Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 09. 16- 2022. 11. 17Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Balatonudvari Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Balatonudvari Község Önkormányzat Képviselő-testületére és annak bizottságaira, valamint a támogatásokban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
(2) E rendeletben alkalmazott további jogszabályi hivatkozások rövidített megjelölése:
a) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (a továbbiakban: Áht.)
b) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.)
c) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény (a továbbiakban: Mötv.)
d) Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: TKÖH)
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési főösszege
2. §1 A Képviselő-testület Balatonudvari Község Önkormányzata
a) 2022. évi bevételi főösszegét 780 360 989 Ft-ban,
b) 2022. évi kiadási főösszegét 780 360 989 Ft-ban állapítja meg.
Költségvetési bevételek és kiadások
3. § (1)2 A Képviselő-testület a 2. § (1) a) pontjában megállapított költségvetési főösszeget bevételi források szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
1. Működési célú támogatások 46 713 049 Ft
2. Közhatalmi bevételek 58 200 000 Ft
3. Működési bevételek 152 841 100 Ft
4. Működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft
5. Működési célú maradvány 82 855 665 Ft
6. Felhalmozási célú támogatások 150 327 245 Ft
7. Felhalmozási bevételek 288 189 000 Ft
8. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 50 400 Ft
9. Finanszírozási célú maradvány 1 184 630 Ft.
(2)3 A Képviselő-testület a 2. § (1) bekezdés b pontjában megállapított költségvetési főösszeget kiadási előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint hagyja jóvá:
1. Személyi juttatások 46 564 029 Ft
2. Munkaadókat terhelő járulékok 4 240 466 Ft
3. Dologi kiadások, befizetések 193 521 500 Ft
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 000 000 Ft
5. Egyéb működési célú kiadások 33 185 401 Ft
6. Működési tartalék 61 148 818 Ft
7. Beruházások 82 778 000 Ft
8. Lakástámogatás 500 000 Ft
9. Felújítások 81 406 000 Ft
10. Fejlesztési tartalék 273 832 245 Ft
11. Finanszírozási kiadások 1 184 530 Ft
4. § (1) Balatonudvari Község Önkormányzata 2022. évi költségvetési főösszesítőjét az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Balatonudvari Község Önkormányzata 2022. évi működési és felhalmozási egyensúlyát bemutató mérlegét a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Balatonudvari Község Önkormányzata 2022. évi bevételei és kiadásait a 3. számú melléklet tartalmazza.
(4) Balatonudvari Község Önkormányzatának 2022. évi felújításainak részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) Balatonudvari Község Önkormányzata 2022. évi beruházásainak részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza.
(6) Balatonudvari Község Önkormányzata 2022. évi adósságot keletkeztető ügyleteinek állományát a 6. számú melléklet tartalmazza.
(7) Balatonudvari Község Önkormányzata önként vállalt és kötelező feladatainak alakulását a 7. számú melléklet tartalmazza.
(8) Balatonudvari Község Önkormányzata gördülő tervezését a 8. számú melléklet tartalmazza.
(9) Balatonudvari Község Önkormányzata tervezett közvetett támogatásait a 9. számú melléklet tartalmazza.
(10) Balatonudvari Község Önkormányzata központi költségvetésből kapott támogatásait a 10. számú melléklet tartalmazza
(11) Balatonudvari Község Önkormányzata egyéb működési célú támogatásértékű kiadásainak részletezését a 11. számú melléklet tartalmazza.
(12) Balatonudvari Község Önkormányzata kormányzati funkcióinak 2022. évi kiadásait a 12. számú melléklet tartalmazza.
(13) Balatonudvari Község Önkormányzata előirányzat felhasználási (likviditási) tervét a 13. számú melléklet tartalmazza.
(14) Balatonudvari Község Önkormányzata Európai Uniós forrásból megvalósított, folyamatban lévő programjait a 14. számú melléklet tartalmazza.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
5. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) Az Önkormányzat kiadási előirányzatai terhére történő kötelezettségvállalás, a pénzügyi ellenjegyzés során az Áht. előírásai szerint kell eljárni.
(4) A helyi önkormányzat kiadási előirányzatai terhére kötelezettséget a polgármester vagy az általa írásban kijelölt személy végezhet, pénzügyi ellenjegyzésre a TKÖH előírások szerinti végzettséggel rendelkező, írásban kijelölt köztisztviselője jogosult.
(5) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (6) és (7) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(6) Az előirányzat-módosításra az Áht 34. §-ban foglaltak az irányadóak azzal, hogy azon kiadások esetén, amelyekhez központi vagy egyes szerezettől kapott támogatás kapcsolódik, a polgármester az előirányzatokat a megigényelt támogatás erejéig módosíthatja.
(7) Az önkormányzat behajthatatlan követeléseinek, kintlévőségeinek törléséről átruházott hatáskörben a Polgármester dönt.
(8) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.
6. § (1) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig vagy a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a gördülő tervezés alapján határozza meg.
(2) A Stabilitási tv. értelmében önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet fő szabályként csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet.
