Balatonudvari Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021. (III.5.) önkormányzati rendelete
Balatonudvari Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 09. 18- 2021. 12. 17Balatonudvari Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021. (III.5.) önkormányzati rendelete
Balatonudvari Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről
Balatonudvari Község Önkormányzat polgármesteri feladatokat ellátó Alpolgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CCVIII. törvény 46. § (4) bekezdése szerinti hatáskörében a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Balatonudvari Község Önkormányzat Képviselő-testületére és annak bizottságaira, valamint a támogatásokban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
(2) E rendeletben alkalmazott további jogszabályi hivatkozások rövidített megjelölése:
- a) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (a továbbiakban: Áht.)
- b) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.)
- c) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény (a továbbiakban: Mötv.)
Az Önkormányzat 2021. évi költségvetési főösszege
2. § [1] A Képviselő-testület Balatonudvari Község Önkormányzata 2021. évi ,bevételi főösszegét 215.953.661 Ft-ban, kiadási főösszegét 215.953.661 Ft-ban állapítja meg.
Balatonudvari Község Önkormányzata költségvetése, költségvetési bevételek
3. § (1) Az Önkormányzat a 2021. évi költségvetési bevételeit forrásonkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
adatok Ft-ban
Cím | Megnevezés | Összeg |
I. | Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 25.731.469 |
II. | Közhatalmi bevételek | 56.100.000 |
III. | Működési bevételek | 74.101.000 |
IV. | Felhalmozási bevételek | 251.200 |
V. | Pénzmaradvány igénybevétele | 51.999.068 |
VI. | Megelőlegezés | 1.029.259 |
Összesen | 209.211.996 |
Költségvetési kiadások
(2) Az Önkormányzat működési kiadásainak előirányzatait a Képviselő-testület az alábbiak szerint határozza meg:
adatok ezer Ft-ban
Sorszám | Megnevezés | Összeg |
I. | Működési kiadások | 122.626.400 |
- személyi jellegű kiadások | 33.926.000 | |
- járulékok | 4.500.000 | |
- dologi jellegű kiadások | 84.200.400 | |
II. | Juttatások segélyek | 2.125.000 |
III. | Elvonások, befizetések | 0 |
IV. | Felújítások, fejlesztések | 19.000.000 |
V. | Beruházások | 1.000.000 |
VI. | Támogatás értékű pénzeszközátadás | 26.084.443 |
VII. | Működési célú pénzeszközátadás | 345.000 |
VIII. | Felhalmozási pénzeszközátadás | 500.000 |
IX. | Tartalékok | 36.501.894 |
X. | Megelőlegezés visszafizetése | 1.029.259 |
Összesen | 209.211.996 |
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetési főösszesítőjét az 1. melléklet szerint állapítja meg.
(4) [2] A költségvetés egyensúlyát a 215.953.661 Ft főösszegben megállapított bevételi és kiadási költségvetési előirányzat szerinti bontásban a 2.melléklet alapján fogadja el a Képviselő-testület.
(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési bevételeit a 3. melléklet szerint fogadja el.
(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési kiadásait a 4. melléklet szerint fogadja el.
(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi működésének állami támogatásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi helyi adóbevételeit a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A Képviselő-testület az Önkormányzat támogatás értékű kiadásait a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) A Képviselő-testület a tervezett önkormányzati beruházásokat, felújításokat a 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat által folyósított ellátásokat a 9. melléklet alapján hagyja jóvá.
(12) Balatonudvari Község Önkormányzata tartalékának részletezését a 10. melléklet alapján hagyja jóvá a Képviselő-testület.
(13) A Képviselő-testület az Önkormányzat hosszú lejáratú kötelezettségeit a 11. melléklet alapján hagyja jóvá.
(14) Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeit a 12. melléklet állapítja meg.
(15) A Képviselő-testület az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(16) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetését kormányzati funkciónként a 14. melléklet szerint állapítja meg.
(17) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi előirányzat felhasználási (likviditási) tervét a 15. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(18) A Képviselő-testület az Önkormányzat gördülő tervezését a 16. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(19) A Képviselő-testület az Önkormányzat részvényeinek, részesedéseinek állományát a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
(20) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évre létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő,
(1) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.
4. §
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
1. (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatos figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(5) Az Önkormányzat kiadási előirányzatai terhére történő kötelezettségvállalás, a pénzügyi ellenjegyzés során az Áht. előírásai szerint kell eljárni.
(6) A helyi önkormányzat kiadási előirányzatai terhére kötelezettséget a polgármester (vagy az általa írásban kijelölt személy) végezhet, pénzügyi ellenjegyzésre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal gazdasági vezetője (vagy a Balatonudvari Kirendeltség előírások szerinti végzettséggel rendelkező, írásban kijelölt köztisztviselője) jogosult – az Önkormányzati Hivatal Pénzügyi-Gazdálkodási Szabályzatának megfelelően.
