az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról és maradványáról

Általános indokolás

2020. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS INDOKOLÁSA

ÖNKORMÁNYZATI FELADATELLÁTÁS ÁLTALÁNOS ÉRTÉKELÉSE

Balatonalmádi Város Önkormányzata a 2020. évi költségvetését az 5/2020. (II.27.). önkormányzati rendeletében központi, irányító szervi támogatás nélkül 4.990.964.611 Ft főösszeggel alkotta meg, ez az évközi módosítások hatására 5.853.530.144 Ft-ra módosult. A költségvetési rendeletet négy alkalommal módosította a képviselő-testület. Az első módosítás a 19/2020. (VI.26.) önkormányzati rendelettel, a második a 23/2020. (IX.24.) önkormányzati rendelettel, a harmadik a 34/2020. (XII.22.) önkormányzati rendelettel, a negyedik módosítás pedig a 4/2021. (II.26.) önkormányzati rendelettel történt. Év közben a képviselő-testületet tájékoztattuk az időarányos teljesítésekről a féléves, valamint a háromnegyed éves teljesítésről szóló előterjesztés, illetve tájékoztató keretében.

Az önkormányzat záró pénzkészlete 1.707.257 150 Ft (előző évben 2.492.327.986 Ft) volt.

Az előírt és az önként vállalt feladatokat 2020. évben a jogi személyiségű Önkormányzat, a Közös Önkormányzati Hivatal, a Balatonalmádi Városgondnokság, valamint a Balatonalmádi Városgondnokság gazdálkodási körébe tartozó 2 intézmény (az Almádi Magácskák Óvoda és a Pannónia Kulturális Központ és Könyvtár) látta el. 2013. július 1-jétől a Balatonalmádi Család- és Gyermekjóléti Központ és Szociális Szolgálat a jogi személyiségű Balatonalmádi Szociális Társulás intézményeként működik.

2013. január 1-jétől jelentős változások történtek, jelentős változás volt, hogy a köznevelési feladatok állami fenntartásba kerültek. A változás eredményeként az általános iskolák és a zeneiskola (Vörösberényi és Györgyi Dénes Általános Iskola, Kósa György Zeneiskola) fenntartása állami feladat lett, működtetése önkormányzati feladat maradt a gyermekétkeztetés és óvodai nevelés feladatának ellátása mellett. Többletfeladatként jelentkezett 2013. január 1-től a Magyar-Angol Tannyelvű Gimnázium működtetése, mely előző években a Veszprém Megyei Önkormányzat és a VEMIK által ellátott fenntartói feladat volt.

2013. január 1-jétől Balatonalmádi járásszékhely város lett, megkezdte működését a Balatonalmádi Járási Hivatal.

A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban Mötv.) 2013. január 1-jén hatályba lépő 85. §-a nem tette lehetővé, hogy a 2000 fő lakosságszám alatti településeken az önkormányzatok önálló polgármesteri hivatalt tartsanak fenn. Felsőörs Község Önkormányzata Balatonalmádi Város Önkormányzatával 2012. októberben megállapodást kötött a közös önkormányzati hivatal fenntartásáról. 2013. január 1-jétől Közös Önkormányzati Hivatal kezdte meg működését.

A szociális és gyermekjóléti feladatokat ellátó Szociális Intézményfenntartói Társulás 2007. február 1-jétől működött, önkormányzati szociális alapfeladatokat látott el a Balatonalmádi Szociális Alapszolgáltatási Központon keresztül. A gesztor település Balatonalmádi Város Önkormányzata volt. A társulás működését 2007. február 1-jével Balatonalmádi, Szentkirályszabadja és Alsóörs települések részvételével kezdte, majd 2007. április 1-én Litér és Felsőörs, 2007. június 1-jével Balatonfűzfő, 2013. január 1-jével Királyszentistván csatlakozott a társuláshoz. A társulás a fentiek szerinti összetételben működött 2013. június 30-ig, majd ezt követően 2013. július 1-jétől jogszabályi változások következményeként az önálló jogi személyiségű – Balatonalmádi Város Önkormányzatától elkülönülő - Balatonalmádi Szociális Társulás látja el a szociális és gyermekjóléti feladatokat, mely társulás székhelye Balatonalmádi.

A pénzbeli és természetbeni szociális ellátások rendszere 2015. évben jelentős mértékben átalakult, mely hatására az állam és önkormányzat segélyezésével kapcsolatos feladatok élesen elválasztásra kerültek.

2017. január 1-től a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény (továbbiakban: köznevelési törvény) alapján az állami fenntartásba kerülő intézmények (általános iskolák, zeneiskola, gimnázium és kollégium) működtetése megváltozott, 2017. január 1-től a köznevelési intézmények működtetője a tankerületi központ lett.

2020. évben az önkormányzat feladatainak ellátásában - az előzőekben említettekhez hasonló - változás nem történt.

Balatonalmádi Város Önkormányzata figyelembe véve a koronavírus-járvány hatását a 2020. évi költségvetésről szóló 5/2020. (II.27.) önkormányzati rendeletére (továbbiakban: költségvetés rendelet) vonatkozóan szükségesnek tartotta a 220. évi költségvetés áttervezése érdekében a 129/2020. (V.28.) önkormányzati határozata alapján az Önkormányzatot és költségvetési szerveket érintő kiadási és bevételi célú előirányzatok csökkentéséről döntött. Ezzel egyidejűleg a felszabaduló 230.934.228 Ft „megtakarítási” keret összegéből az alábbi célokra történő felhasználást támogatta:

a gépjárműadó bevételre tervezett 35.000 000 Ft kieső bevétel ellentételezésére 35.000.000 Ft összeg,

a várható gyermekétkeztetési támogatás csökkenésének ellentételezésére 18.251.153 Ft összeg,

a várható egyéb bevételek (adó bevételek, idegenforgalmi adóhoz kapcsolódó támogatás, strandi bevételek, egyéb bevételek) csökkenésének ellentételezésére 177. 683.075 Ft összegű céltartalék elkülönítéséről döntött, mely később a bevételek csökkenésének tényleges adatai ismeretében kerülhetett felhasználásra.

A 2020. évi költségvetés áttervezésére vonatkozó önkormányzati határozat rendelkezett arról is, hogy a 2019. évi maradványfelosztásakor a várható bevételek kiesésének ellentételezésére további céltartalékot szükséges képezni a maradványfelosztás időpontjában ismert adatok figyelembevételével, melynek összege 85.000.000 Ft volt.

Köznevelés

Az önkormányzat kötelezően ellátandó feladatai közé tartozott a köznevelés területén az óvodai nevelés és az intézményi étkezés (óvodai, általános iskolai, kollégiumi és gimnáziumi). 2017. január 1-től az előzőekben már említettek alapján állami fenntartásba került az általános iskolák, a zeneiskola és a valamint a kollégium működtetése.

Balatonalmádi Város Önkormányzata az óvodai nevelést, mint kötelező feladatot 2019. december 2-ig két intézményegységben, három épületben látta el, majd az új óvoda átadását követően 2019. december 3. napjától egy intézményegységben egy épületben látja el.

A köznevelési törvényben meghatározott óvodai csoportok átlaglétszáma 20 fő, a maximális létszám pedig 25 fő/csoport. Mint minden évben, ez évben is engedélyezte a fenntartó a csoportlétszámok 20 %-kal való megemelését a megemelkedett városunkban élő gyermeklétszám miatt.

Az Almádi Magocskák Óvodában 2020. december 31. vonatkozó adatszolgáltatás alapján (245 férőhelyen) 244 gyermek 10 csoportban került elhelyezésre.

A 2020. december 31-i állapotra vonatkozó normatíva támogatásról szóló elszámolás alapján 244 fő gyermek után voltunk támogatásra jogosultak, mely létszámból 6 fő SNI-s gyermek volt (2019. évben 228 fő volt). Így az átlaglétszám 24,4 fő volt csoportonként. (2019. évben 22,8 fő/csoport, míg 2018. évben még 26,2 fő/csoport volt)

A 6 fő SNI-s (beszédfogyatékos, egyéb kevert specifikum) gyermekek ellátása biztosított volt a szakvéleményben meghatározott óraszámok biztosítása gyógypedagógusok megbízásával. Két fő diabéteszes gyermek folyamatos gondozásához az intézményél egy megbízási díjas pedagógiai asszisztens foglalkoztatására került sor.

Az intézmény 2019. december 31-i létszámát, illetve a 2020. december 31-i létszámát figyelembe véve önkormányzatunk a maximális normatív támogatásnál kis mértékben alacsonyabb támogatásra volt jogosult:

- átlagbér alapú bértámogatás jár a pedagógusok és a nevelőmunkát segítők jogszabályi előírások alapján elismert létszáma alapján,

- óvodaműködtetési támogatás szolgálja a nem szakmai dolgozók bérének és az intézmény szakmai eszközei beszerzésének, dologi kiadásainak támogatását.

A balatonalmádi lakóhellyel és tartózkodási hellyel rendelkező óvodaköteles korú – harmadik életévüket betöltött - gyermekek felvételét biztosítottuk. Férőhely hiány miatt elutasított gyermek nem volt a nevelési év során.

A 10 óvodai csoport ellátásához biztosított státuszok 18 fő óvónő, 1 fő óvodavezető, 2 fő vezető helyettes, 3 fő pedagógiai asszisztens, 10 fő dajka, 1 fő takarító gondozónő, 1 fő óvodatitkár, valamint két fél állású udvaros, és további 1 fél állású karbantartó.

A folyamatos nyugdíjazások, a fiatalok gyermekvállalása sajnálatos módon pedagógus hiányt eredményezett. Ezt tovább nehezítette az újonnan nyíló 10. csoport miatti 2 új óvónői álláshely létrehozása is. Az intézmény biztonságos működése érdekében „akciótervet” dolgoztunk ki az üres álláshelyek betöltésére. A pedagógus hiányt nyugdíjas dolgozók visszahívásával, részmunkaidős foglalkoztatásával enyhítettük.

A Pedagógusok minősítési rendszere folyamatosan működik az intézményben. 2020. évben átlagosan 4 fő, majd a 2020. évi elszámolásra vonatkozó adatszolgáltatásban már 4,4 fő munkavállaló a Pedagógus II. minősítésű kategóriában szerepelt.

A köznevelési törvény által biztosított nevelő- és oktató munkát közvetlenül segítő alkalmazott létszám 3 fő pedagógiai asszisztens rendelkezésre áll, valamint az SNI feladaton egy megbízási díjjal foglakoztatott pedagógiai asszisztens foglalkoztatására került sor, két súlyos diabétesz-szel élő gyermek óvodai gondozására.

Közfoglalkoztatás keretében 2020. március hónaptól 2 fő kisegítő foglalkoztatására került sor az intézménynél. A program keretében a foglalkoztatottak személyi juttatásait és annak járulékait a Foglakoztatási Hivatal megtérítette. A nem támogatott kiadásokra (cafetéria juttatásra az Önkormányzat a költségvetési rendeletében fedezetet biztosított. Ezek a nem támogatott kiadások a közfoglalkoztatott dolgozók cafetéria juttatása és annak járulékterhei.

A 2020. évi nyári diákmunka program keretében az intézmény július hónapban 2 fő részmunkaidős nyári diák foglakoztatására nyújtott be pályázatot. A program 100%-os támogatás mellett valósult meg.

Az ingyenes bölcsődei és óvodai gyermekétkeztetés bővítéséről szóló 1732/2014. (XII. 12.) Kormány határozat, illetve a gyermekek védelméről és gyámügyi igazgatásáról szóló 1997. évi XXXI. törvény (továbbiakban Gyvt.) módosítása alapján 2015. szeptember 1-jével jelentősen bővült azon jogosultak köre, akik bölcsődében, illetve óvodában térítésmentesen étkezhetnek.

2020 évben az összes gyermekadag esetében 21.916 adag támogatott volt (szülők térítési díjat nem fizettek), 8.321 adag térítési díjas volt (2017 évben ez 27.043 adag, illetve 9.623 adag volt, 2018. évben 26.972 adag, illetve 10.466 adag, 2019. évben 27.660 adag, illetve 10.931 adag volt.).

Az óvoda konyhájának kapacitása lehetővé tette éves szinten 2.607 adag külső felnőtt, 3.274 adag dolgozói ebéd és 5.846 adag szociális ebéd, valamint 601 adag külső gyermek adag – a veszélyhelyzet alatt étkezést kérő helyi iskolás gyermekek részére - lefőzését is.

A gyermekétkeztetés adagszáma összesen 30.237 adag volt. 2020 évben - a különböző típusú étkezési nyersanyag normák és az adagszámok szorzatát vetítési alapként használva - az óvodai gyermekétkeztetés a konyha működtetésének 73,9%-át teszi ki. Ez az arány 2019. évben 79,6% volt. A COVID járványhelyzet miatti óvodai szünetek alatt is az óvodai konyha folyamatosan üzemelt, és az ott dolgozók látták el a teljes intézményi körben étkező valamennyi ellátottat.

Az intézményi étkeztetést 5 fő konyhai dolgozó és 1 fő élelmezésvezető látja el.

