Ajka Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VI. 22.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 06. 23

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

A rendelet 1. § -ához:

Ezen rendeletmódosítási javaslat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4)

bekezdése lehetővé teszi, hogy a képviselő-testület, legkésőbb a költségvetési beszámoló határidejéig, - december 31-ei hatállyal - módosíthatja költségvetési rendeletét.

Ezen rendeletmódosítási javaslatban feldolgoztuk:

A képviselő-testület a város költségvetési rendeletének 2021. évi végrehajtását, a 10/2022. (IV.27.) önkormányzati rendeletével fogadta el, melyben a 2021. évi költségvetési maradvány elszámolását is bemutatjuk. A zárszámadási rendelet 4. § (2) bekezdésében meghatározottak szerint a költségvetési maradvánnyal módosítottuk a 2022. éves költségvetést. A 2021. évi költségvetési maradvány 46.050.000 forint az alábbi részletezettséggel:

4.732 eFt Ajka Városi Óvodánál,

305 eFt Regenbogen Német Nemzetiségi Óvoda

14.090 eFt Városi Intézmények Működtető Szervezeténél,

628 eFt Nagy László Városi Művelődési Központ és Könyvtár

518 eFt Városi Bölcsődénél,

673 eFt Ajkai Közös Önkormányzati Hivatalnál,

7.720 eFt Önkormányzatnál,

5.667 eFt Szociális Szolgáltató és Gondozási Központnál,

11.717 eFt Ajkai Család- és Gyermekjóléti Központnál.

Sajáthatáskörű előirányzatok módosítások

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 43/A. § (3) bekezdésében foglaltak szerint a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az elemi költségvetés jóváhagyására jogosult. A jogszabályban foglaltak szerint eljárva a 3/32-7,8/2022. a 3/32-14-19/2022., 3/32-22-23/2022., számú határozatokban megjelölt előirányzatok átvezetésre kerültek. A részletes átcsoportosítások határozatai a Pénzügyi Irodán megtekinthetők,

A módosítás tartalmazza még a folyamatosan érkező központi támogatásokkal és ezekhez kapcsolódó MÁK információkat, az önkormányzat részére biztosított pótelőirányzatokat és a képviselő-testületnek a költségvetést érintő egyedi döntéseit, valamint az intézmények előirányzat módosítási kérelmeit.

Az előterjesztéshez csatolt javaslatban, költségvetési rendeletben a költségvetés főösszege 11.439.340 eFt-ra változik, az előző módosításhoz képest a növekedés 971.768 eFt.

Az előterjesztés készítésének lezárása 2022. június 10 -én történt.

Bevételek

Működési bevételek

Ajka város Önkormányzatának 79/2022. (V.18.) Kt. határozata alapján az AJKA-ÖKO Városüzemeltetési és Vagyongazdálkodási Kft. 2021. évi adózott eredményéből 10.000 eFt osztalékot eredménytartalékból történő kifizetését javasolja a taggyűlésnek. Az előirányzattal az osztalékbevételt a kiadási oldalon a központi támogatások tartalékát módosítottuk.

Normatív támogatások

Egészségügyi kiegészítő pótlék

A bölcsődében, mini bölcsődében foglalkoztatott, középfokú végzettséggel rendelkező kisgyermeknevelőt megillető bölcsődei pótlék szociális hozzájárulási adóval növelt bruttó összege címén Ajka város Önkormányzata részére 2022. májusig 205.641 forint érkezett, mely előirányzattal az érintett intézmény költségvetését megemeltük:

	Bér	Járulék	Összesen
Városi bölcsőde	40 947	6 347	47 294	január
	40 947	5 323	46 270	február
	40 947	5 323	46 270	március
	40 947	5 323	46 270	április
	40 947	5 323	46 270	május
Összesen	204 735	27 639	232 374

Szociális ágazatban dolgozók részére a 2022. évben kifizetésre kerülő szociális ágazati összevont pótlékhoz nyújtandó támogatás címén Ajka város Önkormányzata részére májusig 33.284.659 forint érkezett, mely előirányzattal az érintett intézmények költségvetését megemeltük:

