Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése lehetővé teszi, hogy a képviselő-testület legkésőbb a költségvetési beszámoló határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítsa költségvetési rendeletét.

Az előterjesztéshez csatolt javaslatban, költségvetési rendeletben a költségvetés főösszege 19.847.523.786 forintra változik, az előző módosításhoz képest a csökkenés 265.062.410 forint.

Az előterjesztés készítésének lezárása 2026. január 27-én történt.

Sajáthatáskörű előirányzatok módosítások

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 43/A. § (3) bekezdésében foglaltak szerint a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az elemi költségvetés jóváhagyására jogosult.

A jogszabályban foglaltak szerint eljárva:

A módosítás tartalmazza a pályázati támogatásokat és ezekhez kapcsolódó információkat, az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeinek előirányzat változását és a képviselő-testületnek a költségvetést érintő egyedi döntéseit, valamint az intézmények előirányzat módosítási kérelmeit dolgoztuk fel.

Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztérium és az Önkormányzat között a Versenyképes Járások Program keretében elszámolt, államháztartáson belüli transzfernek minősülő támogatások egyeztetése során került átcsoportosításra a felhalmozási támogatások sorra 8.022.828 forint.

Többlet bevételként jelentkezett a főépítészi tevékenység ellátására kötött együttműködési megállapodás alapján a társult önkormányzatoktól kapott támogatás.

A teljesítési adatoknak megfelelően a szabad előirányzat maradvány összegével változtatásra kerültek az előirányzatok.

Az étkeztetési szolgáltatási koncessziós szerződés alapján a szerződő fél által vállalt koncessziós díj, valamint az emelt színtű idősek otthonába beköltözési hozzájárulásként teljesített összeggel került emelésre.

Az Ajka Városért Alapítványtól átvett támogatások, valamint az Ajka Élhető város TOP_PLUSZ-1.2.1-21.VE1-2022-00051 pályázat keretében a Magyar Közút Zrt. által visszautalt támogatás előirányzat módosítását tartalmazza.

Az intézményben az angol nyelvi oktatás díja meghaladta az eredetileg tervezett előirányzatot, melynek összege az intézményfinanszírozást csökkenti.

Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett a működési bevételi előirányzatok emelésére a szolgáltatások és közvetített szolgáltatások ellenértékének növekedése miatt.

A Veszprém Vármegyei Kormányhivatal Ajkai Járási Hivatal Járási Foglalkoztatási Osztályával kötött hatósági szerződés alapján 47.676,-Ft támogatás átutalásra került 2 fő közfoglakoztatott személyi juttatásaira és szociális hozzájárulási adójára. Az intézmény vezetője a fentiek alapján kérte az előirányzat módosítását.

A Veszprém Vármegyei Kormányhivatal Ajkai Járási Hivatal Járási Foglalkoztatási Osztályával kötött hatósági szerződés alapján 151.851,- Ft támogatás átutalásra került 1 fő közfoglakoztatott személyi juttatásaira és szociális hozzájárulási adójára. Az intézmény vezetője a fentiek alapján kérte az előirányzat módosítását.

Ajka Város Önkormányzata működési kiadásai változását az 5.I. melléklet és felhalmozási kiadásai változását pedig a 6. melléklet feladatonként részletezi.

Az 6/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet 13. § (3) bekezdése alapján 2025. évi jóváhagyott karbantartási előirányzatokat az 5. és az 5/A. mellékletben részletezzük.

Az államháztartáson belüli megelőlegezések bevétele és visszafizetése módosított előirányzata megegyezik a teljesítéssel. A megelőlegezés bevétele tartalmazza a 2025. évben a 2026. évi normatív támogatások előlegeként kapott támogatás összegét.