A Mogyoró utcai óvodai tálaló konyha működtetését egy megbízási díjas foglalkoztatott látja el. Elmondható, hogy a megbízási díjjal történő foglalkoztatás jó döntésnek bizonyult, hiszen az év nagy részében nem volt szükség erre a foglalkoztatottra.

A megfelelő étlap összeállítása érdekében (vállalkozóként működő) dietetikust alkalmaz az intézmény. Az előírásoknak megfelelően, a gyermekétkeztetésben résztvevő szakácsnő diétáskonyhai végzettséggel rendelkezik.

A felújított főzőkonyhában kialakításra került a diétás konyha, ahol a törvényi előírásoknak megfelelően biztosítani tudjuk a gyermekek speciális ellátását.

2019. december hónapban a Bakony Gaszt Zrt. ételszállítási szerződés felmondása miatt, az óvoda számára fenntartói forrás biztosításával lehetővé vált, hogy egy hűtős ételszállító gépjárművet megvásárolhasson. Ezen gépjárművel látjuk el a Bajcsy utcai konyha és a Mogyoró utcai óvoda épület között a lefőzött étel szállítását. Az ételszállító jármű hasznos segítője volt a szociális intézmény ebéd kiszállításának is a múlt évben.

A 2019. évi önkormányzati sporttámogatás csak részben került felhasználásra, a fel nem használt támogatás 2020. évi felhasználásának lehetőségére támogatói döntést kapott az intézmény. A támogatást évek óta természetjárásra, a kisgyermekek úszásoktatására, valamint egyéb kirándulások kiadásaira fordítja az intézmény. A 2020. évben felhasznált összeg 141.250 Ft volt.

Az óvoda eszközökkel való ellátottsága mennyiségben megfelelőnek tekinthető, ám a cserékre, felújításokra egyre nagyobb szükség van az elhasználódások miatt.

Az óvoda rendelkezik a nevelő-oktató munka feltételeivel a jelenlegi folyamatos állagmegóvási, karbantartási feladatok ellátásával. A kötelező szakmai eszközjegyzékben előírtak biztosítása folyamatos.

Intézményi eszköz beszerzésekre 1.609 eFt került felhasználásra. A kisértékű eszközök között a karbantartók részére szükséges eszköz beszerzések, a csoportszobák árnyékolásához fényzáró rolók, a diabéteszes gyermekek csoportszobájába konyhai mérlegek, valamennyi csoportszobába levegőfertőtlenítő berendezések, érintés nélküli lázmérők, és konyhai kisgépek kerültek beszerzésre.

Köznevelési intézmények működtetési és étkeztetési feladatai (óvodai kivételével)

Az előterjesztésben már jelzésre került, hogy 2013. január 1-jétől jelentős változás volt, hogy a köznevelési feladatok állami fenntartásba kerültek. A nemzeti köznevelés biztosításában az elsődleges feladat az államot terheli. 2016. december 31-ig a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény szabályozása alapján a 3000 fő lakosságszámot meghaladó népességű települési önkormányzat saját forrásai terhére kellett, hogy biztosítsa az összes, tulajdonában álló, az állami intézményfenntartó által használt, köznevelési feladat ellátását szolgáló ingó és ingatlanvagyon működtetését, beleértve a működtetéshez szükséges személyi feltételeket is. Ez alapján 2017. január 1-től már nem önkormányzatunk feladata a Györgyi Dénes Általános Iskola, a Vörösberényi Általános Iskola, a Kósa György Városi Zeneiskola és Művészetoktatási Intézmény, a Magyar – Angol Tannyelvű Gimnázium és Kollégium, valamint a Veszprém Megyei Pedagógiai Szakszolgálat Balatonalmádi Tagintézménye működtetése. Továbbra is önkormányzati feladat maradt a gyermekétkeztetés biztosítása. Az általános iskolai, a gimnáziumi és a kollégiumi étkeztetés feladatának ellátása a Balatonalmádi Városgondnokság feladata.

Kulturális tevékenység

A város nyújtotta kulturális és sport rendezvények a városi igények kielégítésén túl a helyi idegenforgalmat is szolgálják. A főszezonban a legnagyobb idegenforgalmi szerepük azoknak a rendezvényeknek van, amelyek visszatérő jellegűek, a városba vendéget hoznak, és a város arculatához tartozó egyedi rendezvények. A 2020. évben jelentkező világjárvány a kulturális rendezvények körét, és lehetőségeit korlátozta.

Elmaradt számos rendezvényeink:

Piknik a Parkban elnevezésű rendezvény május 1-jén

Szent Iván éji mulatság

Almádi Napok

Borfesztivál

Módosult az időpontja (és helyszíne) a Hangfoglaló Programnak, amely végül 2020. augusztus 15. és 2020. október 2. között valósulhatott meg.

Pannónia Kulturális Központ

A Pannónia Kulturális Központ és Könyvtár működésére a 2020. évi költségvetés módosított előirányzata 108.017 eFt-ot biztosított, ezzel szemben a tényleges költségvetési kiadások összege 91.826 eFt, így a teljesítés 85,0 %-ot mutat. Az intézmény 2020. évi költségvetését terhelő, de 2021. évben jelentkező kiadások összege 653 eFt (kötelezettségvállalással terhelt maradvány). Az intézmény két szakmai szervezeti egysége feladatellátását a következők jellemezték az elmúlt évben.

Az intézménynél tárgyieszköz beszerzésre 3.326 eFt került felhasználásra. Ebből a közművelődési érdekeltségnövelő támogatás terhére 1.745 eFt-ot különböző hangfalak, fénytechnika, székek, fotelek, állófogasok, vezérlő berendezések beszerzésére fordítottak. Az intézményi fő épületre új zászló került beszerzésre 11 eFt értékben. A könyvtári könyvállomány bővítésére 1.366 eFt, íróasztal beszerzésre 130 eFt, iratmegsemmisítő berendezés beszerzésére 74 eFt került felhasználásra.

Az intézmény két szakmai szervezeti egysége feladatellátását a következők jellemezték az elmúlt évben.

Közművelődés

Létszámgazdálkodás:

Legnagyobb változás a munkavállalók életében, hogy közalkalmazotti munkaviszonyuk megszűnt 2020. október 31-én.

Létszám:

A művelődésszervezők létszáma: 2 fő 8 órás közalkalmazott (1 fő Pannónia, 1 fő Vörösberényi Kultúrház és Leader központ) - 1 fő álláshely 2020. július 1-től -december 31-ig betöltetlen).

A technikai dolgozók:

1 fő 8 órás: gazdasági ügyintéző

1 fő 8 órás: gondnok (Pannónia)

1 fő 8 órás: technikus – 2020. március 31-ig foglalkoztatva

2 fő 8 órás: portás (Pannónia)

1 fő 4 órás: gondnok/takarító (Vörösberény Kultúrház és Leader központ)

Feladatellátás:

A Pannónia Kulturális Központ és Könyvtár az idei évben is megtett mindent, hogy feladatainak eleget tegyen, a lakosság intézményhez köthető igényeit a különleges helyzetre való tekintettel is kielégítse - mind a turisztikai szezonban, mind azon kívül. Az intézmény egységei hatékonyan, a megszokott színvonalat biztosítva dolgoztak úgy, hogy a 2020-es év különlegesnek volt mondható.

Művészeti csoportok:

Az intézményben kiváló csoportok tevékenykednek, számuk folyamatosan nő. A csoportok összetartók, aktívak, évek óta példaértékű a működésük. A Pannónia Kulturális Központ és Könyvtár, a Vörösberényi Kultúrház és a LEADER Hagyományőrző Kultúrközpont is helyet ad különböző szakköröknek, kluboknak, csoportoknak. Működésük feltételeit a pandémia következtében nem lehetett maradéktalanul biztosítani. A számtalan korlátozás, illetve összejöveteleik szüneteltetése minden valószínűség szerint azt jelenti, hogy a következő évben több gondot kell fordítani a közösségek újranyitására.

Az intézmény által benyújtott pályázatok közül az alábbiak lettek eredményesek:

A Pannónia Kulturális Központ és Könyvtár közművelődési részlege 2020. évben a

közművelődési érdekeltségnövelő támogatás

nak köszönhetően (866.000 Ft) – (önkormányzati támogatás 2.000.000 Ft) - 2.866.000 Ft összegben tud újabb fejlesztéseket végrehajtani. A fejlesztés keretében a Pannónia Kulturális Központ és Könyvtár, valamint a Vörösberényi Kultúrház számára különféle tárgyi eszközök kerülnek beszerzésre, melyek a vendégek számára jobb látogatói élményt biztosítanak, a dolgozók számára pedig jobb munkaeszközöket. A megvalósítás még folyamatban van, mivel a pályázatról 2020. október végén született döntés.

2020 évben másodszor pályázott az intézmény a NKA Hangfoglaló könnyűzene támogató programra. Az elnyert 2.000.000 Ft-ból 10 koncertet valósított meg. A pályázati elszámolás lezajlott.

2020. évben megvalósult programok és rendezvények kronológikus sorrendben:

Január

Január 12. Újévköszöntő a Mendelssohn kamarazenekar közreműködésével

Január 18. Jáger István kiállításának záró rendezvénye

Január 22. A Magyar Kultúra Napja alkalmából Egyed Brigitta interaktív előadás

Január 24. Vörösberényi Nyári Művésztelep alkotóinak kiállítása

Január 25. A 25 éves a Nők a Balatonért Egyesület (NABE)

Február

Február 8. Családi farsang (Magocskák Alapítvány)

Február 11. Mese-Mesterségek” Kapolcsi Kovács Csaba grafikusművész kiállítása. A megnyitón közreműködött: Molnár Enikő

Február 11. A Pegazus Bábszínház műsora óvodásoknak

Február 11-16-ig a „Házasság hete” rendezvénysorozat (Aranyhíd Polgári Egyesület)

• Február 11. Fotók egykor és ma a házasságkötések megörökítésének divatja kiállítás, a Házasság hete Balatonalmádiban ünnepélyes megnyitása, Czuczor Tamás és Nagy Gergely közreműködésével

• Február 12. Fábiánné Sáray Anna és Fábián László - beszélgetés házasságról, hivatásról

• Február 13. Nagy Veronika mediátor – A párkapcsolati konfliktusok igazi okairól és rendezésük békés lehetőségeiről

• Február 14. Kőváry Katalin színházrendező, dramaturg és Gryllus Dániel zeneszerző, zenész vallanak házasságukról

• Február 15. Jób lázadása (1983) az Oscar díjra jelölt alkotás vetítése,

beszélgetés a film operatőrével, Szabó Gáborral

• Február 16. A házastársi fogadalmak ünnepélyes megújítása és 4 x 4 – 4 négygyermekes házaspár 4 kérdésről -beszélgetés

Február 18. A Kósa György Zenei Alapfokú Művészeti Iskola - jótékonysági koncertje

Március

Március 6. „Almádi Nők” kiállítás Kollarics Erika, Prokop Maczky Gizella és Wieloch Varga Krystyna alkotásaiból. A megnyitó a Holddalanap zenekar koncertjével zárult.

Március 16-tól június 1-ig a Pannónia a kormányrendeletnek megfelelően zárva tartott

Június

Június 29 - július 3. Értékeink mentén gyerekszemmel – napközis tábor óvodásoknak és kisiskolásoknak

Június 29 - július 3. Kid Rock & Roll gyerektábor

Június 29 - július 3.Fotós tábor gyerekeknek

Július

Július 3. Paulikovics Iván szobrászművész kiállítása, a megnyitón közreműködött: Paulikovics István (gitár) és Stuller Géza (hegedű)

Július 06 -10. Éva műhelye kézműves gyerektábor

Július 8 - augusztus 20. Természet csodái kiállítás

Július 13 - 17. Éva műhelye kézműves gyerektábor

Július 18. Milos 80 - Milos József jubileumi fotókiállítása, a megnyitón közreműködött Nagy Zsuzsa hegedűművész

Július 20 - 25. Éva műhelye kézműves gyerektábor

Augusztus

Augusztus 3 - 7. Értékeink mentén gyerekszemmel – napközis tábor óvodásoknak és kisiskolásoknak

Augusztus 3 - 7. Éva műhelye kézműves gyerektábor

Augusztus 5. Kisvakond szülinapja - bábelőadás gyerekeknek

Augusztus 14. Gopcsa Paula festőművész, a régi Vörösberényi Művésztelep tagjának kiállítása, a megnyitón közreműködött Kis KLevente Gábor (gitár).

