Ajka Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (II. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 02. 14Ajka Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (II. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.02.14.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése lehetővé teszi, hogy a képviselő-testület legkésőbb a költségvetési beszámoló határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítsa költségvetési rendeletét. Ezen rendelet-módosítási javaslatban feldolgoztuk a saját hatáskörű előirányzat módosításokat. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 43/A. § (3) bekezdésében foglaltak szerint a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az elemi költségvetés jóváhagyására jogosult.
A jogszabályban foglaltak szerint eljárva:
a 3/12-4/2025. határozatban, a Nagy László Városi Művelődési Központ és Könyvtár az Ajka Városért Alapítványtól 2025. évi ajkai színházi programok megvalósítása céljából 2.000.000 forint támogatásban részesült. A ténylegesen teljesült bevételek meghaladták a tervezett előirányzatokat. Az előirányzatok visszamenőleges hatállyal történő átcsoportosítását 2024. december hónapra elvégeztük.
a 3/12-5/2025. határozatban, az Ajka Városi Óvoda a 2024. évi pedagógusokat megillető béremelések miatt, kérte 3.140.911 forint járulékról személyi juttatásokhoz csoportosítását. Az előirányzatok visszamenőleges hatállyal történő átcsoportosítását 2024. december hónapra elvégeztük.
a 3/12-6/2025. határozatban, a Regenbogen Német Nemzetiségi Óvoda és Művelődési Ház a 2024. évi pedagógusokat megillető béremelések miatt, kérte 1.500.000 forint előirányzat átcsoportosítását. Az előirányzatok visszamenőleges hatállyal történő átcsoportosítását 2024. december hónapra elvégeztük.
a 3/12-7/2025. határozatban, 2025. december hónapra a szociális ágazatban dolgozók részére nyújtott és befolyt állami támogatás összegével az intézmények (Szociális Szolgáltató és Gondozási Központnál 3.590.420 forint, Ajkai Család- és Gyermekjóléti Központnál 3.295.610 forint, Városi Bölcsődnél 188.877 forint) finanszírozását visszamenőleges hatállyal 2024. december hónapra elvégeztük.
a 3/12-8/2025. határozatban, a Városi Intézmények Működtető Szervezete ténylegesen teljesült követelései 11.035.692 forinttal meghaladták a tervezett előirányzatokat. Az előirányzatok visszamenőleges hatállyal történő átcsoportosítását 2024. december hónapra elvégzetük.
a 3/12-9/2025. határozattal a Nagy László Városi Művelődési Központ és Könyvtár ténylegesen teljesült követelései meghaladták 11.710.514 forinttal tervezett előirányzatokat. Az előirányzatok visszamenőleges hatállyal történő átcsoportosítását 2024. december hónapra elvégeztük.
a 3/12-10/2025. határozattal, a Városi Óvoda ténylegesen teljesült követelései 5.720.600 forinttal meghaladták a tervezett előirányzatokat. Az előirányzatok visszamenőleges hatállyal történő átcsoportosítását 2024. december hónapra elvégeztük.
a 3/12-11/2025. határozattal, Az Ajkai Közös Önkormányzati Hivatal ténylegesen teljesült követelései 1.060.484 forinttal meghaladták a tervezett előirányzatokat. Az előirányzatok visszamenőleges hatállyal történő átcsoportosítását 2024. december hónapra elvégeztük.
A módosítás tartalmazza még a folyamatosan érkező központi támogatásokat és ezekhez kapcsolódó MÁK információkat, az önkormányzat részére biztosított pótelőirányzatokat és a képviselő-testületnek a költségvetést érintő egyedi döntéseit, valamint az intézmények előirányzat módosítási kérelmeit.
Az előterjesztéshez csatolt javaslatban, költségvetési rendeletben a költségvetés főösszege 19.229.727.880 Ft-ra változik, az előző módosításhoz képest a csökkenés – 24.338.337 forint. Az előterjesztés készítésének lezárása: 2025. február 4 -én történt.
Bevételek
A belügyminiszter és a pénzügyminiszter pályázatán a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 3. melléklet 2.1.5. Önkormányzatok rendkívüli támogatása jogcím tekintetétben Ajka Város Önkormányzata 100.000.000 forint támogatásban részesült. A pályázati lehetőség az önkormányzatok rendkívüli támogatása a települési önkormányzatok működőképességének megőrzésére vagy egyéb, a feladataik ellátását szolgálják.
Karbantartási előirányzatok
Az 5/2024. (II.15.) önkormányzati rendelet 13. § (3) bekezdése alapján 2024. évi jóváhagyott karbantartási előirányzatokat az 5. és az 5/A. mellékletben részletezzük.
A rendelet 4. § hoz:
Ajka Város Önkormányzata és a Sportváros Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 2016. június 28-án Vagyonkezelési Szerződést kötött az Önkormányzat kizárólagos tulajdonát képező különböző sportlétesítmények és az azokhoz kapcsolódó ingatlanok üzemeltetésére.
A Kristályfürdő és a Primer Kft.-k Sportváros Kft.-be történő beolvadását követően módosításra került 2024. május 21-én ez a vagyonkezelési szerződés – kiegészítve a vagyonkezelt ingatlanokat többek között a Városi Stranddal, Uszodával és Kempinggel.
A Vagyonkezelési Szerződés V. A vagyonkezelési jogviszony részletes szabályai fejezet 1./ Használat, hasznosítás 1.4./ pontja az alábbiak szerint rendelkezik: „A Vagyonkezelő jogosult a díjszabás struktúráját saját üzletpolitikájának megfelelően kialakítani.” Mindezek alapján okafogyottá vált az Önkormányzat díjmegállapító rendelete, hiszen a díjszabást a vagyonkezelő látja el és ezért kell rendelkezni a rendelet hatályon kívül helyezéséről.
A költségvetés és zárszámadás előterjesztéséhez kapcsolódó mérlegek tartalmának és mellékleteinek meghatározásánál a 2., 2/A., 3., 4., 5., 5/A., 6/A., 7., 12., 17., mellékletek kerültek módosításra és kiegészítésre.