Ezen rendeletmódosítási javaslat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése lehetővé teszi, hogy a képviselő-testület, legkésőbb a költségvetési beszámoló határidejéig, - december 31-ei hatállyal - módosíthatja költségvetési rendeletét. A módosítás tartalmazza a folyamatosan érkező központi támogatásokkal és ezekhez kapcsolódó MÁK információkat, az önkormányzat részére biztosított pótelőirányzatokat és a képviselő-testületnek a költségvetést érintő egyedi döntéseit, valamint az intézmények előirányzat módosítási kérelmeit.

Saját hatáskörű előirányzatok módosítások

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 43/A. § (3) bekezdésében foglaltak szerint a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az elemi költségvetés jóváhagyására jogosult.

A jogszabályban foglaltak szerint eljárva a 3/11-33/2023., 3/11-34/2023., 3/11-40/2023., 3/11-41/2023., 3/11-42/2023., 3/11-43/2023., 3/11-44/2023., 3/11-45/2023., 3/11-49/2023., számú határozatokban megjelölt előirányzatok átvezetésre került.

Az előterjesztéshez csatolt javaslatban, költségvetési rendeletben a költségvetés előirányzatok főösszege 19.432.043 eFt-ra változik, az előző módosításhoz képest a növekedés 133.852 eFt.

Az előterjesztés készítésének lezárása 2023. november 16 -án történt.

A Belügyminisztérium BMÖGF/10-78/2023. számú levele alapján tájékoztatást kaptunk, hogy a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 51/L-O. §-ai és a mikro-, kis- és középvállalkozások 2022. évi iparűzési adókedvezményével kapcsolatos önkormányzati támogatásról szóló 61/2022. (II. 28.) Korm. rendelet (a továbbiakban: rendelet) alapján a 2022. évben végződő adóévben érvényes, a mikro, kis- és középvállalkozásokra vonatkozó 1%-os helyi iparűzési adómérték-kedvezmény miatt a települési önkormányzatok a 2022. évben - a Magyar Államkincstár által az ASP Adó szakrendszerben található, vagy interfészen keresztül az ASP adattárházba átadott adatok alapján szolgáltatott, a 2022. május 10-ei napra vonatkozó adatok szerint – támogatásban részesültek.

A támogatás számításának módját szintén a rendelet tartalmazza, a támogatás folyósítása az elmúlt évben két egyenlő részletben, júniusban és októberben megtörtént.

A rendelet 5. §-a szerint a támogatást az adózó által a 2022. évben végződő - a tevékenységét 2022. január 1-jét követően kezdő, naptári évtől eltérő üzleti évet választó mikro-, kis- és középvállalkozás esetében a 2022. évben kezdődő - adóévről benyújtott bevallás alapján, a 2023. október 10-ei napra vonatkozó adatok szerint kell elszámolni.

Ha a Kincstár által az ASP Adó szakrendszerből lekért, végső támogatás települési önkormányzatra összesített összege meghaladja a tárgyévben igénybe vett támogatás összegét, a települési önkormányzat a 2023. évben a két összeg különbözetének megfelelő kiegészítő támogatásra jogosult.

A Kvtv. 3. melléklete 6.3. k) alpontja alapján a mikro-, kis- és középvállalkozások 2022. évi iparűzési adókedvezményével kapcsolatos önkormányzati támogatásról szóló 61/2022. (II. 28.) Korm. rendelet 5. § szerint Ajka Város Önkormányzatát megillető kiegészítő támogatás 113.374.531 forint.

Ajka Város Önkormányzata a 162/2023. (IX.5.) Kt. határozatával ”Európai Mobilitási Hét, illetve Autómentes Nap” támogatási felhívására pályázatot nyújtott be, a várható 1.500.000 Ft bevétellel a dologi kiadások előirányzatát emeltük meg.

Egészségügyi kiegészítő pótlék

A bölcsődében, mini bölcsődében foglalkoztatott, középfokú végzettséggel rendelkező kisgyermeknevelőt megillető bölcsődei pótlék szociális hozzájárulási adóval növelt bruttó összege címén Ajka város Önkormányzata részére 97.014 forint érkezett, mely előirányzattal az érintett intézmény költségvetését megemeltük:

Szociális ágazat összevont pótlék

Szociális ágazatban dolgozók részére a 2023. évben kifizetésre kerülő szociális ágazati összevont pótlékhoz nyújtandó támogatás címén Ajka város Önkormányzata részére májusig 14.075.878 forint érkezett, mely előirányzattal az érintett intézmények költségvetését megemeltük:

Ajka Városi Óvoda

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Ajka Városi Óvoda Bródy Imre utca 7. szám alatti óvodai telephely, a Katica óvoda épületének kivonása miatt 2023. szeptembertől megszüntetésre került, 3 óvodai csoport. Az óvodai csoportok megszűnése miatt az alkalmazotti létszám-előirányzat 6 fő óvodapedagógussal és 3 fő dajkával csökkent. Visszavonásra került 11.183 eFt irányítószervi működési támogatás, 9.897 eFt személyi juttatás, 1.286 eFt munkaadókat terhelő juttatás.