Augusztus 15. Hangfoglaló Pannónia Koncertek 10/1 - Folk on 45

Augusztus 20. Szent István napi Városi ünnepség a Szent István parkban, a Veszprémi Petőfi Színház művészeinek közreműködésével

Augusztus 21. Hangfoglaló Pannónia Koncertek 10/2 - Kontor-Horváth Acoustic Duo

Augusztus 22. Mazsola és Tádé bábelőadás gyerekeknek

Augusztus 22. Hangfoglaló Pannónia Koncertek 10/3 - Bors zenekar

Augusztus 24–28. Éva műhelye kézműves gyerektábor

Augusztus 28. Hangfoglaló Pannónia Koncertek 10/4 - Gospel Moments

Szeptember

Szeptember 4. Hangfoglaló Pannónia Koncertek 10/5 - MR. Firehand & Jumping Matt

Szeptember 11. Hangfoglaló Pannónia Koncertek 10/6 - O’Ceans

Szeptember 12. Hangfoglaló Pannónia Koncertek 10/7 - Éste együttes

Szeptember 13. Szobrok és gondolatok Szabolcs Péter Munkácsy-díjas művész kiállítása. (Aranyhíd Polgári Egyesület)

Szeptember 18. Hangfoglaló Pannónia Koncertek 10/8 - Con Guitarra Trió

Szeptember 25. Hangfoglaló Pannónia Koncertek 10/9 Takács Eszter akusztikus Trió

Szeptember 26. Balaton Napja sportos nyárbúcsúztató Balatonalmádi intézményeinek és civil szervezeteinek közös szervezésű rendezvénye a Wesselényi strandon

Október

Október 2. Hangfoglaló Pannónia Koncertek 10/10 Egyed Brigitta és Marosi Zoltán sanzonestje

Október 6. Városi megemlékezés és koszorúzás az Aradi Vértanúk tiszteletére Kiss György és Kiss Anna műsorával a Baross Gábor utcai Hősi Emlékműnél

Október 22. Jubileumi Tökfesztivál A Nők a Balatonért Egyesület balatonalmádi csoportjának szervezésében, a Pannónia, a Turisztikai Egyesület , a Városgondnokság és számos civil együttműködésében, amely Alkonytúrával ért véget, amelyet a BXTSE szervezett.

Október 23. Az 1956-os Forradalom eseményeit felidéző városi emlékezés a pandémiás helyzet miatt koszorúzásra korlátozódott

November

November 2 „ Nem csak könyvtáros „ az Eötvös Károly Megyei Könyvtár dolgozóinak kiállítása

November 7. A zene ajándék címmel a Nemzeti Filharmonikusok koncertje

2020. november 11-től az intézmény zárva tartott, a kormányrendelet értelmében rendezvényeket sem tarthatott az intézmény. Egyes könyvtári szolgáltatásokat új módszerekkel (pl. házhozszállítás) látott el.

December

Az advent vasárnapi gyertyagyújtások felvételről közvetítve az interneten - Kepli Lajos polgármester, Szíjártó László katolikus plébános, Steinbach József református püspök és Isó Zoltán evangélikus lelkész közreműködésével

Adventi fények - kereső

December 3-tól látogatható a XVI. VasútARTjáró kiállítás

Karácsonyi szelfipad a Szent István parkban

December 6. Szentesi Vajk Mikulás-járata

December 14-án a Remény Fájának díszítése

A Vörösberényi Kultúrház programja nagyrészt a kiscsoportok működésére épül. Ezen foglalkozások téli, tavaszi, őszi időszakban történnek. Nyáron a táborok helyszíneként hasznosul, illetve ekkor kerül sor az éves karbantartásra és egyéb kivitelezési feladatok megvalósítására.

Alkalomszerűen hasznosulnak a terek a vásárok, a családi összejövetelek, az esküvők, a születésnapi partik és halotti torok helyszíneként.

A Vörösberényi Kultúrházban működő kiscsoportok:

Almádi Darts Klub

Borostyán népdalkör

Fábián József Kertbarát Kör

Kézműves Szakkör

Kisállattenyésztő Egyesület

Ringató Balaton Néptánccsoport

Társastánc csoport

Vörösberény Lovas Egyesület

Vörösberényi Nyugdíjas Klub

Vörösberényi Polgári Olvasókör

Vöröskereszt Vörösberényi Alapszervezete

Megvalósult nyári táborok:

06. 29-től - 07. 03-ig Karate tábor

07. 06-tól - 07. 10-ig Néptánctábor

07. 13-tól - 07. 17-ig Kézműves tábor

07. 20-tól - 07. 24-ig Kézműves tábor

08. 03-tól - 08. 07-ig Hétmérföldes tábor

08. 10-től - 08. 14-ig Hétmérföldes tábor

08. 24-től - 08. 28-ig Csolnoky Mozgásművészeti Stúdió tábora

09. 19. és 09. 26-27. Csolnoki Mozgásművészeti stúdió

09. 21. Fábián József Kertbarát Kör összejövetele

2020. szeptember hónapban újra elindultak a kiscsoportos foglalkozások létszámkorlátozással és védőfelszerelés viselésével, majd 2020. november 11-től a kultúrház is ismét zárva tartott.

A Leader hagyományőrző központban működő kiscsoportok:

Almádi néptáncműhely

Gurgolya néptánccsoport

Kökörcsin néptánccsoport

Alkalmi rendezvények:

Január: 15. Nyugdíjas Klub: Gyalogtúra

25. Fábián József Kertbarát Kör: Vince napi bor és rügymustra

Február: 08. Zöld Bakancs túra

Március: 28. Almádi Kertbarát Kör összejövetelei

Május: 06. Nyugdíjas Klub Gyalogtúra

Július: 06-tól-10-ig Okos ügyes torna tábor

11. Almádi Fotó Klub összejövetele

Augusztus: 03-tól-07-ig: Okos ügyes torna tábor

10-től-14-ig: Okos ügyes torna tábor

24-től-28-ig: Néptánctábor

Szeptember: 12. Vörösberényi Polgári Olvasó Kör: Szüreti felvonulás

Könyvtár

Létszámgazdálkodás a könyvtári szolgáltatás feladatnál:

A fenntartó 5,75 fő könyvtáros státuszt biztosít a működéshez. 2019-2020 évben a három fő GYES-GYED miatt tartósan távollevő közalkalmazott helyettesítésére szakképzettséggel nem rendelkező – pedagógus végzettségű – munkaerő foglalkoztatására került sor. A kisgyermekes édesanyák visszaérkeztek az év folyamán, és szeptember hónapra már csak egy tartós távollévő pótlásáról kellett gondoskodni. 2020. évben az egyik pedagógus végzettségű munkavállaló vállalta a beiskolázást, és könyvtáros szakképzettséget szerzett.

Az intézmény tevékenysége mellett közreműködik a helyi Értéktár Bizottság munkájában, a helytörténeti adatbázis folyamatos aktualizálásában, valamint támogatja a Honismereti és Városszépítési Kör működését, a Nagycsaládosok Klubjának, és az Almádi Gombászok Asztaltársaságának tevékenységét, együttműködik az Almádiért Közalapítvánnyal és a Turisztikai Egyesülettel is.

A Veszprém Megyei Könyvtári Szolgáltató Rendszer keretében az Eötvös Károly Megyei Könyvtár szakmai partnereként 2020 évben is részt vett Alsóörs, Felsőörs, Litér, Szentkirályszabadja és Balatonfőkajár településeken a könyvtári szolgáltatások megszervezésében.

Az intézményegységben a fogyatékossággal élők könyvtárhasználatát segítő IKT eszközök száma 2 db, a fogyatékossággal élők számára akadálymentes szolgáltatások száma 2. Hangos könyvek elérhetőek a vakok és gyengén látók számára is, valamint elektromos nagyítóval rendelkezik a könyvtár a gyengén látók könyvtárhasználatának segítésére.

A tavaszi intézményi látogatási stop idején előre hozta az intézmény az ötévente esedékes könyv leltárt és nagy selejtezést. A polcok áttekinthetőbbé váltak, a régi könyvek raktárba kerültek. A felesleges könyvállomány értékesítéséből az intézménynek működési bevétele származott.

Önkormányzat

A 2020. évi eredeti költségvetés a szakfeladatokat felváltó kormányzati funkciók szerinti besorolásnak megfelelően - az előző évekhez hasonlóan -, a korábbi Máshova nem sorolt kulturális tevékenység (Várospropaganda) szakfeladat helyett az alábbi három kormányzati funkción az alábbi működési kiadásokat irányozta elő:

adatok eFt-ban

Az előző évi kötelezettségvállalásokon alapuló maradvány, az év során hozott döntések, pályázati támogatások, céltartalékban meghatározottak alapján a működési előirányzatok az alábbi összegekre módosultak, illetve az alábbiak szerinti teljesítést mutatják:

adatok eFt-ban!

A „Várospropaganda” keretén belül került sor 2020 évben is a város honlapjának fenntartására, a közösségi média-kommunikáció szolgáltatás tevékenység kiadásaira, a tagdíjak fizetésére, a város megjelentetésére más kiadványokban, kisebb önkormányzati rendezvények költségeinek fedezésére. A COVID-19 világjárvány miatt nemzetközi kapcsolatok személyes ápolására nem volt lehetőség. A várospropaganda tervezett feladatai a költségvetés segítségével maradéktalanul megvalósultak.

Nemzetközi kapcsolatok

Az előzőekben leírtak szerint a COVID-19 világjárvány miatt nemzetközi kapcsolatok személyes ápolására nem volt lehetőség.

Tourinform

A Tourinform Irodát működtető Balatonalmádi Turisztikai Egyesület az alábbi támogatásokban részesült 2020. évben:

Az Önkormányzat és a Balatonalmádi Turisztikai Egyesület között 2009. május 6-án kelt, a Tourinform Iroda működtetésére vonatkozó Megállapodás alapján a Tourinform Iroda 2020. évi működtetésére 10.729 eFt támogatást nyújtott az Önkormányzat az egyesület részére. A Balaton Best Nonprofit Kft. Az egyesület a támogatással elszámolt.

Sporttevékenység

Balatonalmádi Város Önkormányzata 2020. évi költségvetésének eredeti előirányzata sport célokra, a sportegyesületek támogatására 5.100 eFt kiadási előirányzatot biztosított. A támogatási összeg a sportegyesületek részére az erre vonatkozó önkormányzati határozat alapján átutalásra került. Ezen támogatáson felül a diák sportegyesületek részére 300 eFt összegű támogatás került átadásra.

A 2020. évi költségvetés tartalmazta a városi sportfeladatok 896 eFt-os fedezetét, mely terhére 13 eFt került kifizetésre.

Városüzemeltetés – Balatonalmádi Városgondnokság

A városüzemeltetési feladatok hatékony ellátása céljából az önkormányzat 2006. január 1-jével létrehozta részben önállóan gazdálkodó intézményét, a Balatonalmádi Városgondnokságot. Az intézmény 2009. január 1-jétől önállóan működő és gazdálkodó (önállóan gazdálkodó) intézménnyé alakult. Az intézményhez került a Polgármesteri Hivatalban működő számos városüzemeltetési feladat és a köznevelési intézmények (Felsőörsi Miske Óvoda is), a művelődési intézmény, valamint a szociális intézmény gazdálkodási-, pénzügyi-, és számviteli feladata is.

A 2017. január 1-től a köznevelési intézmények (kivéve óvoda) működtetései feladatellátása az Önkormányzati feladatkörből átkerült az állam által ellátandó feladatok közé. A jelentős változás eredményeként a Balatonalmádi Városgondnokság feladatai közül elkerült a Györgyi Dénes Általános Iskola, a Vörösberényi Általános Iskola, a Kósa György Városi Zeneiskola és Művészetoktatási Intézmény, a Pedagógiai Szakszolgálat, valamint a Magyar - Angol Tannyelvű Gimnázium és Kollégium működtetése.

A gyermekétkeztetés (általános iskolai, gimnáziumi, kollégiumi) feladatának ellátása továbbra is a Balatonalmádi Városgondnokság feladat maradt.

2016. évtől az intézmény feladatkörébe tartozott a három önkormányzati strand személyi munkaügyi és bérgazdálkodási feladatai. A feladatellátás 2020. február hónaptól visszakerült az Önkormányzat feladatkörébe.

A költségvetés az intézmény működésére 444.047 eFt módosított előirányzatot biztosított (múlt évben 523.320 eFt), ezzel szemben a tényleges kiadások összege 424.595 eFt (előző évben 516.155 eFt volt), ami 95,6 %-os (előző évben 98.6 % volt) teljesítést jelent.

Az eredetileg tervezett 162.251 eFt (előző évben 152.294 eFt volt) működési bevétel 135.640 eFt-ra (előző évben 156.309 eFt volt) módosult, mellyel szemben 129.124 eFt (előző évben 159.855 eFt) működési bevétel realizálódott, mely 95,2% os teljesítést jelent a tavalyi 102,3 %-os teljesítéssel szemben.

A Városgondnokság felhalmozási kiadásokra összesen 3.323 eFt-ot fordított.

Az irodai feladatok ellátásához a régi elavult számítógépeket lecseréltük, az új – központilag – biztosított integrált számítógépes rendszer kezelésére, és a helyi hálózat működőképességének biztosítására alkalmas asztali gépekre. A 7 db számítógép összesen 1.630 eFt-ba került, melyből 239 eFt az előző évi pénzmaradvány terhére került felhasználásra.

A pandémia elleni védekezésként az iroda bejáratához szenzoros kézfertőtlenítő adagolót szereztünk be 26 eFt értékben, és az irodába belépők számára kötelezővé tettük a kézfertőtlenítést.

A gyermekétkeztetési feladaton, a Vörösberényi Általános Iskola tálaló konyhájához, az ételadagok súly ellenőrzésének biztosításához beszerzésre került egy konyhai mérleg 7 eFt összegben.

