1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Balatonudvari Község Önkormányzat Képviselő-testületére és annak bizottságaira, valamint a támogatásokban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.

(2) E rendeletben alkalmazott további jogszabályi hivatkozások rövidített megjelölése:

• a) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (a továbbiakban: Áht.)
• b) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.)
• c) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény (a továbbiakban: Mötv.)

2. § A Képviselő-testület Balatonudvari Község Önkormányzat 2020. évi

• a) költségvetési bevételét: 235.459.000 Ft
• b) finanszírozási bevételeit: 80.000.000 Ft ebből:
  • ba) belső hiányt finanszírozó pénzmaradvány: 80.000.000 Ft
  • bb) külső hiányt finanszírozó (hitel) 0 Ft
• c) összes bevételét 315.459.000 Ft
• d) költségvetési kiadását: 314.476.907 Ft
• e) finanszírozási kiadásait 982.093 Ft
• f) összes kiadását 315.459.000 Ft
• g) költségvetési egyenlegét 0 Ft
• h) finanszírozási hiányát 0 Ft összegben állapítja meg.

3. § Az Önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

• a) kapott költségvetési támogatás 24.552.320 Ft
• b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 38.415.000 Ft
• c) közhatalmi bevétel 56.849.000 Ft
• d) intézményi működési bevétel 66.342.680 Ft
• e) véglegesen átvett pénzeszköz 3.619.500 Ft
• f) kölcsönök visszatérülése 680.500 Ft
• g) felhalmozási bevétel 45.000.000 Ft
• h) előző évi költségvetési maradvány 80.000.000 Ft

4. § Az Önkormányzat 2020. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

• a) működési költségvetési kiadások: 180.236.107 Ft
  • aa) személyi juttatások 45.513.200 Ft
  • ab) munkaadókat terhelő járulékok 13.500.000 Ft
  • ac) dologi kiadások 71.346.757 Ft
  • ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 1.638.000 Ft
  • ae) egyéb működési célú kiadások 28.238.150 Ft
  • af) általános tartalék 20.000.000 Ft
• b) felhalmozási költségvetési kiadások: 134.240.800 Ft
  • ba) beruházások 83.704.500 Ft
  • bb) felújítás 49.536.300 Ft
  • bc) felhalmozási célú támogatások, kölcsönök nyújt 1.000.000 Ft
• c) finanszírozási kiadások: államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 982.093 Ft

5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetési főösszesítőjét az 1. melléklet szerint állapítja meg.

6. § A költségvetés egyensúlyát a 315.459.000 Ft főösszegben megállapított bevételi és kiadási költségvetési előirányzat szerinti bontásban a 2.melléklet alapján fogadja el a Képviselő-testület.

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési bevételeit a 3. melléklet szerint fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési kiadásait a 4. melléklet szerint fogadja el.

8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi működésének állami támogatásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi helyi adóbevételeit a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület az Önkormányzat támogatás értékű kiadásait a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület a tervezett önkormányzati beruházásokat, felújításokat a 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

12. § A Képviselő-testület az Önkormányzat által folyósított ellátásokat a 9. melléklet alapján hagyja jóvá.

13. § Balatonudvari Község Önkormányzat 20.000.000Ft tartalékának részletezését a 10. melléklet alapján hagyja jóvá a Képviselő-testület.

14. § A Képviselő-testület az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteit, kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet alapján, a hosszú lejáratú kötelezettségeit a 12. melléklet alapján hagyja jóvá.

15. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeit a 13. melléklet állapítja meg.

16. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. január 01-én meglévő pénzkészletét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

17. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi tervezett közvetett támogatásait a helyi adókban és a gépjárműadóban a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

18. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetését kormányzati funkciónként a 16. melléklet szerint állapítja meg.

19. § A Képviselő-testület az Önkormányzat kormányzati funkcióinak 2020. évi kiadásait kiemelt előirányzatonként a 17. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

20. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi előirányzat felhasználási (likviditási) tervét a 18. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

21. § A Képviselő-testület az Önkormányzat gördülő tervezését a 19. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

22. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 15 fő,
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.

23. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatos figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(5) Az Önkormányzat kiadási előirányzatai terhére történő kötelezettségvállalás, a pénzügyi ellenjegyzés során az Áht. előírásai szerint kell eljárni.

