Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése lehetővé teszi, hogy a képviselő-testület legkésőbb a költségvetési beszámoló határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítsa költségvetési rendeletét. Ezen rendelet-módosítási javaslatban feldolgoztuk a saját hatáskörű előirányzat módosításokat. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 43/A. § (3) bekezdésében foglaltak szerint a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az elemi költségvetés jóváhagyására jogosult.

A jogszabályban foglaltak szerint eljárva a 3/32-55/2022., 3/15-7/2023., 3/15-11/2023., 3/15-12/2023. számú határozatokban megjelölt előirányzatok átvezetésre kerültek. A részletes átcsoportosítások határozatai a Pénzügyi Irodán megtekinthetők.

A módosítás tartalmazza még a folyamatosan érkező központi támogatásokat és ezekhez kapcsolódó MÁK információkat, az önkormányzat részére biztosított pótelőirányzatokat és a képviselő-testületnek a költségvetést érintő egyedi döntéseit, valamint az intézmények előirányzat módosítási kérelmeit.

Az előterjesztéshez csatolt javaslatban, költségvetési rendeletben a költségvetés főösszege 13.156.088 eFt-ra változik, az előző módosításhoz képest a növekedés 337.035 eFt. Az előterjesztés készítésének lezárása: 2023. február 27 -én történt.

Az önkormányzatot 2022. évben megillető normatíva a Magyarország 2022. évi központi költségvetésről szóló 2021. évi XC. törvény és a kapcsolódó ágazati jogszabályok szerint került megállapításra. A központi költségvetésből kapott támogatások összege 1.460.361 eFt volt, a 11. mellékletben részletezettek szerint. Ez az összeg az eredeti megalapozó felmérés adatai szerint kapott normatíva (1.658.379 eFt), az elvonásra kerülő szolidaritási hozzájárulás (354.277 eFt), valamint az alább részletezett kiegészítő bértámogatás (156.500 eFt) együttese. Ez utóbbi a minimálbér és a garantált bérminimum 2022. január 1-jei emelésének ellentételezése.

Önkormányzati hivatal működésének támogatása 2.309.847 Ft

Általános önkormányzati feladatok támogatása 8.052.263 Ft

Óvodaműködtetési támogatás 15.014.000 Ft

Pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagbérének és közterheinek

elismert összege 25.689.600 Ft

Minősített pedagógusok támogatása (Ped. II.) 485.384 Ft

Minősített pedagógusok támogatása (Mesterped. tám.) 731.335 Ft

Segítők átlagbéralapú támogatása 22.638.000 Ft

Család- és gyermekjóléti szolgálat 2.945.250 Ft

Család- és gyermekjóléti központ 5.682.260 Ft

Szociális étkeztetés 1.008.000 Ft

Házi segítségnyújtás-személyi gondozás 4.264.000 Ft

Időskorúak nappali intézményi ellátása 969.000 Ft

Fogyatékos és demens személyek nappali intézményi ellátása 160.000 Ft

Hajléktalanok átmeneti szállása 1.312.000 Ft

Felsőf. végz. kisgyerm. nev. bértámogatása 11.344.200 Ft

Középf. végz. kisgyerm. nev. bértám. 19.565.200 Ft

Egyes szociális szakosított ellátások, valamint a gyermekek átmeneti

gondozásával kapcsolatos feladatok támogatása-szakmai dolgozók bértámogatása

26.317.200 Ft

Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás 8.012.466 Ft

Év közben folyamatosan kapott az önkormányzat támogatásokat a következő jogcímeken: szociális ágazati összevont pótlék (82.631 eFt), egészségügyi kiegészítő pótlék (556 eFt), könyvtári célú érdekeltségnövelő támogatás (353 eFt), ukrán menekültek támogatása (3.036 eFt), 2022. évi iparűzési adókedvezmény támogatása (170.706 eFt), mindösszesen 257.282 eFt értékben.

Magyar Államkincstárral való egyezőség fennállása érdekében a tényleges folyósításnak megfelelően a következő módosításokat kellett végrehajtani: a köznevelési feladatokhoz kapcsolódó támogatások előirányzatait 494.400 Ft-tal csökkentettük, a szociális és gyermekjóléti feladatok támogatásainak előirányzatait 24.842.050 Ft-tal, a gyermekétkeztetési feladatok előirányzatait pedig 31.648.459 Ft-tal növeltük, így mindösszesen 55.996.109 Ft-tal a központi támogatások korrekciója előirányzatot megemeltük.

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 107. §-a, valamint a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény módosításáról szóló törvényjavaslat értelmében, az önkormányzat által 2022. május 23-áig beküldött 2022. évi megalapozó adatok módosítására, az egymás közötti, illetve az önkormányzati körön kívüli szervezetnek történő feladat,- illetve intézmény átadás-átvétellel kapcsolatos felmérés adatait a Belügyminisztérium elfogadta és az önkormányzat 2022. évi előirányzatait 7.701.700 Ft-tal csökkentette és 63.697.809 Ft-tal megemelte, így mindösszesen 55.996.109 Ft-tal csökkentette.

Pedagógusok átlagbéralapú támogatása 3.889.200 Ft

Óvodaműködtetési támogatás 1.056.000 Ft

Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők tám.

(pedagógus végzettségűek) 1.584.000 Ft

Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők tám.