A „Város és községgazdálkodási” feladaton került elszámolásra egy új nemzeti színű zászló beszerzése, a nagy látogatottságú móló szemét terhelésének csökkentésére megvásárolt dekoratív, „patinás” szelektív gyűjtő edényzet, valamint az EÜ parkban álló csobogó működtetéséhez szükségessé vált búvárszivattyú.

Az ingatlan üzemeltetés kormányzati funkción összesen 747 eFt értékben történt eszközbeszerzés. Az itt megvásárlásra került eszközök jelentős része a karbantartó szakmunkások eszközökkel, gépekkel történő felszerelése érdekében került beszerzésre.

A telephelyi főépülethez és a Magtár ingatlanhoz is telepítettünk egy kézfertőtlenítő adagolót, és előírtuk az épületbe lépők számára a kézfertőtlenítést.

A gimnáziumi 1. sz. lakáshoz a meghibásodott vízmelegítő helyett új került beszerzésre. A Móra F. u. 6. sz. alatti lakásban is szükségessé vált egy vízmelegítő beszerelése, illetve ott az újonnan kiadott lakás fűtését is meg kellett oldani, melyhez egy fatüzelésű – csempés – kandallót szereztünk be.

A zöldterület gondozás feladaton kézi szerszámok és szivattyú került beszerzésre összesen 467 eFt értékben. A szivattyú az egyik teherautó platón szállított, a növények locsolásához biztosított víztartály töltésére és működtetésére került beszerzésre.

A piac működtetéséhez is szükség volt állványos kézfertőtlenítő berendezések beszerzésére, a zárt belső terület bejáratához, illetve a mosdó elé. A kötelező kézfertőtlenítés itt is előírásra került. Ezen a feladaton szükségessé vált egy új, 240 l-es szemétgyűjtő edény beszerzése is. E feladaton a felhalmozási kiadás összesen 137 eFt összegben realizálódott..

A helyi utak- hidak feladaton 139 eFt összegben 2 db parabola tükör került beszerzésre, melyből az egyik a Martinovics utcában, a másik a Vöröshelyi utca és a Rekettye utca kereszteződésében került kihelyezésre.

Az intézmény kötelezettséggel terhelt 2020. évi maradványa 13.541 eFt.

Szociális ellátás

Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban Mötv.) rendelkezése alapján a képviselő-testületnek a 2013. január 1. előtt kötött társulási megállapodásait 2013. június 30-ig felül kellett vizsgálnia és az Mötv-nek megfelelően módosítani kellett. A felülvizsgálat eredményeként a Társulás jogi személyiségű társulássá alakítása megtörtént. 2013. július 1. napjától a Balatonalmádi Szociális Társulás önálló jogi személyiségű társulásként működik, Balatonalmádi Város Önkormányzat költségvetésétől, gazdálkodásától elkülönülten. A Társulás önálló költségvetéssel rendelkezik, önálló könyvvezetésre és beszámoló készítésére kötelezett. A Társulás munkaszervezeti feladatait a Közös Önkormányzati Hivatal, míg a Balatonalmádi Család- és Gyermekjóléti Központ és Szociális Szolgálat pénzügyi-, számviteli és gazdálkodási feladatait a Balatonalmádi Városgondnokság látja el.

A szociális és gyermekjóléti feladatokat ellátó intézmény működésével összefüggő állami támogatásokat (szociális,- és gyermekjóléti támogatás, bérkompenzáció, összevont ágazati pótlék, minimálbér emelkedéséhez kapcsolódó támogatás) a székhely önkormányzat, Balatonalmádi Város Önkormányzata igényli és kapja a központi költségvetésből, melyet a társulás számára átutal. 2020. évben a társulás számára átadott állami támogatás összege 179.194 eFt volt (előző évben 157.244 eFt).

A társulási megállapodás alapján önkormányzatunk a bevételekkel le nem fedezett kiadásokhoz

32.038 eFt-ot, a társulás kiadásaihoz történő 3 %-os hozzájárulásként 3.937 eFt-ot adott át a társulás részére.

2020. évben Önkormányzatunk a társulás részére COVID-19 elleni védekezés céljából –Balatonalmádi településre vonatkozó feladatokra vonatkozóan 1.628 eFt összegű pénzeszközt adott át.

Önkormányzat és a Közös Önkormányzati Hivatal

Önkormányzat és a Hivatal által folyósított ellátások (ellátottak pénzbeli juttatásai)

2012. évtől - jogszabályi előírások, változások miatt - a társadalom- és szociálpolitikai juttatások előirányzatát, könyvvezetését év közben Önkormányzatra és Hivatalra kellett megosztani.

2013. január 1. napjától - a Közös Önkormányzati Hivatal működésével összefüggésben – a Közös Önkormányzati Hivatalnál jelentkeznek Felsőörs településre vonatkozó, jegyzői hatáskörbe tartozó ellátottak pénzbeli juttatásai is.

A pénzbeli és természetbeni szociális ellátások rendszere 2015. évben jelentős mértékben átalakult, mely hatására az állam és önkormányzat segélyezésével kapcsolatos feladatok élesen elválasztásra kerültek.

Az aktív korúak ellátása (foglalkoztatást helyettesítő támogatás, rendszeres szociális segély) a járás hatáskörébe került 2015. március 1-jétől, valamint a lakásfenntartási támogatások 2015. év végéig kifutó rendszerben történő kezelése miatt a jegyzői hatáskörbe tartozó pénzbeli ellátások kiadásai jelentősen csökkentek az előző évek kiadásaihoz képest. A változások eredményeként a hivatali körben lévő ellátások összege a 2014. évi költségvetés eredeti előirányzatai között tervezett 30.542 eFt kiadási előirányzata a 2015. évi költségvetésben 6.060 eFt-ra csökkent (24.482 eFt összegű csökkenés volt), a 2016-2020. évi költségvetések eredeti előirányzatai ilyen kiadási előirányzatot már nem tartalmazott.

A kiadások eredeti előirányzata összesen 17.055 eFt (2019. évben 20.679 eFt ,2018. évben 15.679 eFt, 2017 évben 12.679 eFt, 2016 évben 19.679 eFt, 2015 évben 27.743 eFt volt, míg 2014 évben 50.681 eFt) volt, mely az évközi változások hatására nem változott. A költségvetésben biztosított mindösszesen 17.055 eFt módosított előirányzathoz (múlt évben 20.777 eFt) képest a teljesítés mindösszesen 12.836 eFt volt, ami átlagosan 75,3 %-os (múlt évben 49,8 % -os volt) teljesítést jelent.

A jogszabályok szerint támogatottak száma és a jogosultsági feltételeknek megfelelő kérelmezők köre előre pontosan nem határozható meg, a teljesítés tükrében a tervezés mégis megalapozottnak mondható.

A teljesítés a jelentősebb támogatási formák esetében a következők szerint alakult:

Önkormányzat:

Települési támogatás:

A 18. életévet betöltött tartósan beteg hozzátartozójának az ápolását, gondozását végző személy részére nyújtott települési támogatás:

2020. évben 1 fő részesült e támogatásban, részére kifizetett összeg 299.915 Ft.

Települési lakhatási támogatás:

E támogatásban 2020. december 31. napján 16 fő részesült. Az ellátás teljesítése 693.800 Ft volt.

Gyógyszerkiadások viseléséhez települési támogatás

2020. december 31. napján 12 fő részesült e támogatásban, e jogcímen a kifizetés 608.200 Ft összegben történt.

Rendkívüli települési támogatás:

172 esetben 82 fő részesült e támogatásban, ebből 18 fő volt, akinek a temetési költségek viselése a kérelmező, illetve családja létfenntartását veszélyeztette, a teljesítés mindösszesen 3.658.000 Ft volt.

Köztemetés:

E jogcímen a támogatási esetek száma 2020. évben 1 volt, 78.700 Ft került kifizetésre.

Életkezdési önkormányzati támogatás:

Életkezdési önkormányzati támogatásban 14 fő részesült, részükre összesen 420.000 Ft került kifizetésre a múlt évben.

Születési támogatás:

Születési támogatásban 25 fő részesült. Ezen támogatási formára önkormányzatunk múlt évben 1.500.000 Ft-ot fizetett ki.

Étkezési térítési díjkedvezmény:

Étkezési térítési díjkedvezményben 12 fő részesült, részükre összesen 228.143 Ft összegű támogatás került kifizetésre.

Pénzbeli ellátásként települési szilárd hulladék közszolgáltatási díj megfizetésének támogatása:

2020. évben 7 fő részesült e jogcímen támogatásban, összesen 57.702 Ft került kifizetésre.

Pénzbeli ellátásként idősek karácsonyi támogatása:

Múlt évben e támogatásban 657 fő részesült. A támogatottak részére összesen 5.256.000 Ft került kifizetésre.

Bölcsődei támogatás:

E jogcímen 2020. évben nem került támogatás kifizetésre.

A Napraforgóház a családokért Szolgáltató Nonprofit Kft-vel kötött feladatellátási szerződés alapján múlt évben összesen 2.091.000 Ft összegű támogatás (nem pénzbeli támogatás) került kifizetésre.

Közös Önkormányzati Hivatal (Balatonalmádi település Felsőörs település nélkül):

Önkormányzati igazgatási tevékenység (Közös Önkormányzati Hivatal)

Az előterjesztésben már jelzésre került, hogy 2013., illetve a 2015. évben jelentős szervezeti és szerkezeti változások történtek, melynek hatásai tükröződnek a Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi költségvetésének előirányzatai és teljesítési adataiban is.

2013. január 1-jétől létrejövő Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésében jelentkezik Felsőörs Kirendeltség működési bevételei és kiadásai is.

A Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi módosított működési kiadási előirányzata 463.151 eFt volt (előző évben 445.073 eFt), melyből Balatonalmádi kiadási előirányzata 431.261 eFt, Felsőörs Kirendeltség kiadásai előirányzata 31.890 eFt volt. A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásainak teljesülése átlagosan 91,8 %-t mutat, melyen belül Balatonalmádi teljesülése 91,7 %, Felsőörs Kirendeltség teljesülése 92,0 %.

Felsőörs Község Önkormányzata a Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére vonatkozó megállapodás alapján 2020. évben Balatonalmádi Város Önkormányzata részére 7.167 eFt összegű támogatást átadott, mely Felsőörs Kirendeltség működési kiadásainak és egyéb hivatali többletfeladatok forrásául szolgált.

A Közös Önkormányzati Hivatal módosított működési célú költségvetési bevételi előirányzata (maradvány igénybevétele nélkül) 9.966 eFt volt, mellyel szemben 11.204 eFt bevétel realizálódott. A teljesült bevételek összegén belül 10.540 eFt bevétel Balatonalmádi település, 664 eFt összegű bevétel Felsőörs Kirendeltség bevételeként realizálódott.

Az alábbi részben Balatonalmádi település hivatali kiadásait és bevételeit részletezi az előterjesztés.

Bevételek

Az (intézményi) működési bevételek a módosított 6.134 eFt előirányzathoz képest 7.471 eFt-tal teljesültek (121,8 %). Itt realizálódott a házasságkötés bevétele, a továbbszámlázott kiadások bevétele, valamint a bérbeadásból származó bevétel.

A támogatásértékű bevételek 3.070 eFt-tal teljesült, mely összeg a Balatonalmádi Szociális Társulás - munkaszervezeti feladataihoz történő hozzájárulásként - a társult települések hozzájárulásaiból, valamint a közfoglalkoztatás támogatásából származik.

Kiadások

A hivatal kormányzati funkcióin biztosított kiadási előirányzatok a hivatal működéséhez szükséges személyi és meghatározott dologi feltételeket biztosították.

A működési kiadások a 431.261 eFt-os (előző évben 414.463 eFt-os) módosított előirányzathoz képest 395.615 eFt-tal (előző évben 392.311 Ft-tal) realizálódtak, ami 91,7 %-os (múlt évben 94,7 %-os) teljesítést jelent.

2020. évre engedélyezett módosított létszámkeret 52,33 fő volt. Ebből 49,58 fő közszolgálati tisztviselő (köztisztviselő, ügykezelő), 2,0 fő a munkatörvénykönyv hatálya alá tartozó dolgozó és 0,75 fő közfoglalkoztatott.

A működési kiadások (elvonások nélkül 86,1 %-át (múlt évben 86,2 %) a személyi juttatások és a járulékok kiadásai jelentették.

A dologi kiadások összege összesen 52.483 eFt (előző évben 54.275 eFt volt), ami az összes működési kiadás (elvonások nélkül) 13,9 %-át (előző évben 13,8 %-át) képezték.

Összességében a Közös Önkormányzati Hivatal, valamint ezen belül Balatonalmádi település kormányzati funkcióinak pénzügyi teljesítése a tervezett kiemelt kiadási előirányzat keretein belül realizálódott.

BERUHÁZÁSI ÉS FELÚJÍTÁSI FELADATOK (11. melléklet)

BERUHÁZÁSOK (teljesség igénye nélkül)

Önerős útépítések:

Az önerős útépítésre volt ugyan lakossági érdeklődés, de – az e célra elkülönített források hiányában - 2020. évben nem valósult meg útépítés.