Nagy László Városi Művelődési Központ és Könyvtár

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Szociális Szolgáltató és Gondozási Központ

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Városi Bölcsőde

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Ajkai Család- és Gyermekjóléti Központ

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Önkormányzat

Ajka város Önkormányzata a városrészek részvételével 2023-ban „Modern Ajka” elnevezéssel 2024. április 30-ig terjedően, két éven átívelő verseny-és programsorozatot hirdetett Ajka várossá nyilvánításának 65. évfordulója alkalmából.

A program célja:

A versenysorozatban Ajka város kilenc városrész vesz részt: Ajkarendek, Bódé, Bakonygyepes, Csinger, Csikólegelő, Padrag, Tósokberénd, Csékút, Babucsa.

Az önkormányzat 2023. évi költségvetésében valamennyi városrésznek a programok megszervezéséhez 150.000 Ft pénzeszközt biztosít.

Az önkormányzat a 2024. évi programok megvalósításához a jövő évi költségvetésében szintén 150.000 Ft-ot biztosít a városrészeknek.

Ajka Város Önkormányzata közreműködésével a Csingervölgy Kft. 2022. évben 300.000 eFt értékben 15 éves fizetési kötelezettséggel megvásárolta a volt Kristály Múzeum épületét. A vásárláshoz kapcsolódó 2022. december 22-én kelt adásvételi szerződés 5.) pontja értelmében, kamatfizetési kötelezettség áll fenn. A kamatot az ingatlan második vételárrészletével együtt, a teljesítés napján érvényes, az MNB által közzétett deviza-középárfolyamon átszámított forintösszegben kell megfizetni, melynek az összege 19.150.700 forint, az előirányzatot a tartalékokból csoportosítottuk át.

Ajka Város Önkormányzata Képviselő-testületének 322/2020. (XII.30.) Kt. határozatában a PRIMER Ajkai Távhőszolgáltatási Kft.-vel kötött szerződésben foglaltak alapján részletfizetési kötelezettség terheli az önkormányzatot, 50.158 eFt előirányzatot a tartalékokból csoportosítottuk át. Jogutód a Sportváros Nonprofit Kft., 2025. első félévi teljesítéssel.

Ajka Város Önkormányzata Képviselő-testületének 185/20232. (X.12.) és a 186/20232. (X.12.) Kt. határozatiban döntött a VOLÁNBUSZ Zrt. 2023. I. és II. félévre vonatkozó 84.796.854 forint ellentételezési igényét elfogadja. 2023. évre hiányzó 49.441 eFt átcsoportosítását az Ipari park szervízút aszfaltozás feladatról 37.797. eFt-tal a Tósokberénd városrészben vízelvezető árkok felújítása feladatról 11.644 eFt-tal csoportosítottunk át.

Ajka 60 program

A korábbi években meghirdetett Ajka60 program sorozat keretében a városrészek a részvételük eredményessége alapján különböző mértékű önkormányzati támogatásban részesültek. A programokhoz kapcsolódó díjakból a településrészek különböző célokat finanszíroztak.

A Csikólegelő városrészben működési előirányzatra 3.000 eFt került megtervezésre, melyből a felhasználásra 1.400 eFt került, 1.600 eFt-ot átcsoportosítottunk a felhalmozási kiadásokhoz.

5/A melléklet

Az 5/2023. (II.15.) önkormányzati rendelet 13. § (3) bekezdése alapján 2023. évi jóváhagyott karbantartási előirányzatokat az 5. és az 5/A. mellékletben részletezzük.

8. melléklet

Módosításra került a 8. melléklet Ajka város Önkormányzatának Képviselő-testülete 191/2023. (X.27.) Kt. határozatával, melyben 2023. december 1-től létszám-előirányzat csökkentésekről, valamint a VIMSZ keretében egy központosított egységes gazdasági szervezetet létrehozásáról döntött.

14. melléklet

Ajka város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 170/2023. (IX.26.) Kt. határozatával kinyilvánítja azon szándékát, hogy az Innovációs és Technológiai Minisztérium megbízásából az Emberi Erőforrás Támogatáskezelő által meghirdetett Bursa Hungarica Felsőoktatási Önkormányzati Ösztöndíjpályázat 2024. évi fordulóján is részt kíván venni. Az önkormányzat a 2024. évi költségvetésében erre a célra 1.400 eFt Bursa Hungarica ösztöndíjalapot különít el.