a 15/2021. (V. 3.) önkormányzati rendelettel módosított, az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 4/2021. (II.11.) önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–4. §-hoz és az 1–13. melléklethez

A rendelet 1. §-ához:

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése lehetővé teszi, hogy a képviselő-testület legkésőbb a költségvetési beszámoló határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítsa költségvetési rendeletét.

Ezen rendeletmódosítási javaslatban feldolgoztuk:

A képviselő-testület a város költségvetési rendeletének 2019. évi végrehajtását a 14/2021. (IV.14.) önkormányzati rendeletével fogadta el, melyben a 2019. évi költségvetési maradvány elszámolását is bemutatjuk. A zárszámadási rendelet 4. § (2) bekezdésében meghatározottak szerint a költségvetési maradvánnyal módosítottuk a 2021. évi költségvetést.

A 2019. évi költségvetési maradvány 496.531 eFt, a képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerveinek a költségvetési maradványát is megállapította:

2.395 eFt Ajka Városi Óvodánál

64 eFt Regenbogen Német Nemzetiségi Óvoda és Művelődési Ház

3.298 eFt Városi Intézmények Működtető Szervezeténél

856 eFt Nagy László Városi Könyvtár és Szabadidő Központnál

13.012 eFt Szociális Szolgáltató és Gondozási Központnál

337 eFt Városi Bölcsődénél

21.900 eFt Ajkai Család- és Gyermekjóléti Központnál

454.134 eFt Ajka Város Önkormányzatánál

535 eFt Ajkai Közös Önkormányzati Hivatalnál,

Sajáthatáskörű előirányzatok módosítások

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 43/A. § (3) bekezdésében foglaltak szerint a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az elemi költségvetés jóváhagyására jogosult. A jogszabályban foglaltak szerint eljárva a 3/21-9/2021., 3/21-10/2021., 3/21-15/2021., 3/21-16/2021., 3/21-17/2021., 3/21-18/2021., 3/21-19/2021., 3/21-20/2021., 3/21-21/2021., 3/21-27/2021., 3/21-28/2021., számú határozatokban megjelölt előirányzatok átvezetésre kerültek. A részletes átcsoportosítások határozatai a Pénzügyi Irodán megtekinthetők,

A módosítás tartalmazza még a folyamatosan érkező központi támogatásokkal és ezekhez kapcsolódó MÁK információkat, az önkormányzat részére biztosított pótelőirányzatokat és a képviselő-testületnek a költségvetést érintő egyedi döntéseit, valamint az intézmények előirányzat módosítási kérelmeit.

Az előterjesztéshez csatolt javaslatban, költségvetési rendeletben a költségvetés főösszege 10.274.829 eFt-ra változik, az előző módosításhoz képest a növekedés 205.260 eFt.

Az előterjesztés készítésének lezárása: 2021. szeptember 20 -án történt.

Működési bevételek

Ajka város Önkormányzatának 240/2021. (V.21.) Kt. határozata alapján az AJKA-ÖKO Városüzemeltetési és Vagyongazdálkodási Kft. 2020. évi adózott eredményéből 10.000 eFt osztalékot eredménytartalékból történő kifizetését javasolja a taggyűlésnek. Az előirányzattal az osztalékbevételt a kiadási oldalon a központi támogatások tartalékát módosítottuk.

Ajka város Önkormányzatának 235/2021. (V.21.) Kt. határozata alapján az AVÉP Ajkai Építőipari Kft. 2020. évi adózott eredményéből 3.000 eFt osztalékot eredménytartalékból történő kifizetését javasolja a taggyűlésnek. Az előirányzattal az osztalékbevételt a kiadási oldalon a központi támogatások tartalékát módosítottuk.

