Ajka Város Önkormányzata Képviselő-testületének 26/2025. (IX. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 6/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 09. 28Ajka Város Önkormányzata Képviselő-testületének 26/2025. (IX. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.09.28.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 6/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése lehetővé teszi, hogy a képviselő-testület legkésőbb a költségvetési beszámoló határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítsa költségvetési rendeletét.
Az előterjesztéshez csatolt javaslatban, költségvetési rendeletben a költségvetés főösszege 19.206.713.447 Ft-ra változik, az eredeti költségvetési rendelethez képest a növekedés 5.408.603.699 Ft.
Az előterjesztés készítésének lezárása 2025. szeptember 15-én történt.
Sajáthatáskörű előirányzatok módosítások
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 43/A. § (3) bekezdésében foglaltak szerint a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az elemi költségvetés jóváhagyására jogosult.
A jogszabályban foglaltak szerint eljárva:
a 3/23-34/2025. határozatban az Ajka Városi Óvoda az eszközök elavulása, használhatatlanná válása és javításuk gazdaságtalansága miatt kérte, hogy a dologi kiadások előirányzatából 1.000.000 forint kerüljön átcsoportosításra a beruházási kiadások közé.
a 3/23-35/2025. határozatban Ajka Város Önkormányzata 165/2025.(VI.30.) Kt. határozata alapján az F.C. Ajka Kft. saját tőke emelése 100.000 forint értékben.
a 3/23-42/2025. határozatban Ajka Város Önkormányzata Gazdasági és Városfejlesztési Bizottsága 131/2025.(IX.09.) GVB. és 132/2025.(IX.09.) GVB határozatával a Kristály Hotel Kft. pályázatát 2.208 eFt-tal, és a Paksa Kft. pályázatát 500 eFt-tal támogatásra érdemesnek találta. Az működési tartalék terhére 708.000,-Ft-tal az előirányzat emelésre került.
A módosítás tartalmazza még a folyamatosan érkező központi támogatásokat és ezekhez kapcsolódó MÁK információkat, az önkormányzat részére biztosított pótelőirányzatokat, a képviselő-testületnek a költségvetést érintő egyedi döntéseit, valamint az intézmények előirányzat módosítási kérelmeit.
Bevételek
Önkormányzatok működési támogatásai (11. melléklet)
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 107. §-a valamint a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény módosításáról szóló törvényjavaslat értelmében, az önkormányzat által 2025. májusi felmérést követően a 2025. évi megalapozó adatok módosítására, az egymás közötti, illetve az önkormányzati körön kívüli szervezetnek történő feladat,- illetve intézmény átadás-átvétellel kapcsolatos felmérés adatai alapján az önkormányzat 2025. évi előirányzatait 10.771.475 Ft-tal csökkentette és 49.198.416 Ft-tal megemelte, így mindösszesen 38.426.941,-Ft-tal növekedett.
Önkormányzati hivatal működésének támogatása 32.083.212 Ft
Pedagógusok átlagbéralapú támogatása 5.634.000 Ft
Bölcsődei üzemeltetés támogatás 3.511.262 Ft
Intézményi- üzemeltetés támogatása - 10.386.664 Ft
Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás - 384.811 Ft
Polgármester illetmény támogatása 7.969.942 Ft
Összesen 38.426.941 Ft
Eredeti előirányzat szolid. hozzájárulással módosított összege: 1.643.532.472 Ft
2025. évi kiegészítő támogatás 96.016.385 Ft
Évközi változás május után (lemondás) - 10.771.475 Ft
Évközi változás május után (pótigény) 49.198.416 Ft
Összesen: 1.777.975.798 Ft
Egészségügyi kiegészítő pótlék
A bölcsődében, mini bölcsődében foglalkoztatott, középfokú végzettséggel rendelkező kisgyermeknevelőt megillető bölcsődei pótlék szociális hozzájárulási adóval növelt bruttó összege címén Ajka város Önkormányzata részére 2025. júniustól szeptemberig 157.163 forint érkezett, mely előirányzattal az érintett intézmény költségvetését megemeltük:
|
Városi bölcsőde |
Bér |
Járulék |
Összesen |
|
|
39 291 |
39 291 |
június |
||
|
39 291 |
39 291 |
július |
||
|
39 290 |
39 290 |
augusztus |
||
|
39 291 |
39 291 |
szeptember |
||
|
Összesen |
157 163 |
0 |
157 163 |
Szociális ágazat összevont pótlék
Szociális ágazatban dolgozók részére a 2025. évben kifizetésre kerülő szociális ágazati összevont pótlékhoz nyújtandó támogatás címén Ajka város Önkormányzata részére 2025. júniustól szeptemberig 30.123.758 forint érkezett, mely előirányzattal az érintett intézmények költségvetését megemeltük:
|
Szociális Szolg. és Gond. Kp. |
Bér |
Járulék |
Összesen |
|
|
3 345 316 |
418 670 |
3 763 986 |
június |
|
|
3 395 610 |
424 641 |
3 820 251 |
július |
|
|
3 132 212 |
390 671 |
3 522 883 |
augusztus |
|
|
2 952 045 |
367 270 |
3 319 315 |
szeptember |
|
|
Összesen |
12 825 183 |
1 601 252 |
14 426 435 |
|
|
Városi bölcsőde |
Bér |
Járulék |
Összesen |
|
|
144 998 |
18 847 |
163 845 |
június |
|
|
145 000 |
18 850 |
163 850 |
július |
|
|
144 999 |
18 850 |
163 849 |
augusztus |
|
|
139 400 |
18 122 |
157 522 |
szeptember |
|
|
Összesen |
574 397 |
74 669 |
649 066 |
|
|
Családi és Gyj. Kp. |
Bér |
Járulék |
Összesen |
|
|
3 105 181 |
403 674 |
3 508 855 |
június |
|
|
3 388 000 |
440 445 |
3 828 445 |
július |
|
|
3 429 014 |
445 771 |
3 874 785 |
augusztus |
|
|
3 394 840 |
441 332 |
3 836 172 |
szeptember |
|
|
Összesen |
13 317 035 |
1 731 222 |
15 048 257 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások
Az ÖGF/67-18/2025-KTM iktatószámú támogató okiratával a Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztérium az Önkormányzatok rendkívüli támogatására Ajka Város Önkormányzatának 90.473.427 Ft vissza nem térítendő támogatást nyújtott.
Elszámolásból származó bevételek
A költségvetési évet megelőző év elszámolása alapján (2024. évi zárszámadás 11. melléklet) a helyi önkormányzatot megillető pótigény összege: 1.905.674 forint.
Egyéb működési támogatások- elkülönített állami pénzalap
Ajka Város Önkormányzata és a Veszprém Megyei Kormányhivatal Ajkai Járási Hivatala között kötött 21901/05/00599 ügyszámú hatósági szerződés alapján, a „Nyári diákmunka 2025.” munkaerőpiaci program támogatására 2.091.600 forint pályázati támogatásban részesült, melyhez 300.072 Ft önrész társult (átcsoportosítás a működési tartalékból történt). A pályázat 2025. július 14.-augusztus 6-ra vonatkozik, 12 fő diák foglalkoztatása valósult meg. A lebonyolításánál felmerülő kiadások alapján 2.116.524 Ft-tal a személyi juttatásokat, 275.148 Ft-tal a munkaadókat terhelő járulékokat emeltük meg a 041236 Nyári diákmunka – országos közfoglalkoztatási program, kormányzati funkción.
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülései
Ajka Város Német Nemzetiségi Önkormányzata 2025. szeptember 1-jétől átvette a Laschober Mária Német Nemzetiségi Nyelvoktató Általános Iskola fenntartását, működtetését. Az intézmény állami támogatásai igénylésre kerültek, de legkorábban 2025. november hónapban kerülnek utalásra. A nemzetiségi önkormányzat pénzügyi finanszírozásai nem teszik lehetővé az intézmény előre történő finanszírozását. Ajka Város Önkormányzata kölcsön szerződés keretében biztosítja a működési költségekre jutó fedezetet, mely a tárgyéven belül visszatérítésre kerül.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
A Versenyképes járások Program végrehajtási rendszeréről szóló 2/2025.(II.28.) KTM rendeletben foglaltak alapján benyújtott pályázati igények elfogadásra kerültek 109.090.800 forint értékben az alábbiak szerint:
Közlekedés biztonság erősítése az Ajkai Járásban 38.500.000,-Ft
Közbiztonság erősítése az Ajkai Járásban 60.590.800,-Ft
Informatikai fejlesztés az Ajkai Közös Önkormányzati Hivatalban 10.000.000,-Ft
Közösségünk hídjai TOP_PLUSZ-3.1.3-23-VE1-2024-00008 a helyi humán fejlesztések pályázaton Ajka Város Önkormányzata által elszámolható költségek összege 150.447.350 Ft, melyből 2025. évben előlegként 34.297.026 Ft bevétel keletkezik. (16 melléklet)
Az Idősek Otthona Energetikai korszerűsítése - TOP_PLUSZ-2.1-21-VE1-2022-00026 pályázat többlet költségeire többszörösen benyújtott pályázat elutasításra került. A többlet költségek finanszírozására saját forrás biztosítása szükséges.
Kiadások
Nagy László Városi Művelődési Központ és Könyvtár
Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításkat kérte:
A Kölcsey Ferenc Alapítvány 160.000 Ft támogatásban részesítette az intézményt a 2025. évi Testvérkönyvtár Támogató pályázatának „városi könyvtárak támogatása” programjának keretében, a Székelykeresztúri Városi Könyvtár – határon túli könyvtár – állományának értékes magyar kiadványokkal való fejlesztése céljából. A támogatási szerződés értelmében az intézmény vállalta, hogy a partner könyvtárral együttműködve lebonyolítja a beszerzéseket.