2. (1) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig vagy a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a gördülő tervezés alapján határozza meg.
(2) A Stabilitási tv. értelmében önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet fő szabályként – néhány kivétellel - csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet.
(3) Ha az önkormányzat új fejlesztés indításához fejlesztési célú hitel felvételét tervezi – ami adósságot keletkeztető ügyletnek minősül a Stabilitási tv. szerint – a jogszabályi előírásokat betartva előzetesen meg kell kérni a Kormány hozzájárulását, az Államkincstár illetve a Kormányhivatal előzetes kontrollján keresztül.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben esetlegesen keletkezett működési hiány finanszírozási módja a likviditási hitelfelvétel a számlavezető banktól.
(5) Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.
(6) Az értékpapír kibocsátása, vásárlása, értékesítése és visszavásárlása értékhatárra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
(7) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése (előtörlesztés, átváltás másik pénznemre) érték-határra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
(8) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, annak visszavonása a Képviselő-testület hatásköre.
3. A Képviselő-testület 2021. évre a főállású polgármester vonatkozásában az éves béren kívüli juttatás keretét bruttó 200.000 Ft/év összegben határozza meg.
4. (1) A Képviselő-testület 2021. évre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal Balatonudvari Kirendeltségénél foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalap 46.380,-Ft,
b) a köztisztviselők cafetéria juttatásának keretét bruttó 231.900 Ft/fő/év összegben költségvetésében biztosítja.
(2) A Képviselő-testület 2021. évre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal Balatonudvari Kirendeltségénél foglalkoztatott köztisztviselők és a Balatonudvari község Önkormányzata éves foglalkoztatásában álló fizikai dolgozók vonatkozásában az alábbiakat határozza meg: a dolgozók részére évi 12.000 Ft / fő bankszámla-hozzájárulást nyújt az illetmény és a bér bankszámlára történő utalásának költségtérítéséhez.
5. Az Önkormányzat a kultúrház árusításra való igénybevételének díját 3.000Ft+ÁFA/alkalom összegben határozza meg.
6. (1) Költségvetési támogatás főszabályként csak pályázati kiírás vagy egyedi elbírálás útján nyújtható.
(2) A Képviselő-testület által odaítélt támogatások folyósítása előtt az önkormányzat szerződést köt a támogatott szervezettel. Ebben meghatározza a támogatás összegét, célját, határidejét, az elszámolási módját, ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.
(3) A támogatott szervezetnek igazolnia kell, hogy nincs köztartozása, és az előző önkormányzati támogatással rendben elszámolt.
(4) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a polgármester jogosult.
7. (1) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.
(2) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a Képviselő-testület előzetes engedélye szükséges.
(3) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a Képviselő-testület határozattal dönt.
8. (1) A költségvetési bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni.
(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésének szabályait az Önkormányzati Hivatal Pénzkezelési Szabályzata tartalmazza.
9. A Képviselő-testület az Önkormányzat pénzmaradványát felülvizsgálja és a zárszámadási rendelettel egy időben hagyja jóvá.
5. §
Az előirányzatok módosítása
32. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok
közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármesterre ruházza.
(3) A (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester köteles beszámolni,
a költségvetés módosítására szükség szerint javaslatot tenni.
(4) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert
többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester tájékoztatja a
Képviselő-testületet.
6. §
Egyéb rendelkezések
33. § (1) A belső ellenőrzés kialakításáról, megfelelő működtetéséről és függetlenségének
biztosításáról a költségvetési szerv vezetője köteles gondoskodni.
(2) A belső ellenőrzési tevékenységet az Önkormányzat a Balatonfüredi Többcélú Társulás
keretében oldja meg.
(3) Önkormányzati biztos kirendelésére az Áht. vonatkozó előírásait kell alkalmazni.
34. § (1) Az önkormányzati vagyon értékesítésére, hasznosítására, a vagyonnal való gazdálkodásra
vonatkozóan az Önkormányzat vagyonrendelete szerint kell eljárni.
(2) Az Önkormányzat árubeszerzéseire, építési és egyéb beruházásaira, szolgáltatás
megrendeléseire a vonatkozó belső szabályokat, illetve a Közbeszerzési tv. előírásait kell betartani.
7. §
Átruházott hatáskörök
35. § (1) A polgármester az Mötv. 42. §-ban meghatározott ügyek kivételével dönthet a két ülés közötti időszakban felmerülő, halaszthatatlan, a Szervezeti és Működési Szabályzatban meghatározott hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben a Képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.
(2) A polgármester az (1) bekezdésben foglalt felhatalmazás alapján a forrásfelhasználásról esetenként legfeljebb 100.000 Ft összeghatárig önállóan dönthet.
(3) Az Önkormányzat behajthatatlan követeléseinek, kintlévőségeinek törléséről átruházott hatáskörben a polgármester dönt.
8. §
Záró rendelkezések
36. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.