(6) A helyi önkormányzat kiadási előirányzatai terhére kötelezettséget a polgármester (vagy az általa írásban kijelölt személy) végezhet, pénzügyi ellenjegyzésre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal gazdasági vezetője (vagy a Balatonudvari Kirendeltség előírások szerinti végzettséggel rendelkező, írásban kijelölt köztisztviselője) jogosult – az Önkormányzati Hivatal Pénzügyi-Gazdálkodási Szabályzatának megfelelően.

24. § (1) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig vagy a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a gördülő tervezés alapján határozza meg.

(2) A Stabilitási tv. értelmében önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet fő szabályként – néhány kivétellel - csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet.

(3) Ha az önkormányzat új fejlesztés indításához fejlesztési célú hitel felvételét tervezi – ami adósságot keletkeztető ügyletnek minősül a Stabilitási tv. szerint – a jogszabályi előírásokat betartva előzetesen meg kell kérni a Kormány hozzájárulását, az Államkincstár illetve a Kormányhivatal előzetes kontrollján keresztül.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben esetlegesen keletkezett működési hiány finanszírozási módja a likviditási hitelfelvétel a számlavezető banktól.

(5) Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.

(6) Az értékpapír kibocsátása, vásárlása, értékesítése és visszavásárlása értékhatárra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

(7) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése (előtörlesztés, átváltás másik pénznemre) érték-határra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

(8) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, annak visszavonása a Képviselő-testület hatásköre.

25. § A Képviselő-testület 2020. évre a főállású polgármester vonatkozásában az éves béren kívüli juttatás keretét bruttó 200.000 Ft/év összegben határozza meg.

26. § (1) A Képviselő-testület 2020. évre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal Balatonudvari Kirendeltségénél foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

• a) a köztisztviselői illetményalap 46.380,-Ft,
• b) a köztisztviselők cafetéria juttatásának keretét bruttó 200.000 Ft/év/fő összegben költségvetésében biztosítja.

(2) A Képviselő-testület 2020. évre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal Balatonudvari Kirendeltségénél foglalkoztatott köztisztviselők és a Balatonudvari község Önkormányzata éves foglalkoztatásában álló fizikai dolgozók vonatkozásában az alábbiakat határozza meg: a dolgozók részére évi 12.000 Ft / fő bankszámla-hozzájárulást nyújt az illetmény és a bér bankszámlára történő utalásának költségtérítéséhez.

27. § Az Önkormányzat a kultúrház árusításra való igénybevételének díját 3.000Ft+ÁFA/alkalom összegben határozza meg.

28. § (1) Költségvetési támogatás főszabályként csak pályázati kiírás vagy egyedi elbírálás útján nyújtható.

(2) A Képviselő-testület által odaítélt támogatások folyósítása előtt az önkormányzat szerződést köt a támogatott szervezettel. Ebben meghatározza a támogatás összegét, célját, határidejét, az elszámolási módját, ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.

(3) A támogatott szervezetnek igazolnia kell, hogy nincs köztartozása, és az előző önkormányzati támogatással rendben elszámolt.

(4) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a polgármester jogosult.

29. § (1) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.

(2) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a Képviselő-testület előzetes engedélye szükséges.

(3) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a Képviselő-testület határozattal dönt.

30. § (1) A költségvetési bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni.

(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésének szabályait az Önkormányzati Hivatal Pénzkezelési Szabályzata tartalmazza.

31. § A Képviselő-testület az Önkormányzat pénzmaradványát felülvizsgálja és a zárszámadási rendelettel egy időben hagyja jóvá.

32. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármesterre ruházza.

(3) A (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester köteles beszámolni, a költségvetés módosítására szükség szerint javaslatot tenni.

(4) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.

33. § (1) A belső ellenőrzés kialakításáról, megfelelő működtetéséről és függetlenségének biztosításáról a költségvetési szerv vezetője köteles gondoskodni.

(2) A belső ellenőrzési tevékenységet az Önkormányzat a Balatonfüredi Többcélú Társulás keretében oldja meg.

(3) Önkormányzati biztos kirendelésére az Áht. vonatkozó előírásait kell alkalmazni.

34. § Az önkormányzati vagyon értékesítésére, hasznosítására, a vagyonnal való gazdálkodásra vonatkozóan az Önkormányzat vagyonrendelete szerint kell eljárni.

35. § Ez a rendelet 2020. február 29-én lép hatályba.