Nem önerős útépítések:

A nem önerős útépítésre elkülönített források terhére az elmúlt évben nem történt útépítés. A 2020. évi költségvetés eredeti előirányzatában 21.291 eFt forrást biztosított a képviselő-testület útépítésre. Év közben ez az előirányzat 10.645 eFt-ra csökkent, mivel - a koronavírus-járvány hatását figyelembe véve - a 129/2020. (V.28.) Önkormányzati határozat alapján a 2020. évi költségvetés áttervezésével összefüggően a kiadási előirányzat csökkentésre került.

Csapadékvíz elvezető hálózat bővítése:

A nem önerős útépítésre elkülönített források terhére az elmúlt évben nem történt csapadékvíz elvezető hálózat bővítése. A 2020. évi költségvetés eredeti előirányzatában 35.818 eFt forrást biztosított a képviselő-testület útépítésre. Év közben ez az előirányzat a pandémia miatti költségvetési megszorítások következtében 17.909 eFt-ra csökkent. A lecsökkentett előirányzat már nem volt elég jelentősebb csapadékvíz elvezető hálózat bővítési munka elvégzésére, a maradvány beépült a 2021. évi költségvetésbe csapadékvíz elvezető hálózat bővítés céljára.

Járdaépítés:

Járdaépítés céljára a 2020. évi költségvetés eredeti előirányzatában 12.433 eFt szerepelt. Év közben ez az előirányzat a pandémia miatti költségvetési megszorítások következtében lecsökkentésre került 6.216 eFt-ra A lecsökkentett előirányzat már nem volt elég járdaépítési munka elvégzésére, a maradvány beépült a 2021. évi költségvetésbe járdaépítés céljára.

Közvilágítási hálózat bővítése:

Jelentősebb Közvilágítási hálózatbővítés 2020. éven nem történt. A költségvetés eredeti előirányzatában 5.533 eFt forrást biztosított a képviselő-testület közvilágítási hálózat bővítésére. Év közben ez az előirányzat 4.033 eFt-ra csökkent, mivel 1.500 eFt átcsoportosításra került a bringapark térvilágításának fedezetére. A lecsökkentett előirányzat már nem volt elég jelentősebb közvilágítási fejlesztés megvalósítására, ezért a maradvány és a 2020. évre áthúzódó térvilágítási munka fedezete beépült a 2021. évi költségvetés közvilágítási előirányzatába.

Strandi fejlesztések:

Strandi fejlesztési kiadások összesen 5.335 eFt értékben valósultak meg a 11.633 eFt eredeti előirányzatának terhére. Ezek között 2020. évben a legjelentősebb a térkövezési munka volt a Budatava strandon 2.998 eFt értékben. Az említett fejlesztésen túl további kisebb beszerzések és fejlesztések valósultak meg a Wesselényi, a Budatavai és a Káptalanfüredi strandon is.

Parkok, terek rendezése:

A parkok, terek rendezésére a 2020. évi költségvetés eredeti előirányzatában elkülönített 11.251 eFt forrás terhére 2020 évben nem történt fejlesztés mivel az előirányzat a pandémia miatti költségvetési megszorítások következtében elvonásra került.

Játszóterek bővítése

Játszóterek bővítésére a 2020. évi költségvetés eredeti előirányzatában elkülönített 8.459 eFt forrás terhére 2020 évben nem történt fejlesztés, a maradvány beépült a 2021. évi költségvetésbe játszóterek bővítése céljára.

Sportpályák építése

Belügyminisztériumi, a sportinfrastruktúra fejlesztésre kapott támogatásból, TAO-s pályázatból, valamint önkormányzati saját forrásból 2019 októberében megkezdődött a Balatonalmádi Sportegyesülettel közösen megvalósítandó Balatonalmádi Sportközpont építési munkái, melyek 2020. november elejére befejeződtek. A projekt szerződés szerinti építési költsége bruttó 897.430 eFt volt, amely magába foglalja a nagyméretű füves és műfüves pályán valamint az öltözőépületen kívül a megközelítő utakat, parkolókat, járdákat és a kiszolgáló közműveket is. A kivitelezési munkák pénzügyi fedezetét a TAO-s támogatás, az önkormányzati forrásból és állami támogatásból biztosított pályázati önrész és a nem támogatott műszaki tartalom fedezetére elkülönített saját forrás biztosította. A 2020. évi költségvetésében különböző jogcímeken szereplő előirányzat a kivitelezés ütemének megfelelően került felhasználásra.

Kolostor felújítás

Belügyminisztériumi 2 db, összesen 900.000 eFt összegű támogatásából – a Kerényi Imre program megvalósítása mellett – még 2019 októberében megkezdődtek a volt jezsuita Kolostor épület teljeskörű felújítási munkái, melyek 2020. év októberében befejeződtek.

A projekt szerződés szerinti építési költsége 692.310 eFt volt. Az építési munkán kívül a támogatások és az önkormányzat költségvetésében biztosított előirányzatok terhére, külön beszerzési eljárás keretében valósult meg a szobák és a közösségi terek berendezése, felszerelések beszerzése, valamint a konyhatechnológia beszerzése 2021. évben a 2020. évi előirányzat maradványainak terhére.

FELÚJÍTÁSOK (teljesség igénye nélkül)

Strandi felújítások:

A strandi felújításokra a 2020. évi költségvetés eredeti előirányzatában elkülönített 11.814 eFt forrás terhére 2020-ben nem történt fejlesztés.

Útfelújítások:

Saját forrásból történő útfelújítási munkák 2020. évi eredeti előirányzata 21.679 eFt volt, de az előirányzat a pandémia miatti költségvetési megszorítások következtében év közben csökkentésre került. Ugyanakkor a szennyvízcsatorna építés utáni úthelyreállításokra az útépítési előirányzat terhére 11.679 eFt és a veszélyhelyzet miatti elkülönített keret terhére 17.404 eFt átcsoportosításra került. A csatornaépítést végző COLAS Alterrea Kft. megbízásával teljes pályaszélességű úthelyreállítás készült a Székely Bertalan utca, a Vöröshegyi utca, a Balázs Béla utca, a Fürj utca, az Alkotmány utca, a Vadász utca és a Malomvölgyi utca területén. Az úthelyreállítás kiadása 2021. évre áthúzódó kiadásként 2021. évben realizálódott.

Támfalomlás elhárítása, felújítása:

Támfal felújításokra a 2020. évi költségvetés eredeti előirányzatában elkülönített 5.798 eFt forrás terhére 2020 évben nem történt fejlesztés.

Járda-, parkoló felújítása:

Járda-, parkoló felújítására a 2020. évi költségvetés eredeti előirányzatában elkülönített 5.000 eFt forrás terhére 2020 évben nem történt fejlesztés.

Közvilágítási hálózat felújítás:

Közvilágítási hálózat felújításokra a 2020. évi költségvetés eredeti előirányzatában elkülönített 5.000 eFt forrás terhére 2020 évben nem történt fejlesztés, mivel az előirányzat a pandémia miatti költségvetési megszorítások következtében elvonásra került.

Önkormányzati lakás felújítása:

Az önkormányzati tulajdonú lakások közül a Magyar-Angol Gimnázium 4. szolgálati lakás felújítására 2020. évi előirányzat terhére 10.020 eFt került elkülönítésre. Az előirányzat terhére 2.752 eFt került felhasználásra 2020. évben, az azon felüli összeg tekintetében a kiadás 2021. évben jelentkezett.

Intézményi felújítások keret terhére megvalósult beruházási és felújítási feladatok:

Az intézményi felújítások terén a Városháza épületében belső világítás korszerűsítése valósult meg 452 eFt értékben.

Az előterjesztésben felsoroltakon túl egyéb beruházásokra és felújításokra is sor került, amelyeket részletesen a 11. számú melléklet felsorolásszerűen tartalmaz.

Európai Uniós támogatással és egyéb hazai finanszírozással megvalósuló fejlesztések:

TOP-4.1.1-15-VE1-2016-00001 - A Balatonalmádi-Vörösberény városrészi háziorvosi rendelők fejlesztése

pályázatunk keretében 2018. évben megvalósult az Ady Endre u. 2-6 sz. alatti ingatlan teljes műszaki és funkcionális felújítása. 2019. évre már csak néhány kisebb kiadás húzódott át. A projekt megvalósításához 59.999.999 Ft támogatást kaptunk, a projekt pályázati összköltsége 195 millió Ft. A pályázat záró szakmai beszámolója és záró kifizetése 2020.05.24-én jóváhagyásra került, az 5 éves kötelező fenntartási időszak elindult. A projekttel kapcsolatosan múlt évben 133.328 Ft fel nem használt támogatás visszautalásra került.

TOP-3.1.1-15-VE1-2016-00010 - Balatonalmádi kerékpárosbarát várossá fejlesztése

pályázat

keretében a Töltés úttól a Balatoni bringakörig tartó kerékpárút fejlesztéshez kapott támogatás 265.412. 237 Ft, a pályázati összköltsége 337 millió Ft. A pályázat záró szakmai beszámolója és záró kifizetési igénylése elfogadásra került 2019-ben, a projekt fenntartásban van.

TOP-3.2.1-15-VE1-2016-00001 - Balatonalmádi Magyar - Angol Tannyelvű Gimnázium és Kollégium Kollégiumi épületrészének épületenergetikai korszerűsítése pályázat

keretében valósult a kollégium energetikai megújítása. A projekt pályázati összköltsége 230 millió Ft volt, melyhez 142.274.825 Ft támogatás érkezett. A projekt 2019. évben teljes körűen megvalósult, záró szakmai beszámolója és záró kifizetési igénylése is elfogadásra került, a projekt fenntartásban van.

TOP-2.1.3-15-VE1-2016-00008 - Balatonalmádi- Vörösberényi - Séd vízrendezéséhez

vízrendezéshez kapcsolódóan a projekt összköltsége 160 millió Ft, melyből a támogatás összege 116.253.053 Ft. A projekt kivitelezése 2019. évben lezárult, a projekttel összefüggően 2020. évre már csak kisebb összegű kiadás húzódott át. Záró kifizetési igénylés és záró szakmai beszámoló benyújtásra került 2020 évben.

TOP-5.1.2-15-VE1-2016-00001

Balatonfüred és Balatonalmádi közös helyi foglalkoztatási együttműködés: Balatonfüred Város Önkormányzata, Balatonalmádi Város Önkormányzata, valamint a Veszprém Megyei Kormányhivatal a közös paktum projekt keretében 358 fő hátrányos helyzetű ember foglalkoztatásának elősegítését valósítja meg, továbbá segíti a helyi foglalkoztatási és gazdaságfejlesztési kezdeményezéseket.

Balatonalmádi konzorciumi tag elszámolható költsége: 6.340 eFt.

Projekt meghosszabbított fizikai befejezése: 2020.11.30. Az elszámolás 2021 évben esedékes.

Almádi Magocskák Óvoda új épületének

építése a 2019. évben megvalósult. Az építési és eszközbeszerzési beruházás a régi óvoda épület elbontásával műszaki átadás-átvétellel zárult 2019. év december hónap 23. napján. A projekttel összefüggően számos kiadás realizálódása áthúzódott 2020. évre. A projekt pályázati összköltsége 951 millió Ft, amelyből 593.057.922 Ft a támogatás összege. Záró kifizetési igénylés és záró szakmai beszámoló benyújtása 2020. április hónapban megtörtént.

A

Vidékfejlesztési Program (VP) keretében a Külterületi utak kezeléséhez karbantartásához szükséges erő- és munkagépek beszerzése

céllal - Szentkirályszabadjával konzorciumban elnyert - pályázatunk eszközbeszerzése is megvalósult, a projekt összkiadása 2018. évben 19.138.900 Ft volt, míg a 2018. évben realizálódott 14.173.200 Ft értékű pályázati támogatás 2020. évben további 1.889.760 Ft-tal emelkedett.

A

VP6-19.2.1-7-2-17 kódszámú „Helyi identitást és közösségi együttműködést segítő fejlesztések támogatása”

című pályázati felhívásra benyújtott, „Balatonalmádi, Szent Erzsébet liget, vízi játszó kialakítása” című pályázatban 16.033.333 Ft a támogatási igény, melyhez 14 millió Ft-ot meghaladó saját forrást rendelt az önkormányzat. A projekt megvalósítása 2021. évben várható.

A KÖFOP-1.2.1-VEKOP-16-2017-0761 projekt keretében a „Csatlakoztatási konstrukció az önkormányzati ASP rendszer országos kiterjesztéséhez” pályázat megvalósítására 9.000.000 Ft

támogatási előleget kaptunk. A projekt fizikai befejezése 2019. június 30. volt. 2018. évben 4.269 400 Ft kifizetés történt a megvalósítással kapcsolatosan, mely 2019. évben további kiadásokkal emelkedett. Így a projekt összkiadása 9.433.720 Ft. 2018-ban beszerzésre kerültek a szükséges eszközök, megvalósult a felhasználók oktatása. A migrációs feladatok megvalósulása részben valósult meg 2018. évben, 2019-ben fejeződött be. A projekt zárása és záró kifizetési kérelmének elfogadása megtörtént 2020 évben. A projekttel kapcsolatosan múlt évben 173.281 Ft fel nem használt támogatás visszautalásra került.