Szociális Szolgáltató és Gondozási Központ
Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:
Az intézmény szakmai munkafeltételeinek biztosításához tárgyi eszközök beszerzése vált szükségessé (sütő, számítógép, szoftver, gumis lepedő, a felújítás során áthelyezésre, kialakításra kerülő iroda, orvosi szoba berendezései, felszerelései), ezért 2.203.000 forint átcsoportosítását kéri a működési intézményfinanszírozásból a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, az összeg a rehabilitációs hozzájárulás megtakarításából kerül átvezetésre a beruházási előirányzatokra.
Ajkai Család- és Gyermekjóléti Központ
Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte:
Az intézményben szükséges az elhasználódott, meghibásodott, gazdaságosan nem javítható egyéb kisértékű tárgyi eszközök beszerzése 250.000 Ft értékben (mobil és vezetékes telefonok), ezért 250.000 forint átcsoportosítását kéri, működési intézményfinanszírozásból a felhalmozási intézményfinanszírozáshoz, a személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatából a beruházási előirányzatokhoz.
Önkormányzati kiadások
Az Önkormányzatnál futó pályázatok a pályázati szakaszoknak megfelelően teljesítendő kiadások alapján kerültek módosításra a működési és felhalmozási előirányzatok tekintetében.
Egyéb működési célú kiadások
A települési önkormányzatok helyi iparűzési adóbevétel többlete alapján 2025. május hónapban teljesítendő fizetési kötelezettség összegéről szóló 13/2025. (V.14.) NGM rendelet 1. melléklete tartalmazza a 2025. május havi nettó finanszírozás keretében teljesítendő fizetési kötelezettség önkormányzatonkénti összegét, mely Ajka város esetében 5.546.325 Ft.
A Városi Rendőrkapitányság felhalmozási támogatása átcsoportosításra került a működési támogatások közé, valamint módosított előirányzatként beépítésre került az Ajka Város Önkormányzata 157/2025.(VI.11.) Kt. határozata alapján a Veszprém Megyei Rendőr-főkapitányság részére megállapított 2.300.000 Ft támogatás.
A Sportváros Nonprofit Kft.-nél az eredeti előirányzatként szereplő a Strand területén drénhálózat kiépítése helyett perimeter került beszerzésre.
A Csingervölgy Nonprofit Kft. üzemeltetési feladatainak támogatására 3.000.000 Ft többlet támogatást biztosítunk.
A Városi Diáktanács működési támogatása csökkentésre került az egyesület számára biztosított számviteli szolgáltatás összegével.
Felhalmozási célú támogatások
A Sportváros Nonprofit Kft.-nél a sportegyesületek támogatása csökkentésre került 25.000.000 Ft-tal.
A Csingervölgy Nonprofit Kft. részére a Modern Ajka program keretében a bódéi városrész számára biztosított felhalmozási támogatásból a bódéi közösségi ház felújítására 3.989.000 Ft, valamint a rendőrkapitányságnak továbbadott kisértékű tárgyi eszközök összege került átcsoportosításra a tartalékok közül.
Karbantartási előirányzatok
Az 6/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet 13. § (3) bekezdése alapján 2025. évi jóváhagyott karbantartási előirányzatokat az 5. és az 5/A. mellékletben részletezzük.
14. melléklet
Ajka Város Önkormányzata tárgyévet követő több éves követeléseinek és kötelezettségeinek célok szerinti és évenkénti bontásban tábláinak kiegészítése:
- az önkormányzat 190/2025. (IX.9.) Kt. határozatában kinyilvánított szándék szerint a Kulturális és Innovációs Misztérium megbízásából a Nemzeti Kulturális Támogatáskezelő által meghirdetett Bursa Hungarica Felsőoktatási Önkormányzati Ösztöndíjpályázat 2026. évi fordulóján is részt kíván venni, melyre a 2026. évi költségvetéséből 1.400 eFt-ot különít el,
- az Ajka Város Önkormányzata által elnyert pályázatok következő éveket érintő követelései és kötelezettségei kerültek módosításra.
Finanszírozási előirányzatok
Felhalmozási célú hitel
Ajka Város Önkormányzata 2.000.000.000 forint fejlesztési célú hitelkérelmet nyújtott be, melyhez a Kormány 1278/2023. (VII.17.) Korm.határozatával hozzájárult. A 19/III. mellékletben részletezzük a 2025. évben szeptember 15-ig lehívott hitel feladatokat és tételeket. A hitel lehívásának végső határideje 2025. szeptember 29.
A költségvetés és zárszámadás előterjesztéséhez kapcsolódó mérlegek tartalmának és mellékleteinek meghatározásánál a 2., 2/A., 3., 4., 5., 5/A., 6., 6/A., 7., 11., 12., 14., 16., 17., 19. mellékletek kerültek módosításra és kiegészítésre.