(pedagógus végzettséggel nem rendelkezők) -6.678.000 Ft

Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséhez -345.600 Ft

Szociális étkeztetés -678.100 Ft

Házi segítségnyújtás-személyi gondozás 762.260 Ft

Időskorúak nappali intézményi ellátása 676.890 Ft

Bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők bértámogatása

2.556.000 Ft

Bölcsődei üzemeltetési támogatás 4.651.000 Ft

Intézmény-üzemeltetési támogatás 16.874.000 Ft

Gyermekétkeztetés kapcsán járó bértámogatás 634.920 Ft

Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása 31.008.979 Ft

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása 4.560 Ft

Magyar Államkincstárral való egyezőség fennállása érdekében a tényleges folyósításnak megfelelően a következő módosításokat kellett végrehajtani: a szociális gyermekjóléti feladatok előirányzatait 186.760 Ft-tal, a gyermekétkeztetési feladatok előirányzatait 43.102.516 Ft-tal, a köznevelési feladatokhoz kapcsolódó támogatások előirányzatait pedig 6.287.550 Ft-tal megemeltük, így mindösszesen 49.576.826 Ft-tal növeltük meg a központi támogatások korrekciója előirányzatát.

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 107. §-a, valamint a Magyarország 2022 évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. értelmében, az önkormányzat által 2022 október 4-éig beküldött 2022. évi megalapozó adatok módosítására, az egymás közötti, illetve az önkormányzati körön kívüli szervezetnek történő feladat,- illetve intézmény átadás-átvétellel kapcsolatos felmérés adatait a Belügyminisztérium elfogadta és az önkormányzat 2022. évi előirányzatait 2.628.375 Ft-tal csökkentette és 52.205.201 Ft-tal megemelte, így mindösszesen 49.576.826 Ft-tal növelte.

Pedagógusok átlagbéralapú támogatása 486.150 Ft

Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők tám.

(pedagógus végzettségűek) 2.462.400 Ft

Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők tám.

(pedagógus végzettséggel nem rendelkezők) 3.339.000 Ft

Házi segítségnyújtás-személyi gondozás 381.130 Ft

Időskorúak nappali intézményi ellátása 225.630 Ft

Felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása

-2.550.000 Ft

Bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők bértámogatása

2.130.000 Ft

Gyermekétkeztetés kapcsán járó bértámogatás 6.788.760 Ft

Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása 36.392.131 Ft

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása -78.375 Ft

2022. évi kiegészítő bértámogatás 156.500.005 Ft

Évközi változás május 23. (lemondás) -7.701.700 Ft

Évközi változás május 23. (pótigény) 63.697.809 Ft

Egyéb feladatok támogatása 257.282.256 Ft

Évközi változás október 4. (lemondás) - 2.628.375 Ft

Évközi változás október 4. (pótigény) 49 576.826 Ft

Köznevelési feladatok 3.703.200 Ft

Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok - 181.230 Ft

Gyermekétkeztetési feladatok -1.200.000 Ft

A bölcsődében, mini bölcsődében foglalkoztatott, középfokú végzettséggel rendelkező kisgyermeknevelőt megillető bölcsődei pótlék szociális hozzájárulási adóval növelt bruttó összege címén Ajka város Önkormányzata részére 2022. november havi bérekhez 46.271 forint érkezett, mely előirányzattal az érintett intézmény költségvetését megemeltük:

Szociális ágazatban dolgozók részére a 2022. évben kifizetésre kerülő szociális ágazati összevont pótlékhoz nyújtandó támogatás címén Ajka város Önkormányzata részére november havi bérkifizetésre 7.074.239 forint érkezett, mely előirányzattal az érintett intézmények költségvetését megemeltük:

A 63/2022. (IV.26.) Kt. határozat alapján, Ajka Város Önkormányzata a NAGYTÓBEREK Ingatlanforgalmazó és Kezelő Korlátolt Felelősségű Társaság tagjaként vételi ajánlattal él a Regionális Fejlesztési Finanszírozó Zrt. hitelező felé, hogy 1.700.000 Ft, azaz egymillió-hétszázezer forint ellenérték fejében kiváltja (megvásárolja) tőle a Társasággal szemben tagi kölcsön jogcímén – 2018. május 30. napján kelt szerződésben rögzített – 26.344.000 Ft, azaz huszonhatmillió-háromszáznegyvennégyezer forint összegben fennálló követelését és annak a követelésvásárlás napjáig keletkezett járulékait. A képviselő-testület a követelésvásárlás előirányzatát a költségvetési rendelet soron következő módosításában szerepeltesse, ennek teszünk eleget.

A 273/2022. (XII.15.) Kt. határozat alapján, Ajka város Önkormányzatának Képviselő-testülete vállalja a Főnix Ipari Park Ajka keleti szektor víziközműveinek üzembehelyezéséhez kapcsolódó 19.768.161 Ft + ÁFA összegű befejező munkák finanszírozását a Főnix Leánya Kft.-ben meglévő 51%-os tulajdonrészének arányában, 10.081.762 Ft értékben.

Karbantartási előirányzatok

Az 3/2022. (II.15.) önkormányzati rendelet 13. § (3) bekezdése alapján 2022. évi jóváhagyott karbantartási előirányzatokat az 5. és az 5/A. mellékletben részletezzük.