Normatív támogatások

Szociális egészségügyi kiegészítő pótlék

A bölcsődében, mini bölcsődében foglalkoztatott, középfokú végzettséggel rendelkező kisgyermeknevelőt megillető bölcsődei pótlék szociális hozzájárulási adóval növelt bruttó összege címén Ajka város Önkormányzata részére 2021. május – augusztus hónapokra 189.176 forint érkezett, mely előirányzattal az érintett intézmény költségvetését megemeltük:

Szociális ágazatban dolgozók részére a 2021. évben kifizetésre kerülő szociális ágazati összevont pótlékhoz nyújtandó támogatás címén Ajka város Önkormányzata részére 2021. május – augusztus hónapokban 21.890.563 forint érkezett, mely előirányzattal az érintett intézmények költségvetését megemeltük:

Ajka város Önkormányzata 2.079.000 forint könyvtári célú érdekeltségnövelő támogatásban részesült, a feladat végrehajtása érdekében az előirányzatot átcsoportosítottuk a Nagy László Városi Könyvtár és Szabadidő Központ intézményhez, intézményfinanszírozás címén, 1.455 eFt-ot a dologi kiadásokra, 624 eFt beruházásra, bútorok vásárlása címen.

A Nemzeti Kulturális Alap maradványa terhére Ajka város Önkormányzata 2.657.192 forintban részesült a kulturális intézmények bérfejlesztése címén. A feladat végrehajtása érdekében az előirányzatot átcsoportosítottuk a Nagy László Városi Könyvtár és Szabadidő Központ intézményhez, intézményfinanszírozás címén, 2.301 eFt-ot a személyi juttatásokra, 356 eFt-ot a munkaadókat terhelő járulékokra. A többletforrás kifejezett célja a kulturális ágazatban jogviszonyváltással érintett foglalkoztatottak 2021. évi bérfejlesztése érdekében szükséges kiegészítő támogatás biztosítása volt.

Ajka város Önkormányzata a „Nyári diákmunka” program lebonyolításához 3.589.590 forint pályázati támogatásban részesült, melyhez 610 eFt önrész társult (átcsoportosítás a központi támogatás tartalékából történt). A pályázat 2021. július hónapra vonatkozik, 30 fő diák foglalkoztatása valósult meg. A lebonyolításánál felmerülő kiadások alapján 3.590 eFt-tal a személyi juttatásokat, 560 eFt-tal a munkaadókat terhelő járulékokat, 50 eFt dologi kiadásokat, posta költség, orvos egészségügyi vizsgálat miatt emeltük meg a 041236 Nyári diákmunka – országos közfoglalkoztatási program, kormányzati funkción.

Felhalmozási bevételek

Az Ajka Városi Bölcsőde bővítése és fejlesztése - TOP-1.4.4-19.VE1-2019-00001 projekt kapcsán az Irányító Hatóság 26.500.000 forint összegben jóváhagyta a költségnövekmény igényt, megemeltük a beruházását, valamint a fejlesztési előirányzatot.

A Kormány 1369/2021. (VI.10.) Korm.határozata a huszonötezer fő feletti települési önkormányzatokat érintő, a koronavírus világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése kapcsán szükséges további intézkedés alapján, a Ajka Fekete István-Vörösmarty Mihály Általános iskola és Gimnázium fejlesztése - TOP-3.2.1-15.VE1-2016-00025 projekt önerejének támogatására 60,0 MFt támogatás érkezett.

Kiadások

8/1. alcímszám Önkormányzat

A 286/2021. (VIII.26.) Kt. határozattal a képviselő-testület döntött arról, hogy 2021. szeptember 1-jétől a városi média feladatok ellátását közfeladat-ellátási szerződés keretében működteti. Ehhez szükséges, hogy az Ajkai Szó városi lap szerkesztéséhez és megjelentetéséhez kapcsolódó 15.516 eFt-os kiadások, valamint az Ajka TV működtetéséhez kapcsolódó 11.718 eFt-os költségek az önkormányzat 2021. évi költségvetésében egyéb működési célú államháztartáson kívüli végleges jelleggel nyújtott támogatásként/pénzeszköz átadásként szerepeljenek.