A

Kisfaludy 2030 Turisztikai Fejlesztő Nonprofit Zrt. által meghirdetett Strandfejlesztés III. ütemére

a Budatava, a Wesselényi és a Káptalanfüredi strandok fejlesztésére támogatási kérelmet nyújtott be az önkormányzat 2019 évben, melyek végül csökkentett támogatással támogatásra lettek jogosultak.

Budatava 25 millió Ft, Wesselényi strand 39 millió Ft, a Káptalanfüredi standok 28 millió Ft támogatást kaptak. A projektek megvalósítási határideje 2020. december 30. volt.

A

Kisfaludy 2030 Turisztikai Fejlesztő Nonprofit Zrt. által meghirdetett Strandfejlesztés IV. ütemére

a Budatava, a Wesselényi és a Káptalanfüredi strandok fejlesztésére támogatási kérelmet nyújtott be az önkormányzat. 2020 évben a Budatava strand 30 millió Ft, a Wesselényi strand szintén 30 millió Ft támogatást kapott. A projektek megvalósítási határideje: 2021. május 31. A Káptalanfüredi strandok fejlesztésére vonatkozó elutasító határozat ellen az önkormányzat kifogást nyújtott be, majd 2021. februárban 30 millió Ft támogatásról szóló támogatói döntés született a Káptalanfüred strand tekintetében is.

TOP-1.4.1-19-VE1-2019-00020 Bölcsődei férőhelyek kialakítása, bővítése

pályázatunk 2020.02.20-án kapott támogatási döntést. Ennek értelmében a projekt pályázati teljes költsége 549.999.990 Ft, 100% támogatás mellett. A projekt megvalósításához kapcsolódó tervezési folyamat 2020 évben lezajlott, a szükséges építési engedély is megszerzésre került 2020 évben. A Közreműködő Szervezet a közbeszerzési dokumentumok műszaki-szakmai ellenőrzését befejezte, a támogató tartalmú műszaki jelentés megérkezett. Jelenleg a közbeszerzési dokumentumok jogi-közbeszerzési ellenőrzése történik a Közbeszerzési Felügyeleti Főosztálynál.

Kerékpáros Pumptrack/pumpa pálya

Aktív Magyarország Program részeként az Országos Bringapark Program keretében támogatást nyertünk pumptrack pálya kialakítására a 716/27 helyrajzi számú helyszínen. A támogatás összege 12 millió Ft, 50 %-os intenzitással, melyről el is számoltunk. Az önerőből megvalósuló pályavilágítás és ivókút kialakítása 2021 évre áthúzódott.

OKOS ZEBRA

Támogatást nyertünk a Generali a Biztonságért Alapítványnál a 71. számú főúton átvezető, a főút és a Töhötöm utca találkozásánál, a város központi részén kijelölt gyalogos-átkelőhely okos zebrává alakítására. A beruházás megvalósult, az okos zebra működik.

OVI sport program

A Nemzeti Ovi – Sport Program” keretében támogatást nyertünk a Mogyoró utca 1. alatt a Magocskák Óvoda területére fedett mini, műfüves pálya kialakítására és óvodai programok megvalósítására. A fejlesztés megvalósításához önkormányzatunk 4,5 millió Ft önerőt biztosított.

Támogatási szerződést megkötöttük. A kivitelezést 2021 tavaszára áthúzódott.

Városháza felújítása:

Az önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatására került benyújtásra 2017 évben a pályázat. A 2018. évi kormánydöntés alapján került támogatásra. Eredeti cél a nyílászárók cseréje és a homlokzati hőszigetelés felújítása volt 10 cm-re. A támogatási összeg 30.000 eFt, önerő: 20.889 eFt, így a projekt összköltsége: bruttó 50.889 eFt.

A beszerzési eljárást követően a felújítási munkák elkészültek 2020. november 30-ig. Az elszámolás 2021 évben esedékes.

BEVÉTELEK

Balatonalmádi Város Önkormányzata 2020. évi bevételeinek (költségvetési és finanszírozási bevételek) módosított előirányzata 5.853.530 eFt, míg a teljesítés 5.918.027 eFt (1. sz. melléklet).

A finanszírozási tételek között szereplő értékpapírok (állampapírok) bevételei összesen 600.000 eFt, míg az értékpírok (állampapírok) kiadásai szintén 600.000 eFt összegben realizálódott, mely a 2020. évben történt értékpapír vásárlással és eladással összefüggő bevételi és kiadási adat.

Bevételeinek összetétele 2020 évben:

- műk. c. költségvetési támogat. 14,3 % - tárgyi eszköz ért. bevétele - %

- működési bevételek 8,0 % - egyéb felhalm. c. támog. 12,0 %

- egyéb működési c. támog. 0,8 % - egyéb felhalm. átvett pénzeszköz - %

- közhatalmi bevételek. 10,7 % - maradvány igénybevétele 42,8 %

- egyéb műk. c. átv. pénzeszköz - % - értékpapírok bevétele 10,1 %

- elvonások, befizetések bev. 0,7 % - áhn. belüli megelőlegezések. 0,6 %

- felhalm. c. költségvet. támog. - %

Önkormányzati működési és felhalmozási célú költségvetési támogatások

Az önkormányzat költségvetési támogatásainak összege a kiegészítő felhalmozási célú támogatás összegének (886 eFt) figyelembevételével 845.036 eFt volt 2020. évben (előző évben 1.247.255 eFt). A költségvetési támogatások megoszlása 2020. évben a 4. és a 35. melléklet alapján az alábbiak szerint alakult:

- állami támogatások (költségvetési tv. 2. mell.alapján) 92,9 %

- kiegészítő támogatások (működési) 6,7 %

- elszámolásból származó bevételek 0,3 %

- kiegészítő - felhalmozási célú támogatások 0,1 %

A működéshez kapcsolódó általános, köznevelési, és szociális feladatokhoz kapcsolódó támogatások elszámolását a 33. valamint a kiegészítő támogatások és egyéb kötött felhasználású támogatások elszámolását a 34. és a 35. melléklet mutatja.

Az önkormányzat 2020. évi kiegészítő támogatásainak és egyéb kötött felhasználású támogatásainak elszámolását a következő táblázat szemlélteti: adatok Ft-ban

2020. évben települési önkormányzatok idegenforgalmi adóhoz kapcsolódó kiegészítő támogatásra kapott támogatás 30.578.125 Ft volt, a 2020. IV. negyedév tekintetében azonban további 7.294.975 Ft támogatásra vagyunk jogosultak a beszámoló keretében történt elszámolás alapján.

2020. évben kiegészítő támogatás (bérintézkedésekhez kapcsolódó kiegészítő támogatás) jogcímen kapott támogatás 31 698 291 Ft volt, azonban további 308.800 Ft támogatásra vagyunk jogosultak a beszámoló keretében történt elszámolás alapján.

Az önkormányzat kettő évnél hosszabb felhasználási idejű támogatások elszámolását az alábbi táblázat szemlélteti:

Önkormányzatunk 2018. évben 500.000.000 Ft összegű támogatásban részesült a vörösberényi kolostoregyüttessel kapcsolatos feladatok támogatása céljából, mely fejlesztés megvalósítására 2021. június 30-ig van lehetősége Önkormányzatunknak. A támogatás terhére 2018-2020. évben összesen 462.876.781 Ft került felhasználásra. A támogatásból fennmaradó 37.123.219 Ft felhasználására áthúzódó kiadásként 2021. évben került sor.

Önkormányzatunk 2019. évben 400.000.000 Ft összegű egyes önkormányzatok feladatainak támogatásban (Kolostor befejező munkáinak támogatása) részesült, mely fejlesztés megvalósítására 2021. június 30-ig van lehetősége Önkormányzatunknak. A támogatás terhére 2018-2019. évben összesen 367.329.741 Ft került felhasználásra. A támogatásból fennmaradó 32.670.259 Ft felhasználására áthúzódó kiadásként 2021. évben került sor.

2020 évben a közművelődési érdekeltség növelő támogatásra kapott 866.000 Ft összegű támogatásból a támogatás teljes összege 2021. évben kerül felhasználásra.

Közhatalmi bevételek

Az önkormányzat 2020. évi 608.205 eFt összegű (előző évben 682.700 eFt volt) módosított közhatalmi bevételekhez képest a teljesítés 632.975 eFt (előző évben 756.202 eFt volt), ami 104,1 %-os (előző évi 110,8 % -os) teljesítésnek felel meg.

A közhatalmi bevételeken belül a helyi adók és adó jellegű bevételek, valamint az átengedett gépjárműadó bevételek átlagosan 103,7 %-kal (előző évben 110,6 %-kal) teljesültek. Az adó nemek mindegyikénél a módosított előirányzathoz képest túlteljesítés tapasztalható.

A termékek és szolgáltatások adói közé sorolt gépjárműadó esetében 2020. év előtti években összes befizetett adó 40 %-a illette meg az önkormányzatot.

A Magyarország 2020. évi központi költségvetésének a veszélyhelyzettel összefüggő eltérő szabályairól szóló 92/2020. (IV. 6.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Korm. rendelet) 4. §-a a Magyarország 2020. évi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény (a továbbiakban: Kvtv.) 37. § (1) bekezdés a) pontja szerinti, a települési önkormányzat által beszedett gépjárműadónak a települési önkormányzat költségvetését megillető, %-os mértékétől, valamint az Áht. 83/A. §-ában foglalt gépjárműadó megosztási kötelezettségtől történő eltérő szabályrendszert állapít meg. A Korm. rendelet 4. § (1) bekezdése szerint a Kvtv. 37. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározottaktól eltérően a gépjárműadóról szóló törvény alapján a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzatot az általa 2020. évben beszedett gépjárműadó nem illeti meg, így e jogcímen bevételünk nem realizálódott (előző év azonos időszakában 40 295 113 Ft bevétel realizálódott).

A gépjárműadóról szóló 1991. évi LXXXII. törvény értelmében 2021. január 1-től a gépjárműadóval kapcsolatos adóhatósági feladatokat az állami adó- és vámhatóság látja el. Ennek megfelelően 2021. évtől az önkormányzatok gépjárműadó bevétellel nem számolhatnak a költségvetésükben

Az idegenforgalmi adóbevétel nagy része a nyári szezonban realizálódott előző években, a Gazdaságvédelmi Akcióterv keretében a koronavírus-járvány gazdasági hatásainak mérséklése érdekében szükséges adózási könnyítésekről szóló 140/2020. (IV. 21.) Korm. rendelet 5. §-a alapján 2020. április 26-tól 2020. december 31-ig terjedő időszakban eltöltött vendégéjszaka utáni idegenforgalmi adót az adó alanyának nem kell megfizetnie, az adó beszedésére kötelezettnek nem kell beszednie, befizetnie. A megállapított, de be nem szedett adót azonban be kellett vallani az adóhatósághoz.

Az idegenforgalmi adóbevétel így múlt évben csupán 7.381 eFt összegű bevétel teljesítést mutat (múlt évben 40.295 eFt volt). A Magyarország 2020. évi központi költségvetésről szóló 2019. évi LXXI. törvény 3. melléklet 10. Önkormányzati elszámolások i) pontja alapján a települési önkormányzat vissza nem térítendő támogatást igényelhet az illetékességi területén bevallott, de meg nem fizetett idegenforgalmi adó összegével egyező összegben. A bevallott, de meg nem fizetett idegenforgalmi adó összegével megegyező támogatási összeg igénylése 2020. szeptember 30-ig terjedő időszakra vonatkozóan önkormányzatunknál 30.578.125 Ft összegben történt, mellyel összefüggően a támogatás múlt évben realizálódott. A 2020. évi beszámolóban került igénylésre a 2020. negyedik negyedév tekintetében 7.294.975 Ft támogatás. Megjegyzést igényel, hogy 2021. évben a veszélyhelyzet időszaka alatt a múlt évhez hasonlóan az adó alányának az idegenforgalmi adót nem kell megfizetnie, az adó beszedésére kötelezettnek az adót nem kell beszednie, befizetnie. A vissza nem térítendő támogatás igénylésére azonban nincs lehetőség.

Balatonalmádi Város Önkormányzat Képviselő-testülete 2020. évre nem módosította a helyi adókról szóló 24/2014. (IX.26.) önkormányzati rendeletét, mivel a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény (a továbbiakban: Htv). 2020. évre vonatkozó változásai nem tartalmaztak olyan rendelkezéseket, amelyek a helyi adórendelet módosítását indokolták volna. A helyi adók módosítására a Képviselő-testület tagjai részéről sem érkezett javaslat. Ennek megfelelően 2020. évben a helyi adók mértéke, a kedvezmények, mentességek az előző évhez képest nem változtak.

Ugyanakkor Magyarország 2021. évi költségvetésének megalapozásáról szóló 2020. évi LXXVI. törvény módosította a Htv-t. A módosítás a kihirdetését követő napi hatállyal - 2020. július 15-től – hatályon kívül helyezte a településkép védelméről szóló törvény szerinti reklámhordozó építményadó kötelezettségével kapcsolatos szabályokat.

