Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése lehetővé teszi, hogy a képviselő-testület legkésőbb a költségvetési beszámoló határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítsa költségvetési rendeletét.

Ezen rendelet-módosítási javaslatban feldolgoztuk a saját hatáskörű előirányzat módosításokat. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 43/A. § (3) bekezdésében foglaltak szerint a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az elemi költségvetés jóváhagyására jogosult.

A jogszabályban foglaltak szerint eljárva a 3/21-53/2021. 3/21-55/2021. 3/5-1/2022. 3/5-2/2022. 3/5-3/2022. számú határozatokban megjelölt előirányzatok átvezetésre kerültek. A részletes átcsoportosítások határozatai a Pénzügyi Irodán megtekinthetők.

A módosítás tartalmazza még a folyamatosan érkező központi támogatásokat és ezekhez kapcsolódó MÁK információkat, az önkormányzat részére biztosított pótelőirányzatokat és a képviselő-testületnek a költségvetést érintő egyedi döntéseit, valamint az intézmények előirányzat módosítási kérelmeit.

Az előterjesztéshez csatolt javaslatban, költségvetési rendeletben a költségvetés főösszege 11.072.451 eFt-ra változik, az előző módosításhoz képest a növekedés 555.788 eFt.

Az előterjesztés készítésének lezárása: 2022. február 21-én történt.

Önkormányzat sajátos működési bevételei

Az önkormányzat pótlék és bírság bevételei az eredeti előirányzathoz képest 4.825 eFt-tal, a talajterhelési díj bevételek 236 eFt-tal, az egyéb közhatalmi bevételek 2.975 eFt-tal emelkedtek.

Normatív támogatások

Az önkormányzatot 2021. évben megillető normatíva a Magyarország 2021. évi központi költségvetésről szóló 2020. évi XC. törvény és a kapcsolódó ágazati jogszabályok szerint került megállapításra. A központi költségvetésből kapott támogatások összege 1.628.474 eFt (ebből 375.787 eFt a szolidaritási hozzájárulás), melyet a 11. mellékletben részletezünk.

Szociális ágazatban dolgozók részére a 2021. évben kifizetésre kerülő szociális ágazati összevont pótlékhoz nyújtandó támogatás címén Ajka város Önkormányzata részére 2021. december hónapokban 5.207.937 forint érkezett, mely előirányzattal az érintett intézmények költségvetését megemeltük:

Támogatás értékű felhalmozási bevétel

A Belügyminisztérium az 5000 fő feletti lakosságszámú egyes településeket érintő, azonnali beruházásokhoz szükséges források biztosításáról szóló 1912/2021.(XII.15.) Korm. határozat alapján Ajka Város Önkormányzatának 450.020.857 forint vissza nem térítendő támogatást biztosított az alábbi felhalmozási kiadásaihoz:

Az előirányzat összegével a kiadási oldalon a felhalmozási tartalék került emelésre.

A Városi Bölcsőde bővítésére és fejlesztésére (TOP-1.4.1.VE1-2019-00001) benyújtott többlet támogatás elfogadásra került, így 640 eFt-tal magasabb összeget kapott az önkormányzat, mellyel a kiadási oldal emelésre került.

Finanszírozási bevételek

A Magyarország 2022. évi költségvetésről szóló 2021. évi XC. törvény alapján az önkormányzatokat megillető 2022. évi nettó finanszírozás előlege: 66.478.362, -Ft.

8/1. alcímszám Önkormányzat

A településrendezési eszközök módosítására kötött szerződés szerint a beruházási kiadások előirányzata 2.100 eFt-tal került emelésre, mely tartalmazza a 2021. évben bekövetezett változások átvezetését a rendezési tervben.

Az intézmény vezetője költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

A bevételi előirányzatok között az irányítószervi támogatásról 15 eFt-ot átcsoportosítottunk az egyéb működési bevételekre, mivel december hóban nem várt bevétel érkezett.

Az intézmény vezetője költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Az intézmény vezetője az irányítószervi támogatásról 1 eFt-ot átcsoportosított a kamatbevételekre.

Az intézmény vezetője költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Az irányítószervi támogatás csökkentésre került 3.298 eFt-tal az egyéb működési célú támogatásokra és áfa visszatérítésre, valamint 19.503 eFt-tal a NEAK-tól érkezett támogatás miatt.

Az intézmény vezetője költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Az intézmény napi szakmai feladatainak ellátásához szükségessé vált textilpelenkák, bögrék, evőeszközök beszerzése, ezért a működési intézményfinanszírozásból, a dologi kiadási előirányzatokból 98 eFt-ot átcsoportosítottunk a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, valamint a beruházási előirányzatokhoz.

Karbantartási előirányzatok

Az 4/2021. (II.11.) önkormányzati rendelet 13. § (3) bekezdése alapján 2021. évi jóváhagyott karbantartási előirányzatokat az 5. és az 5/A. mellékletben részletezzük.