	Bér	Járulék	Összesen
Szociális Szolgáltató és Gondozási Központ	2 550 653	395 351	2 946 004	január
	3 319 292	431 508	3 750 800	február
	3 213 324	417 732	3 631 056	március
	3 440 354	447 246	3 887 600	április
	3 487 547	453 381	3 940 928	május
Összesen	16 011 170	2 145 218	18 156 388

Városi bölcsőde	76 286	11 824	88 110	január
	105 667	13 737	119 404	február
	100 000	13 000	113 000	március
	107 001	13 910	120 911	április
	138 748	18 037	156 785	május
Összesen	527 702	70 508	598 210

Családi és Gyermekjóléti Központ	1 927 850	298 817	2 226 667	január
	2 643 687	343 679	2 987 366	február
	2 713 848	352 800	3 066 648	március
	2 713 251	352 723	3 065 974	április
	2 817 173	366 233	3 183 406	május
Összesen	12 815 810	1 714 251	14 530 061

A helyi önkormányzatok visszafizetési kötelezettsége, pótlólagos támogatása Ávr. 111. § szerint a 2021. évi normatív elszámolásból származó bevételek értéke 1.445.205 forint, melyet tartalékba helyeztünk.

Támogatás értékű bevételek

Ajka Város Önkormányzata az ukrán háború borzalmai elől menekülő és városunkba érkező civil lakosság megsegítésére érdekében összefogásra hívta és hívja fel Ajka valamennyi gazdasági társaságát, intézményét, társadalmi szervezetét és polgárait. Önkormányzatunk a menekültek elszállásolásának és szociális, valamint egészségügyi ellátásának megszervezése és koordinációja érdekében munkacsoportot hozott létre az Ajkai Családsegítő és Gondozási Központ igazgatójának vezetésével.

Önkormányzatunk elkülönített számlát nyitott annak érdekében, hogy a segítő szándékú pénzbeli adományokat fogadja, melyet teljes egészében a menekültek ellátásra fordítunk és erről a lakosságot részletesen tájékoztatjuk.

A veszélyhelyzet ideje alatt a szomszédos országban fennálló humanitárius katasztrófára tekintettel érkező személyek elhelyezésének támogatásáról és az azzal kapcsolatos egyéb intézkedésekről szóló 104/2022.(III.12.) Korm.rendelet alapján, jogosultak vagyunk ellátottanként 4.000 forint fajlagos támogatásra.

Igénylésünk alapján március, április hónapra támogatás értékű bevételként 784.000 forint érkezett.

Pénzeszköz átadásként (lakosságtól, vállalkozásoktól, evangélikus egyháztól) 724.000 forint érkezett.

107070 Menekültek, befogadottak, oltalmazottak ideiglenes ellátása és támogatása kormányzati funkció dologi kiadásához csoportosítottunk 1.508.000 forintot.

K i a d á s o k

Intézményi átcsoportosítások

3. Címszám: Városi Intézmények Működtető Szervezete

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Az intézmény Ajka Város Önkormányzata konzorciumi partnereként részt vett az EFOP-1.5.2-16-2017-00007. számú Humán közszolgáltatások fejlesztése Ajka térségében című pályázat megvalósításában, melynek működési célú 2021. évi maradványa 9 775 e/Ft. A záró kifizetési igénylés feldolgozása során megállapításra került, hogy a kiutalt előleg teljes összegével az intézmény nem számolt el. A COVID világjárvány miatt több rendezvény elmaradt, melyet nem tudnak már pótolni, ezért nem került felhasználásra a támogatás egy része. A Támogató Magyar Államkincstár számlájára 7 989 e/Ft visszautalásra került.

5. Címszám: Szociális Szolgáltató és Gondozási Központ

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Az intézmény szakmai munkafeltételeinek biztosításához tárgyi eszközök beszerzése vált szükségessé, ezért működési intézményfinanszírozásból, a személyi juttatás terhére 514 eFt-ot, a munkaadókat terhelő juttatások terhére 67 eFt-ot átcsoportosítottunk a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, valamint a beruházási előirányzatokhoz.

Támogatásértékű működési bevételek

A Veszprém Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központja Ajkai Kirendeltségének támogatása – hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásra

2.465 eFt

A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások:

Személyi juttatások 2.311 eFt

Szociális hozzájárulási adó 154 eFt

összesen 2.465 eFt

6. Címszám: Városi Bölcsőde

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Az intézmény szakmai munkafeltételeinek biztosításához tárgyi eszközök beszerzése vált szükségessé, ezért működési intézményfinanszírozásból, a dologi kiadások terhére 413 eFt-ot átcsoportosítottunk a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, valamint a beruházási előirányzatokhoz.

