Ezen rendeletmódosítási javaslat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése lehetővé teszi, hogy a képviselő-testület, legkésőbb a költségvetési beszámoló határidejéig, - december 31-ei hatállyal - módosíthatja költségvetési rendeletét. A módosítás tartalmazza a folyamatosan érkező központi támogatásokkal és ezekhez kapcsolódó MÁK információkat, az önkormányzat részére biztosított pótelőirányzatokat és a képviselő-testületnek a költségvetést érintő egyedi döntéseit, valamint az intézmények előirányzat módosítási kérelmeit.

Saját hatáskörű előirányzatok módosítások

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 43/A. § (3) bekezdésében foglaltak szerint a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az elemi költségvetés jóváhagyására jogosult.

A jogszabályban foglaltak szerint eljárva a 3/11-57/2023., 3/11-60/2023. számú határozatokban megjelölt előirányzatok átvezetésre került.

Az előterjesztéshez csatolt javaslatban, költségvetési rendeletben a költségvetés előirányzatok főösszege 19.458.752 eFt-ra változik, az előző módosításhoz képest a növekedés 26.709 eFt.

Az előterjesztés készítésének lezárása 2023. december 8-án történt.

Egészségügyi kiegészítő pótlék

A bölcsődében, mini bölcsődében foglalkoztatott, középfokú végzettséggel rendelkező kisgyermeknevelőt megillető bölcsődei pótlék szociális hozzájárulási adóval növelt bruttó összege címén Ajka város Önkormányzata részére 97.014 forint érkezett, mely előirányzattal az érintett intézmény költségvetését megemeltük:

Szociális ágazat összevont pótlék

Szociális ágazatban dolgozók részére a 2023. évben kifizetésre kerülő szociális ágazati összevont pótlékhoz nyújtandó támogatás címén Ajka város Önkormányzata részére májusig 14.013.704 forint érkezett, mely előirányzattal az érintett intézmények költségvetését megemeltük:

Támogatásértékű működési bevételek

A Honvédelmi Minisztérium Sportért Felelős Államtitkársága a megemelkedett közüzemi energiaköltségek miatt 2023. IV. negyedévben megkezdődő létesítménybezárások okán kialakult helyzet enyhítése érdekében a magyar úszó, vízilabda, műugró, műúszó és szinkronúszó sportágak, valamint a lakossági amatőr- és szabadidő sportolók számára kiemelten fontos uszoda-létesítmények közüzemi költségeinek finanszírozására visszanem térítendő támogatást nyújtott. A Kristályfürdő Kft. Ajka 2023. októbertől - 2023. december 31. napjáig tartó időszakban felmerülő közüzemi költségeire vissza nem fizetendő támogatásként 12.246.660 forint került meghatározásra, melynek elszámolása a 2023. évi beszámolással történik meg. A bevételi támogatás előirányzatával a Kristályfürdő Kft. (jogutód Sportváros Kft.) működési célú támogatását megemeltük.

Nagy László Városi Művelődési Központ és Könyvtár

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Működési célú pénzeszköz átvétel

A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások:

Szociális Szolgáltató és Gondozási Központ

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Az intézmény szakmai munkafeltételeinek biztosításához gáztűzhely, botmixer beszerzése vált szükségessé, ezért 409.000 forintot átcsoportosítottunk működési intézményfinanszírozásból a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, a személyi juttatásokból 362 eFt-ot a szocho. kiadásokból 47 eFt-ot vezettünk át a beruházási előirányzatokhoz.

Ajkai Család- és Gyermekjóléti Központ

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:

Az intézmény szakmai munkafeltételeinek biztosításához 1 db asztali számológép, valamint a Sport u.-i épületben pedig árnyékoló (függöny) pótlása vált szükségessé, ezért 350.000 forintot átcsoportosítottunk működési intézményfinanszírozásból a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, a személyi juttatásokból 310 eFt-ot a szocho. kiadásokból 40 eFt-ot vezettünk át a beruházási előirányzatokhoz.

Önkormányzat

Ingatlanok vásárlása

A tervezett ingatlan vásárláshoz átcsoportosítottunk 5.000 eFt-ot a közvilágítás, védelem feladat terhére, az Ajkai Főnix-Park Kft. 1,1 hektáros ingatlan vételárának biztosításához.

A 7. melléklet Központi támogatások korrekciója előirányzatból átcsoportosításra került tételek:

A városfejlesztési elképzelések alapján az Újélet u. 18. szám alatti volt kaszinó épület szomszédságában elhelyezkedő trafóház fizikailag több tervezett létesítménynek útban van, a városképet jelentősen rontja. Első ütemben a trafóház áthelyezését, majd a kiüresedő épület elbontását követően egy parkoló kialakítását tervezzük a területen megvalósítani a terület vagyonkezelésével megbízott Ajkai Innovációs és Szolgáltató Központon keresztül.

