonudvari Község Önkormányzat Képviselő-testülete 1/2020. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Balatonudvari Község Önkormányzatának 2020. évi költségvetéséről
Balatonudvari Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
ELSŐ RÉSZ A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Balatonudvari Község Önkormányzat Képviselő-testületére és annak bizottságaira, valamint a támogatásokban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
(2) E rendeletben alkalmazott további jogszabályi hivatkozások rövidített megjelölése:
- a) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (a továbbiakban: Áht.)
- b) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.)
- c) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény (a továbbiakban: Mötv.)
MÁSODIK RÉSZ Az Önkormányzat 2020. évi költségvetése, költségvetési egyenlege
2. § A Képviselő-testület Balatonudvari Község Önkormányzat 2020. évi
- a) költségvetési bevételét: 235.459.000 Ft
- b) finanszírozási bevételeit: 80.000.000 Ft ebből:
- ba) belső hiányt finanszírozó pénzmaradvány: 80.000.000 Ft
- bb) külső hiányt finanszírozó (hitel) 0 Ft
- c) összes bevételét 315.459.000 Ft
- d) költségvetési kiadását: 314.476.907 Ft
- e) finanszírozási kiadásait 982.093 Ft
- f) összes kiadását 315.459.000 Ft
- g) költségvetési egyenlegét 0 Ft
- h) finanszírozási hiányát 0 Ft összegben állapítja meg.
3. § Az Önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
- a) kapott költségvetési támogatás 24.552.320 Ft
- b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 38.415.000 Ft
- c) közhatalmi bevétel 56.849.000 Ft
- d) intézményi működési bevétel 66.342.680 Ft
- e) véglegesen átvett pénzeszköz 3.619.500 Ft
- f) kölcsönök visszatérülése 680.500 Ft
- g) felhalmozási bevétel 45.000.000 Ft
- h) előző évi költségvetési maradvány 80.000.000 Ft
4. § Az Önkormányzat 2020. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
- a) működési költségvetési kiadások: 180.236.107 Ft
- aa) személyi juttatások 45.513.200 Ft
- ab) munkaadókat terhelő járulékok 13.500.000 Ft
- ac) dologi kiadások 71.346.757 Ft
- ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 1.638.000 Ft
- ae) egyéb működési célú kiadások 28.238.150 Ft
- af) általános tartalék 20.000.000 Ft
- b) felhalmozási költségvetési kiadások: 134.240.800 Ft
- ba) beruházások 83.704.500 Ft
- bb) felújítás 49.536.300 Ft
- bc) felhalmozási célú támogatások, kölcsönök nyújt 1.000.000 Ft
- c) finanszírozási kiadások: államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 982.093 Ft
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetési főösszesítőjét az 1. melléklet szerint állapítja meg.
6. § A költségvetés egyensúlyát a 315.459.000 Ft főösszegben megállapított bevételi és kiadási költségvetési előirányzat szerinti bontásban a 2.melléklet alapján fogadja el a Képviselő-testület.
7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési bevételeit a 3. melléklet szerint fogadja el.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési kiadásait a 4. melléklet szerint fogadja el.
8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi működésének állami támogatásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi helyi adóbevételeit a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az Önkormányzat támogatás értékű kiadásait a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § A Képviselő-testület a tervezett önkormányzati beruházásokat, felújításokat a 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
12. § A Képviselő-testület az Önkormányzat által folyósított ellátásokat a 9. melléklet alapján hagyja jóvá.
13. § Balatonudvari Község Önkormányzat 20.000.000Ft tartalékának részletezését a 10. melléklet alapján hagyja jóvá a Képviselő-testület.
14. § A Képviselő-testület az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteit, kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet alapján, a hosszú lejáratú kötelezettségeit a 12. melléklet alapján hagyja jóvá.
15. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeit a 13. melléklet állapítja meg.
16. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. január 01-én meglévő pénzkészletét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
17. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi tervezett közvetett támogatásait a helyi adókban és a gépjárműadóban a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
18. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetését kormányzati funkciónként a 16. melléklet szerint állapítja meg.
19. § A Képviselő-testület az Önkormányzat kormányzati funkcióinak 2020. évi kiadásait kiemelt előirányzatonként a 17. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
20. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi előirányzat felhasználási (likviditási) tervét a 18. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
21. § A Képviselő-testület az Önkormányzat gördülő tervezését a 19. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
22. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 15 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
HARMADIK RÉSZ A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
23. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatos figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(5) Az Önkormányzat kiadási előirányzatai terhére történő kötelezettségvállalás, a pénzügyi ellenjegyzés során az Áht. előírásai szerint kell eljárni.