Támogatásértékű működési bevételek

A Veszprém Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központja Ajkai Kirendeltségének támogatása – hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásra

790 eFt

A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások:

Személyi juttatások 741 eFt

Szociális hozzájárulási adó 49 eFt

összesen 790 eFt

7. Címszám: Ajkai Család- és Gyermekjóléti Központ

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Az intézmény szakmai munkafeltételeinek biztosításához tárgyi eszközök beszerzése vált szükségessé, ezért működési intézményfinanszírozásból, a dologi kiadások terhére 16 eFt-ot átcsoportosítottunk a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, valamint a beruházási előirányzatokhoz.

Támogatásértékű működési bevételek

A Veszprém Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központja Ajkai Kirendeltségének támogatása – hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásra 749 eFt

Összesen 749 eFt

A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások:

Személyi juttatások 703 eFt

Szociális hozzájárulási adó 46 eFt

összesen 749 eFt

8/1. alcímszám Önkormányzat

A 20/2022. (I.27.) határozatával Ajka Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Ajkai Média Nonprofit Kft. tulajdonosi jogait gyakorolva a Kft. részéről a helyi lineáris audiovizuális médiaszolgáltatási feladatoknak az Ajka TV Kft-től 2022. február 17. napjával történő átvételéről döntött.

A képviselő-testület taggyűlési jogkörében eljárva felhatalmazza az ügyvezetőt az Ajka Város Önkormányzatával határozatlan időre megkötendő közszolgáltatási szerződés aláírására, és feljogosítja a televíziós műsorszolgáltatási tevékenység ellátásához szükséges személyi és tárgyi feltételek biztosításához kapcsolódó intézkedések megtételére. A döntésnek megfelelően az Ajka TV Kft.-től 22.142 eFt előirányzatot átcsoportosítottuk a Média Kft. -hez.

Ajka város Önkormányzatának 351/2021. (XI.26.) Kt. határozata alapján átmeneti likviditás biztosítása céljából 500.000.000 forint összegű, naptári éven belüli lejáratú folyószámla hitelkeretre vonatkozó kölcsönt vesz fel az Raiffeisen Bank Nyrt-től 2022. december 31 -i lejárattal. A folyószámlahitelt a jogszabályi előírásoknak megfelelően az első költségvetési rendelet módosításban építettünk be.

Ajka város Önkormányzatának 63/2022. (IV.26.) Kt. határozata alapján a NAGYTÓBEREK Ingatlanforgalmazó és Kezelő Kft. tagjaként vételi ajánlattal él a Regionális Fejlesztési Finanszírozó Zrt. hitelező felé, hogy 1.700.000 forint ellenérték fejében megvásárolja a Társasággal szemben tagi kölcsön jogcímén – 2018. május 30. napján kelt szerződésben rögzített – 26.344.000 forint összegben fennálló követelését és annak a követelésvásárlás napjáig keletkeztet járulékait.

A beruházások, ingatlanok bontása előirányzatból átcsoportosítottunk 4.000 eFt-ot a dologi kiadásokhoz, mivel egy épület bontási költsége nem tartozik bele a létesítendő új tárgyi eszközök bekerülési értékébe.

Bakonykarszt Zrt - Hegyhát lakóparkban viziközmű kiépítés (Viziközmű fejlesztési alapból)

Csökkent a tervezett előirányzat, mivel a munkák jelentős részét saját beruházásként tervezzük és nem átadott pénzeszközből. Így ez a beruházás külön-külön soron jelenik meg az idei évre tervezett nettó 100.000 eFt-tal ill. annak visszaigényelhető 27.000 eFt ÁFA tartalmával.

Csingeri kerékpárút kiépítése (TOP-1.2.1-16-VE1-2019-00016)

Az idei évben a 2022-23 évekre tervezett nettó 300.000 eFt értékű víziközmű fejlesztésnek csak az 1/3-a kerül megépítésre, így a betervezett 2/3-nyi nettó 200.000 eFt helyett nettó 100.000 eFt szükségeltetik az idei munkák elvégzésére. Az ehhez tartozó 27.000 eFt ÁFA tartalom az 5. mellékletben kerül betervezésre.