A városfejlesztési elképzelések alapján az Újélet u. 18. szám alatti volt kaszinó épület szomszédságában elhelyezkedő trafóház területét részlegesen érintve tervezünk egy parkolót kialakítani. A parkoló I. üteme 17 parkoló helyet foglal magában melyek közvetlen a bekötő út mellett helyezkednek el. A kialakítás magában foglalja a közvilágítás kiépítését is.

5/A melléklet

Az 5/2023. (II.15.) önkormányzati rendelet 13. § (3) bekezdése alapján 2023. évi jóváhagyott karbantartási előirányzatokat az 5. és az 5/A. mellékletben részletezzük.

10. melléklet

A nevelési oktatási intézményekben a gyermekek és a tanulók étkeztetését a gyermekek védelméről szóló 1997. évi XXXI. törvény (a továbbiakban: Gyvt.) szabályozza. A Gyvt. értelmében a települési önkormányzat biztosítja gyermekétkeztetést az általa fenntartott bölcsődében, mini bölcsődében és óvodában, továbbá a közigazgatási területén a tankerületi központ, valamint az állami szakképzési és felnőttképzési szerv által fenntartott (a továbbiakban együtt: köznevelési fenntartó) általános iskolában, szakközépiskolákban, szakgimnáziumokban és más nevelési-oktatási intézményben. A települési önkormányzat biztosítja az étkeztetést a közigazgatási területén a „köznevelési fenntartó” által fenntartott kollégiumban elhelyezett gyermekek tanulók részére is.

Az óvodába járó gyermeknek és a tanulónak joga, hogy óvodai életrendjét, iskolai tanulmányi rendjét étkezési lehetőség biztosításával alakítsák ki. [Nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény (a továbbiakban: Nkt.) 46. § (3)].

A Gyvt. 151. § (2a) bekezdése alapján, ha a (2) bekezdés szerinti gyermekétkeztetést a települési önkormányzat biztosítja, úgy az intézményi térítési díjat is a települési önkormányzat állapítja meg.

A gyermekétkeztetési támogatás (étkezési normatíva) igénylésének feltétele, hogy az önkormányzat saját fenntartásában lévő költségvetési szerv útján, társult feladatellátás esetén a társulás által fenntartott költségvetési szerv útján, vagy gazdasági társaságtól, egyéni vállalkozótól, központi költségvetési szervtől vagy nemzetiségi önkormányzattól vásárolt szolgáltatással biztosítsa az étkeztetést. (2016. évi XC. törvény Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről).

A települési önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk a bölcsődében, mini bölcsődében, a fogyatékos személyek nappali intézményében elhelyezett gyermekek számára biztosított, továbbá az óvodai, iskolai, kollégiumi és externátusi gyermekétkeztetés (a továbbiakban intézményi gyermekétkeztetés) egyes kiadásaihoz.

A szolgáltatók egységáraik képzésekor figyelembe veszik a meghatározó ráfordításaik mértékét, melyeket 45%-ban a nyersanyagok, 40 %-ban bérköltségek és 15%-ban egyéb szolgáltatások, anyagok költségei határoznak meg. Áremelési javaslatukban a KSH által közölt szakági inflációs adatokra támaszkodtak.

Az év folyamán a tevékenységüket leginkább befolyásoló költségnemek terén az inflációs indexek drasztikus mértékben nőttek. A jelenlegi gazdasági helyzet számos új bizonytalansági tényezővel és gyökeresen új gazdasági rendszerrel szembesül. Társaságok olyan környezetben szükségesek szolgáltatni, amelyben a külső körülmények egyre kiismerhetetlenebbek, kedvezőtlenebbek. Az élelmiszerpiaci és energiakrízis hosszú távon érzékelhető hatásai a szokásos üzleti kockázataink körén jóval túlmutat.

A KSH inflációs ráta mértéke az elmúlt 12 hónapot tekintve az alábbi:

Az energiaárak nagyfokú emelkedése, (mind az elektromos áram, mind a gázszolgáltatás ára többszörösére emelkedett), az ebből származó, tavalyi évhez viszonyított többletköltség általános üzleti kockázatukat többszörösen meghaladja. Ennek hatása az ősz folyamán indult, teljes mértékben jövőre érvényesül.

A norma és szolgáltatói egységár emelését a 37/2014. (IV.30.) EMMI rendeletben meghatározott közétkeztetésre vonatkozó táplálkozás-egészségügyi előírásai is szem előtt tartva mindannyiunk érdeke a szolgáltatási színvonal fenntartása megértve partnereink érdekeit is.

Az 10. mellékletben részletezzük, hogy 2024. január 1-től melyik intézményi ellátásnál változik 10 %-kal a napi nyersanyag norma, valamint a közös teherviselés jegyében figyelembe véve a költségnövekedéseket, 10 %-os szolgáltatói áremeléssel számoltunk.

E megoldással a nevelési és oktatási, valamint a szociális intézmények jogszerűen tudják megállapítani a térítési díjakat.