A törvénnyel összhangban Balatonalmádi Város Önkormányzata Képviselő-testületének a helyi adókról szóló 24/2014.(IX.26.) reklámhordozóra vonatkozó rendelkezéseit hatályon kívül kellett helyezni, tekintettel arra, hogy az adókötelezettség 2020. július 15-től megszűnt. A reklámhordozókra kivetett 2020. évi építményadót időarányosan törölni kellett, s emiatt a költségvetésben tervezett építményadó bevétel eredeti előirányzata 1,4 millió forinttal csökkentésre került.

Az egyéb közhatalmi bevételek közé sorolt bevételek 600 eFt összegű előirányzatához képest a teljesítés összege 2.931 eFt, mely 488,5 % -os teljesítést mutat (előző évben 1.773 eFt, 253,3 %-os teljesítés volt).

Az adópótlék és bírság összege 600 eFt-tal került tervezésre, míg a teljesült bevételek összege 2.618 eFt.

Az egyéb közhatalmi bevételek (talajterhelési díj) nem kerültek tervezésre, míg a teljesült bevételek összege 313 eFt..

Megjegyzést igényel azonban az, hogy a 2014. január 1-jétől hatályba lépő, az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.(I.11.) Korm. rendelet az államháztartás és beszámoló rendszerének tartalmi és formai követelményeit, a tervezést, a pénzügyi és számviteli feladatokat (könyvvezetést) átfogóan, gyökeresen megváltoztatta.

Míg 2013. december 31.-ig a túlfizetésből származó bevételek bevételei teljesülésként és a rövid lejáratú kötelezettségek között a mérlegben is megjelentek, 2014. január 1-jétől a tárgyévi túlfizetések a költségvetési számvitel adóbevétel teljesülései között nem jelennek meg, csak a mérlegben a kötelezettség jellegű sajátos elszámolások között.

Működési bevételek:

A tervezett (intézményi) működési bevételek esetében a módosított előirányzathoz képest önkormányzati szinten 6,9 %-os többletbevétel (múlt évben 10,9 %-os bevételelmaradás) jelentkezett.

Önkormányzati feladatok

Az Önkormányzati feladatok esetében a működési bevételek teljesülése 283.388 eFt-os (előző évben a 288.257eFt-os) módosított előirányzathoz képest 318.738 eFt (előző évben 349.921 eFt) összegű teljesítést mutat, mely átlagosan 112,5 %-os (előző évben 121,4 %-os) teljesítésnek felel meg. A bevételek teljesítése feladatonként eltérő teljesítést mutat.

Az állami vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatokon került tervezésre a közterület-használati díj, útbontások engedélyeztetéséért fizetendő díjak, illetve a tervezett ingatlanértékesítés után felszámított ÁFA összege. A tervezett 7.866 eFt összegű módosított előirányzathoz képest e feladaton a teljesítés 18.470 eFt (ingatlan és eszközértékesítés után felszámított ÁFAt bevételt is tartalmazza 83 eFt összegben), mely 234,8 %-os teljesítésnek felel meg. A magas teljesítés magyarázata, hogy a tervezetthez képest jóval magasabb összeggel jelentkezett az útbontásból származó bevétel összege, illetve a faházak hasznosításából is 3.404 eFt bevétel származott.

A fürdő, strandszolgáltatás feladat működési bevételeinél összességében 273.921 eFt (előző évben 252.753 eFt volt) összegű módosított előirányzathoz képest 17.259 eFt összegű (múlt évben 29.855 eFt bevétel többlet volt), 6,3 %-os bevétel többlet (múlt évben 11,8 %-os túlteljesítés) látható. A feladat előirányzati és teljesítési adatait elemezve megállapítható, hogy a strandi bevételen belül eredeti előirányzatként tervezett nettó 170.448 eFt-os jegyár bevétellel szemben nettó 179.031 eFt (múlt évben nettó 171.784 eFt) bevétel realizálódott. A tervezett nettó 41.105 eFt bérleti (tartós és eseti) díjjal szemben a ténylegesen realizálódott bérleti díj összege nettó 45.266 eFt volt, mely alapján nettó 4.161 eFt bevételi többlet realizálódott. Továbbszámlázott kiadások összege bruttó 6.193 eFt összegben, egyéb bevételek összege 124 eFt összegben realizálódott.

A Város- és községgazdálkodási máshova nem sorolható szolgáltatások feladat bevételei az 1.601 eFt összegű módosított előirányzathoz képest 8.059 eFt-tal teljesültek, mely 505,6 % os teljesítésnek felel meg. A tervezett bevételhez képest realizálódott többletbevétel magyarázata az, hogy 2020. évben teljesült kamatbevétel összege 5.729 eFt (állampapír kamata, látra szóló, egyéb kamatbevétel).

A Közös Önkormányzati Hivatal

A Közös Önkormányzati Hivatal működéseinek bevétele a 6.680 eFt-os módosított előirányzathoz képest 8.135 eFt összegű teljesítést mutat, mely 121,8 %-os teljesítést jelent. A bevételek 664 eFt összegben tartalmazzák Felsőörs Kirendeltség bevételeit. Balatonalmádi székhely település tervezett bevételét meghaladó teljesülés magyarázata, hogy a továbbszámlázott hivatali közüzemi és egyéb kiadások bevétele, a házasságkötésből származó és a bérleti díjból származó bevétel a tervezettnél magasabb összeggel realizálódott.

A Balatonalmádi Városgondnokság és gazdálkodási körébe tartozó intézmények:

A Balatonalmádi Városgondnokság és gazdálkodási körébe tartozó intézmények esetében a működési bevételek eredeti előirányzata 212.393 eFt volt, amely - elsősorban a COVID világjárvány miatti - módosítások hatására 153.079 eFt-ra módosult (előző évben 220.305 eFt volt). A teljesítés összege összesen 146.758 eFt (előző évben 214.062 eFt volt), amely 95,9 %-os átlagos teljesítésnek (előző évben 97,2 % volt) felel meg.

Az Almádi Magocskák Óvodában az eredeti működési bevételi előirányzat 13.035 eFt, ez először a veszélyhelyzeti költségvetés összeállításakor 11.445 eFt-ra csökkent, majd fokozatosan a tényleges teljesítésekhez igazodva a módosított előirányzat 13.284 eFt-ra emelkedett. A bevételi előirányzathoz képest a teljesítés 13.497 eFt, mely 101,6 %-os teljesítés. Az intézményi bevételek gyermekétkeztetéssel kapcsolatos térítési díjakból, az intézmény külső étkeztetést biztosító szolgáltatásából és az egyéb bevételekből (továbbszámlázott telefondíjból, a bankszámla folyószámla egyenlegének kamat bevételéből, kerekítési különbözetből, és előző időszakkal kapcsolatosan visszatérült közüzemi díjakból származó egyéb bevételből) származik. A gyermekétkeztetési ellátási díjbevétel 89,2 %-ra, a külső étkeztetéssel kapcsolatos szolgáltatási díjbevétel 107,3 %-ra teljesült. Az intézmény konyhája a veszélyhelyzet időszakokban elsősorban a külső étkezők ellátásáról gondoskodott - a helyi köznevelési intézmények és a szociális szolgáltató részére nyújtott szolgáltatást - de az óvodás gyermekeknek is biztosított ellátást, elvitelre.

A Pannónia Kulturális Központ és Könyvtár működési bevételeinek eredeti előirányzata 37.107 eFt volt, melyben jelentős összeggel szerepeltek a nyári programokkal, a fesztivállal, a Kerényi programmal kapcsolatos bevételek. A vészhelyzeti költségvetésben ezekről a bevételekről le kellett mondani, így a módosított előirányzat 4.155 eFt-ra csökkent. A ténylegesen teljesült működési bevétel 4.137 eFt lett, mely a módosított előirányzat 99,6 %-a.

Az intézmény működési bevételei - az eredeti előirányzatához képest - az utóbbi nyolc évben az alábbiak szerint realizálódtak:

Adatok eFt-ban!

Az adatokból látható, hogy a közművelődési tevékenység feladaton 2013. évtől 2015. évig többletbevétel realizálódott, 2016. évben nem sikerült teljesíteni a tervezett bevételt, majd 2017 évben 1.372 eFt összegű, majd 2018. évben - az eredeti előirányzathoz képest - 5.747 eFt összegű többletbevétel realizálódott. Az Önkormányzatnál az akkor érvényes szabályozás szerint a realizálódott többletbevétel 50%-áig rendelkezhetett szabadon az intézmény, a többletbevétel 50 %-áig a kiadási előirányzatait emelhette. A 2016. évi költségvetés tervezésekor figyelembe véve az előző évek tény adatait – azért, hogy a közművelődési tevékenység területén szerzett bevételek a közművelődési tevékenységre visszaforgatásra kerüljenek – már megemelt működési kiadásokkal számoltunk, melynek fedezete a közművelődési tevékenység feladaton elérhető megemelt összeggel tervezett 2016. évi működési bevételek előirányzata. 2016. évben e tevékenység esetében a bevétel teljesítése elmaradást mutatott a tervezett bevételi előirányzathoz képest, ezért a 2017. évi költségvetés tervezésekor nem emeltük tovább a bevételi előirányzatot. A 2017 évi működésből jelentős többletbevételt ért el az intézmény a közművelődési feladaton. 2018. évben az Almádi Napok rendezvénysorozatot a Borfesztivál működéséhez hasonlóan, igyekezett az intézmény önellátóvá tenni. A korábbi – Erzsébet liget - helyszínt elhagyva, a Wesselényi strand főbejárata előtti rendezvénytéren valósultak meg a programok a szolgáltatóktól beszedett hozzájárulásokból. A 2019. évi működési bevételi terv a közművelődési feladaton jelentős mértékben elmaradt a tervezettől. Az elmaradás oka elsősorban az Almádi Napok ünnepségsorozat visszafogott keretek között történő megrendezéséből ered. A bevétel elmaradás ezzel egyidejűleg a működési kiadások között előirányzat megtakarítást eredményezett.

A közművelődési intézmény működését érintette legsúlyosabban a 2020. évi COVID járvány miatt bevezetett vészhelyzeti korlátozás. A népszerű kulturális rendezvények elmaradtak, és az intézményi épületek bérleményéként történő hasznosítása is ellehetetlenült. Említést érdemel, a könyvár által elért bevétel. A kieső szolgáltatási bevételeket a régi, már leselejtezésre került könyvállomány értékesítéséből pótolták.

A Balatonalmádi Városgondnokság működési bevételeire is jelentős hatással volt a COVID járvány, és a veszélyhelyzeti időszakok. A 162.251 eFt összegű eredeti előirányzat a veszélyhelyzeti költségvetés összeállításakor több mint 30 millió forinttal csökkentésre került, majd a 2020. decemberi módosításkor kis mértékben megemelkedett. A 135.640 eFt-os módosított előirányzatnál végül ténylegesen 6.516 eFt-tal kevesebb bevétel teljesült, melyből 6.841 eFt összegű az iskolai gyermekétkeztetéshez kapcsolódó bevétel elmaradás. Látható, hogy a többi - klasszikusan településüzemeltetési - feladaton, együttesen bevételi többletet ért el az intézmény. A működési bevételek teljesítési adata a módosított előirányzathoz képest ez 95,2 %-os teljesítést mutat. Az intézményen belül, kormányzati funkciónként nézve a teljesítéseket, bevételi elmaradást és bevételi többletet is tapasztalunk. (6. melléklet):

A köztemető fenntartási feladatok kormányzati funkción a sírhelymegváltási díjbevételek, valamint a temetőhasználati díjak teljesülése a tervezett előirányzathoz (1.550 eFt) képest 248 eFt bevételi elmaradás (előző évben 393 eFt bevételi elmaradás volt) realizálódott, mely 84,0 %-os teljesítés.

Az adatok elemzése alapján látható, hogy miután az évek alatt felhalmozódott bevételi elmaradások beszedése megtörtént, éves szinten már nem realizálódik a tervezett bevételi szint.

Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción kisebb mértékű bevételi elmaradás tapasztalható 440 eFt összegben a módosított előirányzathoz (83.888 eFt) képest. A veszélyhelyzettel kapcsolatosan hozott – a bérlő vállalkozásokat segítő - jogszabályok negatív hatással voltak az intézmény által elérhető, ingatlanok hasznosításából származó bevételekre. Sajnos az egyik „nagy” bérlő tartósan elmaradt a bérleti díjfizetéssel, és a fizetéshalasztással kapcsolatosan megkötött megállapodást sem teljesítette.

A más szerv részére végzett pénzügyi-, gazdálkodási-, üzemeltetési és egyéb szolgáltatások kormányzati funkciónál 66 eFt összegben realizálódott működési bevétel a tervezett 51 eFt-tal szemben. A bevétel továbbszámlázott telefondíj bevételből, áfa visszatérítésből, valamint egyéb működési bevételből származik.

A Piac üzemeltetése kormányzati funkción a helyfoglalási díj bevételek esetében a 6.803 eFt összegű módosított előirányzathoz képest 508 eFt bevételi többlet realizálódott (2019. évben a módosított előirányzat 9.071 eFt volt, melyhez képest 1.371 eFt bevételi elmaradás jelentkezett). A tavaszi veszélyhelyzetben először a piac bezárására, majd rövid időn belül újbóli megnyitására került sor. A módosított előirányzathoz képest az elért bevétel pozítiv képet mutat, de a 2019. évben elért bevételhez képest bevételi elmaradás látható.

