Ajka Város Önkormányzata Képviselő-testületének 26/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 09. 01Ajka Város Önkormányzata Képviselő-testületének 26/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.09.01.
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–4. §-hoz, az 1–9. melléklethez és a 11–16. melléklethez
A rendelet 1. § -ához:
Ezen rendeletmódosítási javaslat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése lehetővé teszi, hogy a képviselő-testület, legkésőbb a költségvetési beszámoló határidejéig, - december 31-ei hatállyal - módosíthatja költségvetési rendeletét.
Ezen rendeletmódosítási javaslatban feldolgoztuk:
A módosítás tartalmazza még a folyamatosan érkező központi támogatásokkal és ezekhez kapcsolódó MÁK információkat, az önkormányzat részére biztosított pótelőirányzatokat és a képviselő-testületnek a költségvetést érintő egyedi döntéseit, valamint az intézmények előirányzat módosítási kérelmeit.
Az előterjesztéshez csatolt javaslatban, költségvetési rendeletben a költségvetés főösszege 11.659.356 eFt-ra változik, az előző módosításhoz képest a növekedés 220.016 eFt.
Az előterjesztés készítésének lezárása 2022. augusztus 17-én történt.
Bevételek
Normatív támogatások
Az önkormányzatot 2022. évben megillető normatíva a Magyarország 2022. évi központi költségvetésről szóló 2021. évi XC. törvény és a kapcsolódó ágazati jogszabályok szerint került megállapításra. A központi költségvetésből kapott támogatások összege a 2022. évi májusi felmérés eredménye után, 55.995 eFt, melyet a 11. mellékletben részletezetten bemutatunk.
A mikro-, kis- és középvállalkozások 2022. évi iparűzési adókedvezményével kapcsolatos önkormányzati támogatásról szóló 61/2022. (II.28.) Korm. rendelet alapján a központi költségvetés felhasználási kötöttség nélküli támogatást nyújt a települési önkormányzatoknak, az iparűzési adókedvezmény miatti bevételkiesés támogatására. Ajka város Önkormányzatát ily módon 170.706.316 forint illeti meg, mellyel a költségvetést megemeltük.
A központi költségvetésből az önkormányzat könyvtári célú érdekeltségnövelésre 353.000 forintot kapott, mellyel a Nagy László Városi Művelődési Központ és Könyvtár költségvetését emeltük meg.
Egészségügyi kiegészítő pótlék
A bölcsődében, mini bölcsődében foglalkoztatott, középfokú végzettséggel rendelkező kisgyermeknevelőt megillető bölcsődei pótlék szociális hozzájárulási adóval növelt bruttó összege címén Ajka város Önkormányzata részére 2022. augusztusig 138.809 forint érkezett, mely előirányzattal az érintett intézmény költségvetését megemeltük:
Bér |
Járulék |
Összesen |
||
Városi bölcsőde |
40 947 |
5 323 |
46 270 |
június |
40 947 |
5 323 |
46 270 |
július |
|
40 947 |
5 323 |
46 270 |
augusztus |
|
Összesen |
122 840 |
15 969 |
138 809 |
Szociális ágazatban dolgozók részére a 2022. évben kifizetésre kerülő szociális ágazati összevont pótlékhoz nyújtandó támogatás címén Ajka város Önkormányzata részére májusig 11.539.046 forint érkezett, mely előirányzattal az érintett intézmények költségvetését megemeltük:
Bér |
Járulék |
Összesen |
||
Szociális Szolgáltató és Gondozási Központ |
3 416 110 |
444 094 |
3 860 204 |
június |
3 429 079 |
445 780 |
3 874 859 |
július |
|
3 366 357 |
437 626 |
3 803 983 |
augusztus |
|
Összesen |
10 211 545 |
1 327 501 |
11 539 046 |
|
Városi bölcsőde |
116 589 |
15 157 |
131 746 |
június |
105 072 |
13 659 |
118 731 |
július |
|
123 190 |
16 015 |
139 205 |
augusztus |
|
Összesen |
344 851 |
44 831 |
389 682 |
|
Családi és Gyermekjóléti Központ |
2 690 909 |
349 818 |
3 040 727 |
június |
2 727 760 |
354 609 |
3 082 369 |
július |
|
2 751 000 |
357 630 |
3 108 630 |
augusztus |
|
Összesen |
8 169 669 |
1 062 057 |
9 231 726 |
Támogatás értékű bevételek
A veszélyhelyzet ideje alatt a szomszédos országban fennálló humanitárius katasztrófára tekintettel érkező személyek elhelyezésének támogatásáról és az azzal kapcsolatos egyéb intézkedésekről szóló 104/2022.(III.12.) Korm.rendelet alapján, jogosultak vagyunk ellátottanként 4.000 forint fajlagos támogatásra. Igénylésünk alapján május, június, július hónapokra támogatás értékű bevételként 992 eFt érkezett. A VIMSZ intézménynél több dologi kiadás is keletkezett, ezért intézményfinanszírozás címén átcsoportosítottunk 1.096 eFt-ot
K i a d á s o k
Intézményi átcsoportosítások
6. Címszám: Nagy László Városi Művelődési Központ és Könyvtár
Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:
Az intézmény szakmai munkafeltételeinek biztosításához tárgyi eszközök (számítógépek, szünetmentes tápegység) beszerzése vált szükségessé, ezért működési intézményfinanszírozásból, a dologi kiadások terhére 257 eFt-ot átcsoportosítottunk a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, valamint a beruházási előirányzatokhoz.