Tartalékok

A TOP-1.4.1-19 pályázat alapján Ajka Városi Bölcsőde bővítéséhez és fejlesztéséhez 2021. szeptember 1-jével kapcsolódó létszámbővítés során jelentkező működési kiadások átcsoportosítása működési céltartalékból 7.300 eFt értékben az intézményfinanszírozásra megtörtént, 353 eFt intézményi saját működési bevétellel is számoltunk. 4.608 eFt-tal megemeltük a személyi juttatások előirányzatát, 764 eFt-tal a munkaadókat terhelő járulékokat és 2.281 eFt-tal a dologi kiadásokat. A létszám-előirányzatot szeptember 1-től 4 fő kisgyermeknevelővel és 1 fő bölcsődei dajkával megemeltük.

Az Ajkai Városszépítő Egyesület 7.992.429 forint pályázati támogatást nyert el a „Közösségi tér kialakítása Csékúton és Csikólegelő közösségi tereinek fejlesztésére”. A pályázat utófinanszírozású, valamint a hosszú elbírálási idő miatt a tervezett eszközök árajánlatának érvényessége lejárt, a beszerzési árak megnövekedtek. Az eszközök beszerzésének finanszírozásához, a pályázati projekt zökkenőmentes lebonyolításához az egyesület 3.000 eFt támogatást kért, az Ajka60 programsorozaton elnyert 18.000 eFt-ból. A projekt zárása után az átadott eszközből 1.767 eFt visszafizetésre kerülne az önkormányzathoz, az eredeti Ajka60 programhoz.

Pénzügyi befektetések

Ajka Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 280/2021. (VIII.26.) Kt. határozata alapján akként határoz, hogy az Önkormányzat 10.000.000,- Ft. – a határozat mellékletét képező ütemezés szerinti részletekben fizetendő – vételár fejében Németh László Csaba tulajdonostól megvásárolja AJKA TV Kft-ben elfekvő, 1.700.000,- Ft törzsbetétre jutó a szavazatok 49 %-át biztosító üzletrészét.

Intézményi átcsoportosítások

1. Címszám: Ajka Városi Óvoda

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Az intézmény szakmai munkafeltételeinek biztosításához tárgyi eszközök, valamint informatikai programok, számítógép beszerzése vált szükségessé, ezért működési intézményfinanszírozásból, a dologi kiadási előirányzatokból 317 eFt-ot átcsoportosítottunk a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, valamint a beruházási előirányzatokhoz.

Az Ajka Városi Óvoda 2021. szeptember 1. napjától 29 óvodai gyermekcsoporttal működik, a Humán és Ügyrendi Bizottság határozata alapján. Az óvodai csoportok számának csökkenésével arányosan az intézmény közalkalmazotti létszám-előirányzatai is változik. A személyi juttatások előirányzatát 2.150 eFt-tal, a munkáltatókat terhelő járulékot 333 eFt-tal csökkentettük.

3. Címszám: Városi Intézmények Működtető Szervezete

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Az intézmény szakmai munkafeltételeinek biztosításához tárgyi eszközök, valamint informatikai eszközök beszerzése vált szükségessé, ezért működési intézményfinanszírozásból, a dologi kiadási előirányzata terhére 1.984 eFt-ot átcsoportosítottunk a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, valamint a beruházási előirányzatokhoz.

4.. Címszám: Nagy László Városi Könyvtár és Szabadidő Központ

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Az intézmény szakmai munkafeltételeinek biztosításához 1 pár hordozható ikertelefon, 1 db számítógép, 3 db kerékpár beszerzése vált szükségessé, ezért működési intézményfinanszírozásból, a dologi kiadási előirányzatokból 521 eFt-ot átcsoportosítottunk a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, valamint a beruházási előirányzatokhoz.