(3) Ha az önkormányzat új fejlesztés indításához fejlesztési célú hitel felvételét tervezi – ami adósságot keletkeztető ügyletnek minősül a Stabilitási tv. szerint – a jogszabályi előírásokat betartva előzetesen meg kell kérni a Kormány hozzájárulását, az Államkincstár illetve a Kormányhivatal előzetes kontrollján keresztül.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben esetlegesen keletkezett működési hiány finanszírozási módja a likviditási hitelfelvétel a számlavezető banktól.
(5) Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.
(6) Az értékpapír kibocsátása, vásárlása, értékesítése és visszavásárlása értékhatárra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
(7) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
(8) A megtervezett fejlesztési feladatokkal összefüggésben kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amilyen arányban az Önkormányzat felhalmozási bevételei teljesülnek.
(9) Azon fejlesztési feladatok, amelyeknél a Rendelet csak az önerőt tartalmazza, s amelyek teljes körű megvalósításának előfeltétele a pályázaton való sikeres részvétel, csak olyan ütemben valósíthatók meg, amilyen arányban az önerőn kívüli források teljesülnek.
(10) A Képviselő-testület az Önkormányzat pénzmaradványát felülvizsgálja és a zárszámadási rendelettel egy időben hagyja jóvá.
Vegyes rendelkezések
7. § (1) Az önkormányzat az államháztartáson kívülre átadott és az államháztartáson kívülről átvett pénzeszközökre vonatkozó eljárást külön rendeletben szabályozza.
(2) Az Önkormányzati vagyon értékesítésére, hasznosítására, a vagyonnal való gazdálkodásra vonatkozóan az önkormányzat vagyonrendelete szerint kell eljárni.
(3) Az Önkormányzat a kultúrház árusításra illetve magánrendezvényre való igénybevételének díját 3.000Ft +ÁFA/alkalom összegben határozza meg.
(4) A költségvetési bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni.
(5) Az alábbi kifizetések teljesíthetőek készpénzben a házipénztárból:
a) bérjellegű kifizetések,
b) készpénzelőleg,
c) bel- és külföldi kiküldetésnél útiköltség, napidíj térítések, egyéb kiküldetési kiadások,
d) saját személygépkocsi hivatali célú használatáért fizetett költségtérítés,
e) üzemanyag vásárlással kapcsolatos kiadások,
f) karbantartással, működéssel kapcsolatos kiadások,
g) készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadások,
h) reprezentációs kiadások,
i) szociális juttatások
j) önkormányzati rendezvényekkel kapcsolatos kiadások,
k) jogcímtől függetlenül kétszázezer forint összegig történő egyéb kifizetés
8. § (1) A közbeszerzési értékhatárt elérő felhalmozási, felújítási, beszerzései feladatokban a közbeszerzési törvény, valamint az önkormányzat közbeszerzési szabályzata alapján kell eljárni.
(2) A közbeszerzési értékhatárt el nem érő, de
a) a nettó 1.000.000,- Ft-ot meghaladó beruházások, felújítások, beszerzések esetén legalább 3 ajánlatot kell bekérni és a kötelezettségvállalás engedélyezéséről a Képviselő-testület dönt,
b) a nettó 500.000,- Ft-ot elérő, de 1.000.000,- Ft-ot meg nem haladó beruházások felújítások, beszerzések esetén 3 db ajánlatot kell beszerezni és a kötelezettségvállalás engedélyezéséről a polgármester dönt.
(3) Az ajánlati kiírás tartalmára, a nyertes kiválasztására és egyéb eljárási kérdésekben az önkormányzat Beszerzési Szabályzata az irányadó.
9. § (1) A Képviselő-testület 2022. évre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal Balatonudvari Kirendeltségénél foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalap 46.380,- Ft,
b) a köztisztviselők cafetéria juttatásának keretét bruttó 231.900,- Ft/fő/év összegben költségvetésében biztosítja.
(2) Balatonudvari község önkormányzatával munkaviszonyban álló munkavállalók részére – a közfoglalkoztatottak kivételével - a cafetéria éves keretét bruttó 200.000,- Ft/fő/év összegben állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület az (1) és (2) bekezdésben foglalkoztatottak részére 2022. évre évi bruttó 18.075,- Ft / fő bankszámla-hozzájárulást nyújt az illetmény és a bér bankszámlára történő utalásának költségtérítéséhez.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
10. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek kialakításáról, megfelelő működtetéséről és függetlenségének biztosításáról a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Balatonfüredi Többcélú Társulás keretében gondoskodik.
Záró rendelkezések
11. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2022. január 1.napjától kell alkalmazni.
12. §4
13. § Ez a rendelet 2022. március 11-én lép hatályba.
A 2. § a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 12. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette. A 12. §-t a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 4. §-a hatályon kívül helyezte.
Az 1. melléklet a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdés - 7. mellékletével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdés - 8. mellékletével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdés - 9. mellékletével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdés - 10. mellékletével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdés - 11. mellékletével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdés - 12. mellékletével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdés - 13. mellékletével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Balatonudvari Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdés - 14. mellékletével megállapított szöveg.