Támogatásértékű működési bevételek
A Veszprém Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központja Ajkai Kirendeltségének támogatása – hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásra 213 eFt
Nemzeti Kulturális Alap támogatása – Bányászati Múzeum gépparkjának felújítására, állagmegóvásra 400 eFt
összesen 613 eFt
A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások:
Személyi juttatások 200 eFt
Szociális hozzájárulási adó 13 eFt
Dologi kiadások 400 eFt
összesen 613 eFt
Működési célú pénzeszköz átvétel
Veszprém-Balaton 2023. Zrt. támogatása – Bazalt és Plasztik pályázat megvalósításához 285 eFt
A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások:
Személyi juttatások 208 eFt
Szociális hozzájárulási adó 27 eFt
Dologi kiadások 50 eFt
összesen 285 eFt
5. Címszám: Szociális Szolgáltató és Gondozási Központ
Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:
Az intézmény szakmai munkafeltételeinek biztosításához tárgyi eszközök (monitor a jelzőrendszerhez, konyhai eszközök, GPRS átjelző modul+szünetmentes tápegység a tűzjelző berendezés biztosságos működtetéséhez stb.) beszerzése vált szükségessé, ezért működési intézményfinanszírozásból, a dologi kiadások terhére 219 eFt-ot átcsoportosítottunk a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, valamint a beruházási előirányzatokhoz.
6. Címszám: Városi Bölcsőde
Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:
Az intézmény szakmai munkafeltételeinek biztosításához tárgyi eszközök (konyhai eszközök stb.) beszerzése vált szükségessé, ezért működési intézményfinanszírozásból, a dologi kiadások terhére 145 eFt-ot átcsoportosítottunk a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, valamint a beruházási előirányzatokhoz.
7. Címszám: Ajkai Család- és Gyermekjóléti Központ
Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:
Az intézmény szakmai munkafeltételeinek biztosításához tárgyi eszközök beszerzése vált szükségessé, ezért működési intézményfinanszírozásból, a dologi kiadások terhére 43 eFt-ot átcsoportosítottunk a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, valamint a beruházási előirányzatokhoz.
Az intézmény gépkocsijában 221 eFt javítási költség keletkezett, melyet a biztosító megtérített. A működési bevételek és a dologi kiadások előirányzatát megemeltük.
Az intézmény a Közösségfejlesztéssel az ajkai gyermekekért pályázat kapcsán 30 eFt-ot a Magyar Államkincstár számlájára visszautalt. Az összeggel az előirányzatok módosításra kerültek.
8/1. alcímszám Önkormányzat
Működési előirányzatok
A 189/2022. (VIII.8.) Kt. határozattal a képviselő-testület döntött arról, hogy 2022. szeptember 1. napjától a Nagy László Városi Művelődési Központ és Könyvtár az Ajkai Helytörténeti Kiállítás és az Ajkai bányászati Kiállítás fenntartói jogát a Csingervölgy Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság részére adja át, a feladatok ellátását közfeladat-ellátási szerződés keretében működteti.
A feladat végrehajtásához szükséges az előirányzatok átcsoportosítása:
Nagy László Városi Művelődési Központ és Könyvtár működési bevételeit 200 eFt-tal, az intézményfinanszírozást 5.828 eFt-tal, a központi költségvetésből támogatási pénzeszköz előirányzatot 527 eFt-tal. A kiadások közül a személyi juttatásokat 3.318 eFt-tal, a szocho-t 436 eFt-tal, a dologi kiadások előirányzatát 2.801 eFt-tal csökkentettük. A létszám előirányzatot 1 fő szakmai és 2 fő üzemviteli státusszal csökkentettük.