Támogatásértékű működési bevételek

A Veszprém Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központja Ajkai Kirendeltségének támogatása – hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásra 348 eFt

A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások:

Személyi juttatások 323 eFt

Szociális hozzájárulási adó 25 eFt

összesen 348 eFt

5. Címszám: Szociális Szolgáltató és Gondozási Központ

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Az intézmény szakmai munkafeltételeinek biztosításához tárgyi eszközök, valamint informatikai eszközök beszerzése vált szükségessé, ezért működési intézményfinanszírozásból, a dologi kiadási előirányzata terhére 434 eFt-ot átcsoportosítottunk a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, valamint a beruházási előirányzatokhoz.

Támogatásértékű működési bevételek

A Veszprém Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központja Ajkai Kirendeltségének támogatása – hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásra 3.222 eFt

Top-7.1.1.1-16 Kulturális és közösségi terek infrastrukturális

fejlesztése és helyi közösségszervezés a városi fejlesztési

stratégiához pályázati támogatásból támogatás 1.706 eFt

összesen 4.928 eFt

A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások:

Személyi juttatások 3.359 eFt

Szociális hozzájárulási adó 277 eFt

Dologi kiadások 1.292 eFt

összesen 4.928 eFt

Támogatásértékű felhalmozási bevétel

Top-7.1.1.1-16 Kulturális és közösségi terek infrastrukturális

fejlesztése és helyi közösségszervezés a városi fejlesztési

stratégiához pályázati támogatás 1.280 eFt

A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások:

Beruházási kiadások 1.280 eFt

6. Címszám: Városi Bölcsőde

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Az intézmény szakmai munkafeltételeinek biztosításához tárgyi eszközök beszerzése vált szükségessé (postaláda, homokozó cseréje), ezért működési intézményfinanszírozásból, a személyi juttatások kiadási előirányzatokból 173 eFt-ot átcsoportosítottunk a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, valamint a beruházási előirányzatokhoz.

Támogatásértékű működési bevételek

A Veszprém Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központja Ajkai Kirendeltségének támogatása – hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásra 1.074 eFt

A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások:

Személyi juttatások 997 eFt

Szociális hozzájárulási adó 77 eFt

összesen 1.074 eFt

7. Címszám: Ajkai Család- és Gyermekjóléti Központ

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Az intézmény szakmai munkafeltételeinek biztosításához tárgyi eszközök, valamint informatikai eszközök beszerzése vált szükségessé, ezért működési intézményfinanszírozásból, a dologi kiadási előirányzata terhére 56 eFt-ot átcsoportosítottunk a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, valamint a beruházási előirányzatokhoz.

Támogatásértékű működési bevételek

A Veszprém Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központja Ajkai Kirendeltségének támogatása – hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásra 1.081 eFt

Top-7.1.1.1-16 Kulturális és közösségi terek infrastrukturális

fejlesztése és helyi közösségszervezés a városi fejlesztési

stratégiához pályázati támogatásból 926 eFt

összesen 2.007 eFt

A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások:

Személyi juttatások 1.153 eFt

Szociális hozzájárulási adó 104 eFt

Dologi kiadások 750 eFt

összesen 2.007 eFt

Támogatásértékű felhalmozási bevétel

Top-7.1.1.1-16 Kulturális és közösségi terek infrastrukturális

fejlesztése és helyi közösségszervezés a városi fejlesztési

stratégiához pályázati támogatás 71 eFt

A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások:

Beruházási kiadások 71 eFt

Karbantartási előirányzatok

Az 4/2021. (II.11.) önkormányzati rendelet 13. § (3) bekezdése alapján 2021. évi jóváhagyott karbantartási előirányzatokat az 5. és az 5/A. mellékletben részletezzük.

A költségvetés és zárszámadás előterjesztéséhez kapcsolódó mérlegek tartalmának és mellékleteinek meghatározásáról szóló 25/2005. (VII.13.) rendelet 2. § (2) bekezdésére figyelemmel a 2., 2/A., 3., 4., 5., 5/A., 6., 7., 12., 14., számú mellékletek, 3. tájékoztató táblák kerültek módosításra és kiegészítésre.