(6) A helyi önkormányzat kiadási előirányzatai terhére kötelezettséget a polgármester (vagy az általa írásban kijelölt személy) végezhet, pénzügyi ellenjegyzésre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal gazdasági vezetője (vagy a Balatonudvari Kirendeltség előírások szerinti végzettséggel rendelkező, írásban kijelölt köztisztviselője) jogosult – az Önkormányzati Hivatal Pénzügyi-Gazdálkodási Szabályzatának megfelelően.
24. § (1) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig vagy a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a gördülő tervezés alapján határozza meg.
(2) A Stabilitási tv. értelmében önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet fő szabályként – néhány kivétellel - csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet.
(3) Ha az önkormányzat új fejlesztés indításához fejlesztési célú hitel felvételét tervezi – ami adósságot keletkeztető ügyletnek minősül a Stabilitási tv. szerint – a jogszabályi előírásokat betartva előzetesen meg kell kérni a Kormány hozzájárulását, az Államkincstár illetve a Kormányhivatal előzetes kontrollján keresztül.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben esetlegesen keletkezett működési hiány finanszírozási módja a likviditási hitelfelvétel a számlavezető banktól.
(5) Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.
(6) Az értékpapír kibocsátása, vásárlása, értékesítése és visszavásárlása értékhatárra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
(7) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése (előtörlesztés, átváltás másik pénznemre) érték-határra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
(8) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, annak visszavonása a Képviselő-testület hatásköre.
25. § A Képviselő-testület 2020. évre a főállású polgármester vonatkozásában az éves béren kívüli juttatás keretét bruttó 200.000 Ft/év összegben határozza meg.
26. § (1) A Képviselő-testület 2020. évre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal Balatonudvari Kirendeltségénél foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
- a) a köztisztviselői illetményalap 46.380,-Ft,
- b) a köztisztviselők cafetéria juttatásának keretét bruttó 200.000 Ft/év/fő összegben költségvetésében biztosítja.
(2) A Képviselő-testület 2020. évre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal Balatonudvari Kirendeltségénél foglalkoztatott köztisztviselők és a Balatonudvari község Önkormányzata éves foglalkoztatásában álló fizikai dolgozók vonatkozásában az alábbiakat határozza meg: a dolgozók részére évi 12.000 Ft / fő bankszámla-hozzájárulást nyújt az illetmény és a bér bankszámlára történő utalásának költségtérítéséhez.
27. § Az Önkormányzat a kultúrház árusításra való igénybevételének díját 3.000Ft+ÁFA/alkalom összegben határozza meg.
28. § (1) Költségvetési támogatás főszabályként csak pályázati kiírás vagy egyedi elbírálás útján nyújtható.
(2) A Képviselő-testület által odaítélt támogatások folyósítása előtt az önkormányzat szerződést köt a támogatott szervezettel. Ebben meghatározza a támogatás összegét, célját, határidejét, az elszámolási módját, ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.
(3) A támogatott szervezetnek igazolnia kell, hogy nincs köztartozása, és az előző önkormányzati támogatással rendben elszámolt.
(4) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a polgármester jogosult.
29. § (1) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.
(2) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a Képviselő-testület előzetes engedélye szükséges.
(3) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a Képviselő-testület határozattal dönt.
30. § (1) A költségvetési bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni.
(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésének szabályait az Önkormányzati Hivatal Pénzkezelési Szabályzata tartalmazza.
31. § A Képviselő-testület az Önkormányzat pénzmaradványát felülvizsgálja és a zárszámadási rendelettel egy időben hagyja jóvá.
NEGYEDIK RÉSZ Az előirányzatok módosítása
32. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármesterre ruházza.
(3) A (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester köteles beszámolni, a költségvetés módosítására szükség szerint javaslatot tenni.
(4) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.
ÖTÖDIK RÉSZ Egyéb rendelkezések
33. § (1) A belső ellenőrzés kialakításáról, megfelelő működtetéséről és függetlenségének biztosításáról a költségvetési szerv vezetője köteles gondoskodni.
(2) A belső ellenőrzési tevékenységet az Önkormányzat a Balatonfüredi Többcélú Társulás keretében oldja meg.
(3) Önkormányzati biztos kirendelésére az Áht. vonatkozó előírásait kell alkalmazni.
34. § Az önkormányzati vagyon értékesítésére, hasznosítására, a vagyonnal való gazdálkodásra vonatkozóan az Önkormányzat vagyonrendelete szerint kell eljárni.
35. § Ez a rendelet 2020. február 29-én lép hatályba.