Csingervölgy Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság részére 7.015 eFt működési pénzeszköz átadását terveztük meg.
Csingeri kerékpárút kiépítése (TOP-1.2.1-16-VE1-2019-00016) építése építési engedélyköteles tevékenység, ezért a fordított ÁFA fizetés hatálya alá tartozik. Itt terveztük meg a nettó 302.362 eFt összegű építés ÁFA tartalmát. A 8.298 eFt emelés a kapott kiegészítő támogatás miatt megvalósítható teljes műszaki tartalom miatt szükséges és a tartalék terhére történő átcsoportosítással finanszírozható.
A jegybanki alapkamat folyamatos emelkedése miatt, a tartalékból 60.000 eFt előirányzattal kellett megemelni a kamatfizetést, mivel a város költségvetésének tervezésekor 0,8 %-os alapkamattal számoltunk, a jelen alapkamat 10,75 %.
Az AVAR Kft. 2021. évi tevékenységeinek forráskiegészítéséhez még 38.482 eFt pénzeszköz átadás szükséges, mely a tartalék terhére történő átcsoportosítással fedezhető
Fejlesztési előirányzatok
A Csingeri (Bódéi) kerékpárút építéséhez megkapta az Önkormányzat a kért kiegészítő támogatást, így a korábban beállított költségvetés kiegészíthető a kiviteli szerződésben rögzített opciós tételekkel és a beruházás kivitelezési összköltsége 384.000 eFt-ban realizálható, melynek nettó összege jelenik itt meg a fordított ÁFA miatt. A 30.734 eFt többletigény a tartalék terhére történő átcsoportosítással fedezhető.
Az újonnan elkészült Unna utcai burkolt útszakasz folytatásában szükségessé vált a várható építkezések könnyebb lebonyolítása érdekében az útalap kiépítése, mely a későbbiekben alapul szolgálhat a környezetének beépítését követően a burkolt útfelület kialakításához. A várható költség 18.000 eFt, melynek fedezetét a tartalékból csoportosítottuk át.
A Sport u-i intézményfejlesztés 24.000 eFt többletigényt jelent a szükséges ingatlanok megvásárlása miatt. Ennek egy része 9.000 eFt átcsoportosítható az ingatlanok előirányzatából, másik része 10.000 eFt pedig a földvédelmi járulék terhére, a tartalékból 5.000 eFt szükséges.
Nagyrészt az Ajkait Kft. kezelésében vannak önkormányzati ingatlanok. Az ingatlanok napi üzemeltetési feladatain felül, a bérlakások felújítása is, melynek költségei a tulajdonos önkormányzatot terhelik, 13.000 eFt előirányzat szükség (az előzetes felmérések alapján), ennek fedezete a tartalékból került átcsoportosításra.
A Kaszinó épületének és környezetének felújításával a Sport utcai járdaszakasz is megújul. A közvetlen szomszédságban lévő kispiac régi burkolata és asztalai is megújításra szorulnak, melyet az üzemeltető Ajkait Kft. végez el nettó 12.000 eFt értékben. Ehhez az Önkormányzat pénzeszköz átadás formájában biztosítja a szükséges fedezetet.
Ajka Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 182/2022. (VIII.8.) Kt. határozatával döntött arról, hogy az Ajkai Hegyhát Ingatlanfejlesztő Korlátolt Felelősségű Társaság jegyzett tőkéjét 90.000 forint összeggel felemeli. Ajka Város Önkormányzata vállalja 2.820.000 forint pénzbeli szolgáltatás befizetését, a társaság tőketartalékba.
A 181/2022. (VIII.8.) Kt. határozatában Ajka város Önkormányzatának Képviselő-testülete megtárgyalta és elfogadta 2022. szeptember 1-jétől alkalmazandó napi nyersanyagnormára vonatkozó intézményi térítési díjakat. Az új nyersanyag normákat a 10. mellékletben szerepeltetjük.
Karbantartási előirányzatok
Az 3/2022. (II.15.) önkormányzati rendelet 13. § (3) bekezdése alapján 2022. évi jóváhagyott karbantartási előirányzatok intézmények részére történő átadását az 5. és az 5/A. mellékletben részletezzük.
A költségvetés és zárszámadás előterjesztéséhez kapcsolódó mérlegek tartalmának és mellékleteinek meghatározásánál a 2., 2/A., 3., 4., 5., 5/A., 6., 6/A., 7., 8., 9., 10., 11., 12., 14., 15., 16., 17., 18., 19. mellékletek kerültek módosításra és kiegészítésre.