Bartók B. u. útburkolat felújítás, kerékpárút építés mellett Összeszámítás miatt ez a költségvetési sor törlődik és beépül a Csingeri kerékpárút kiépítése (TOP-1.2.1-16-VE1-2019-00016) és az ehhez tartozó ÁFA tartalom az 5. sz. mellékletben az Út, autópálya építése - fordított ÁFA sorba.

Unna u. út-, járda építés, A beszerzési eljárást követően csökkent a beruházási főösszeg a műszaki tartalom változása miatt.

A Korányi út és a Liget u. közötti szakaszon hiányzik a gyalogosközlekedést kiszolgáló járdaszakasz, melynek betervezett költsége 5.500 eFt.

Közvilágítás fejlesztése, bővítése

Növekedett a tervezett többletberuházások, az Unna utca és a Tálas u. közvilágításának kiépítése miatt 7.500 eFt-tal.

Felhalmozási pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre

Karbantartási előirányzatok

Az 3/2022. (II.15.) önkormányzati rendelet 13. § (3) bekezdése alapján 2022. évi jóváhagyott karbantartási előirányzatok intézmények részére történő átadását az 5. és az 5/A. mellékletben részletezzük.

A Pöttöm Polgárok Ünnepén 203 kisgyermek körülményei felelnek meg a gyermekszületési támogatásra történő jogosultság feltételeinek. Ebben az évben valamennyi érintett család 100.000 forint támogatást fog kapni. Ennek megfelelően a teljes összeg, ami szükséges a gyermekszületési támogatások finanszírozására 20.400.000 forint. Ehhez az összeghez még hozzáadódnak az utalási (banki, postai) költségek, amelynek összege az előzetes tájékoztatás alapján 250.000 forint. Mindezeknek megfelelően 20.650.000 forint szükséges a gyermekszületési támogatások kifizetéséhez. Az eredetileg megtervezett előirányzathoz 4.650.000 forintot átcsoportosítottunk az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége, dologi kiadásából.

9. alcímszám Ajkai Közös Önkormányzati Hivatal

Támogatásértékű működési bevételek

A 2022. április 3 -i Országgyűlési választás és népszavazás lebonyolításához az Ajkai Közös Önkormányzati Hivatalhoz 13.863.540 forint támogatásértékű bevétel érkezett (részleteiben Ajka 13.326.721 forint, Öcs 536.819 forint), valamint a hivatal dologi kiadásaiból átcsoportosítottunk a feladat önrészeként 169.181 forintot.

Az előirányzattal megemeltük a költségvetés 016010 Országgyűlési, önkormányzati és európai uniós képviselő választásokhoz kapcsolódó tevékenység kormányzati funkcióját,

Kiadás nemek Ajka Öcs Összesen (forintban)

személyi juttatások 7.958.572 343.072 8.301.644

munkaadókat terhelő jár. 1.153.925 53.397 1.207.322

dologi kiadások 3.314.224 140.350 3.454.574

beruházás kiadásai 1.069.181 ---- 1.069.181

Mindösszesen 13.495.902 536.819 14.032.721

Az 5/II. mellékletben a hivatal előirányzatait csoportosítottuk át a kormányzati funkciók között a felmerült működési kiadásoknak megfelelően.

A 2022. évi népszámlálás települési munkáiban részt vevők feladatainak díjtételei és normatívái alapján az Ajkai Közös Önkormányzati Hivatalhoz 20.774.167 forint támogatásértékű bevétel érkezett. Az előirányzattal megemeltük a költségvetés 013210 Átfogó tervezési és statisztikai szolgáltatások kormányzati funkcióját, a kiadások között a személyi juttatások előirányzatát 17.747.688 forinttal, a munkaadókat terhelő járulékokat 2.076.479 forinttal, a dologi kiadásokat 950.000 forinttal.

A költségvetés és zárszámadás előterjesztéséhez kapcsolódó mérlegek tartalmának és mellékleteinek meghatározásánál a 1., 2., 2/A., 3., 4., 5., 5/A., 6., 6/A., 7., 12., 14., 16., 17., 19. mellékletek kerültek módosításra és kiegészítésre.