A zöldterület üzemeltetés kormányzati funkción 14 eFt módosított előirányzat mellett 450 eFt bevétel realizálódott. A feladaton, a tervezett telefondíj tovább számlázásból származott bevétel mellett, készletértékesítésből származott bevétele az intézménynek.

A város és községgazdálkodás kormányzati funkciónál a tervezett, az elkóborolt, befogott állatok tulajdonos általi kiváltásából származó bevétel nem realizálódott. A ténylegesen realizálódott bevétel - a korábbi időszakban történt - közterületi károkozás miatt megfizetett kártérítési bevételből, biztosító által megfizetett kártérítésből (buszmegálló üvegkár), valamint előző évi áramdíj visszatérüléséből származik. A tényleges bevételi teljesítés 83,4 %-os szinten teljesült.

A sportlétesítmények működtetése kormányzati funkció (sportpálya) esetében a módosított bevételi előirányzathoz képest 275 eFt összegű bevételi elmaradást realizált az intézmény. A bevételek a sportpálya nyári időszakban történő hasznosításából, a sportpálya területén található faházak bérleti díjbevételéből, a közüzemi díjak tovább számlázásából, valamint a Vörösberényi iskola melletti területen található műfüves pálya bérleti díjbevételeiből származnak. Elmondható, hogy a sport ingatlanok hasznosítására is negatív hatással volt a COVID járvány, illetve a védekezésként meghozott intézkedések.

A gyermekétkeztetési kormányzati funkción a Györgyi Dénes Általános Iskolánál 96,8 %, a Vörösberényi Általános Iskolánál 92,6 %, a gimnáziumnál 72,4 %, a kollégiumnál 63,1 %-os teljesítés látható. Ezen a feladaton a teljes bevételi elmaradás 6.841eFt.

A lakóingatlan szociális célú bérbeadása, üzemeltetése kormányzati funkción az 1.521 eFt-os módosított előirányzathoz képest 393 eFt összegű többletbevétel (előző évben 166 eFt összegű többletbevétel volt) látható. A többletbevétel lakbér bevételből, továbbszámlázott közüzemi díjakból, valamint a közüzemi szolgáltatók előző évi jóváíró elszámoló számláinak megtérüléséből származik.

Egyéb támogatások (államháztartáson belülről), pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről, kölcsönök visszatérülése

Balatonalmádi Város Önkormányzata 2020. évben összesen 752.034 eFt (múlt évben 780.219 eFt) működési és felhalmozási célú egyéb támogatást (államháztartáson belülről), valamint 1.623 eFt (múlt évben 5.910 eFt) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközt (államháztartáson kívülről) realizált.

Az egyéb működési célú támogatási (államháztartáson belülről) bevételek teljesülése 122,6 %-ot (múlt évben 124,3 %-ot) mutat, melyen belül – a közfoglalkoztatás bevétele, Felsőörs Község Önkormányzatának és a Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez történő hozzájárulása kivételével - minden esetben 100 %-ot elérő vagy azt meghaladó teljesülés tapasztalható. A működési célú egyéb támogatások bevétele 44.141 eFt (múlt évben 48.577 eFt volt).

Az egyéb felhalmozási célú támogatási (államháztartáson belülről) bevételek teljesülése 100,0 %-ot (múlt évben 99,7 %-ot) mutat. A bevétel a „TOP-1.4.1-19 Balatonalmádi 5 csoportos bölcsőde kialakítása” pályázat tartalék keretére vonatkozó támogatást (538.519 eFt), a ”VP6-7.2.1-7.4.1.2-16 Külterületi helyi közutak fejlesztése, önk. utak kezeléséhez, állapot javításához, karbantartásához szükséges erő és munkagép beszerzése” pályázat támogatását (1.873 eFt), a Kisfaludy Strandfejlesztési Konstrukció III..ütem keretében történő fejlesztésre mindösszesen 92.000 eFt támogatást, a Kisfaludy Strandfejlesztési Konstrukció IV.ütem keretében történő fejlesztésre mindösszesen 60.000 eFt támogatást, a Bringapark Program 12.000 eFt összegű támogatását, valamint az EMMI strandkönyvtár megvalósítására vonatkozó 5.800 eFt összegű támogatását.

A véglegesen átvett (államháztartáson kívülről) működési és felhalmozási célú pénzeszközök teljesülése az összesen 1.397 eFt-os módosított előirányzathoz képest 1.623 eFt (előző évben 5.910 eFt) volt, amely 116,2 %-os teljesítést mutat.

A támogatásértékű (államháztartáson belülről átvett) bevételek és átvett pénzeszközök (államháztartáson kívülről átvett) tételenkénti teljesüléseit a 4. számú melléklet mutatja.

A felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülése (4. és 27. sz. mellékletek) a tervezett 30 eFt-hoz képest 15 eFt-ot mutat, amely közel 50 %-os teljesülésnek felel meg. A bevételeken belül az önkormányzati lakásvásárláshoz nyújtott kölcsön megtérülése 14.658 Ft volt.

Felhalmozási célú bevételek (4. melléklet)

A felhalmozási bevételek a 800 eFt-os (előző évben 800 eFt-os) módosított előirányzathoz képest, magasabb értékkel, 1.687 eFt értéken, 210,9 %-kal realizálódott.

Az ingatlanértékesítések körében összesen nettó 1.600 eFt összegű városrendezési célú területrendezés bevétele került tervezésre eredeti előirányzatként, mely a céltartalék terhére 800 eFt-ra csökkentésre került. 2020. évben 268 eFt összegű bevétel realizálódott. Az ingatlanértékesítés nettó bevétele az alábbi ingatlan értékesítésével realizálódott:

a Balatonalmádi, 3844/2 hrsz-ú, 66 m2 területű, kivett beépítetlen terület művelési ágú forgalomképes ingatlan telek-kiegészítés célú értékesítése nettó 207.874 Ft értéken a 189/2019. (VIII.29.) Önkormányzati határozatban foglaltak alapján,

a Balatonalmádi Dózsa Gy. u., 3638/4 hrsz-ú, 39 m2 területű, ingatlan telek-kiegészítés célú értékesítése nettó 128. 969 Ft értéken a 190/2018. (VI.28.) Önkormányzati határozatban foglaltak alapján,

Az ingatlanértékesítések után felszámított ÁFA befizetésével összefüggő 91 eFt bevétel az állami vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladat működési bevételei között realizálódott.

E bevételek között jelentkezett - egyéb tárgyi eszközök hasznosításaként – az Önkormányzatnál és a Közös Önkormányzati Hivatalnál értékesített gépjárművek értékesítéséből származó mindösszesen nettó 1.350 eFt összegű bevétel.

Finanszírozási bevételek

Az előző évi költségvetési maradvány igénybevétel teljesítése 2.533.670 eFt (előző évben 1.493.696 eFt) volt.

A 2020. évi finanszírozási tételek között szereplő belföldi értékpapírok (állampapír) bevételei 600.000 eFt bevételi előirányzatot és ugyanazon összegű 600.000 eFt teljesítést tartalmaz.

Állami támogatás megelőlegezés címen önkormányzatunk 34.915 eFt összegű támogatást kapott a havi rendszerességgel jelentkező közfoglalkoztatással összefüggő finanszírozáskén és a 2021. évi állami támogatás megelőlegezéseként.

KIADÁSOK

Balatonalmádi Város Önkormányzata 2020. évi kiadásainak (költségvetési és finanszírozási kiadások) módosított előirányzata 5.853.530 eFt (múlt évben 5.532.305 eFt volt), a teljesítés összege 4.259.864 eFt (múlt évben 5.030.358 eFt volt). A kiadások teljesülése 72,8 %-os (múlt évben 56,7 %-os) volt

(1. melléklet).

A 2020. évi kiadási főösszegen belül a kiemelt kiadási előirányzatok teljesítés szerinti részaránya az alábbiak szerint alakult:

személyi juttatások 17,0 % - felújítás 15,2 %

munkáltatót terh.jár. 2,9 % - beruházás 16,1 %

dologi kiadások 18,5 % - felhalm.tám.áh-n belülre - %

egyéb.műk.c.tám.áh-n kívülre 1,5 % - felhalm.c.tám.áh-n kivülre 6,8 %

egyéb.műk.c.tám.áh-n belülre 5,2 % - államh.b.megelőleg.visszafiz. 0,8 %

ellátottak pénzbeli juttatásai 0,3 % - felhalm.c.visszatér.támogatás 0,6 %

elvonások és befizetések 1,0 % - értékpapírok kiadásai 14,1 %

A működési célú kiadási előirányzatok (7. melléklet) teljesítése 82,3 %, amely alacsonyabb a 2019. évi mutatónál (83,2 %).

A működési célú kiadásokon belül a személyi juttatások, valamint a munkáltatót terhelő járulékok részaránya 42,7 %, amely magasabb, mint a 2019. évi mutató (40,9 %).

Az Önkormányzat feladatainak összes kiadása a 616.275 eFt-os (múlt évben 746.411 eFt-os) módosított működési kiadási előirányzatához viszonyítva 516.746 eFt-tal (múlt évben 437.851 eFt értékkel) teljesült, amely összességében 83,8 %-os (múlt évben 58,7 %os) teljesülést mutat. Az önkormányzati feladatok kiadásait külön-külön vizsgálva is megállapítható, hogy a költségvetésben biztosított előirányzaton belül jelentkeztek a működési kiadásaik.

A Közös Önkormányzati Hivatal feladatainak előirányzatain belül, átlagosan 91,8 %-on (előző évben 94,6 %-on) teljesültek. A Közös Önkormányzati Hivatalon belül Balatonalmádi településre jutó kiadások 91,7 %-on, Felsőörs településre jutó kiadások 92,0 %-on teljesültek (8. melléklet).

A Balatonalmádi Városgondnokság és gazdálkodási körébe tartozó intézmények összes kiadása a 788.602 eFt-os (előző évben 942.648 eFt-os) módosított működési kiadási előirányzatához viszonyítva 748.499 eFt (múlt évben 898.649 eFt volt) értékkel teljesült, amely összességében 94,9 %-os (előző évben 95,3 %-os) teljesülést mutat. Az intézményeket külön-külön vizsgálva is megállapítható, hogy a költségvetésben biztosított előirányzaton belül jelentkeztek a működési kiadásaik.

A működési célú kiadásokon belül a személyi juttatások kifizetése az Önkormányzat feladatainál átlagosan 88,8 %-kal (előző évben 78,4 % volt) teljesült, míg a Közös Önkormányzati Hivatal feladatainál a teljesülés 92,3 %-os (előző évben 96,6 %-os).

A Városgondnokság és gazdálkodási körébe tartozó intézményeknél összességében a személyi kiadások 99,10 %-kal (előző évben 98,0 %-kal) teljesültek.

A dologi kiadások értéke a költségvetésben biztosított módosított kiadási előirányzathoz képest az önkormányzat feladatainál és a Közös Önkormányzati Hivatalnál átlagosan 83,5 % – 86,3 %-os teljesítést mutat, míg az intézményeknél átlagosan 89,6 %-os teljesítést mutat.

Az egyéb működési célú támogatás (államháztartáson belülre) és a pénzeszköz átadásánál (államháztartáson kívülre) (10. melléklet) a 287.758 eFt-os (előző évben 330.216 eFt-os) módosított kiadási előirányzattal szemben 284.691 eFt (előző évben 324.995 eFt) tényleges teljesítés található, amely 98,9 % -os (előző évben 98,4 %-os) teljesítés.

Elvonások, befizetések kiadásai 2020. évben 43.020 eFt összeggel (előző évben 3.214 eFt volt) realizálódott. Itt jelentkezett a 2018. évi, téli rezsicsökkentésben nem részesült háztartások támogatásával összefüggő fel nem használt támogatás visszafizetése (576.574 Ft), valamint a költségvetési szervek 2019. évi maradványának elvonásával jelentkező elvonások kiadásai.

Fontos megjegyezni, hogy az intézmények és több önkormányzati feladat esetében is kötelezettséggel terhelt maradvány jelentkezik, mivel 2021. évre áthúzódó fizetési kötelezettségek keletkeztek.

A működési kiadásokról készült kimutatásokat a 7., 8., 9., valamint a 10. számú mellékletek tartalmazzák.

Felhalmozási és finanszírozási célú kiadások (11. melléklet)

Felhalmozási célú kiadások teljesítése 59,2 % -ot (előző évben 34,5 %) mutat 2020. évre, a felhalmozási célú kiadások között tartalék jellegű keretek figyelembevétele nélkül 62,6 %-os (előző évben 35,7 %-ot) mutat.

Az előző évhez képest magasabb, de a módosított előirányzathoz képest még mindig alacsony teljesülés magyarázata főként az, hogy a 2020. évi felhalmozási célú kiadási előirányzatok tartalmazzák az EU-s és egyéb hazai forrásokkal megvalósuló projektek 2020. évet követő időszak kiadási előirányzatait. A kiadások alacsony teljesüléséhez hozzájárult az is, hogy számos nem EU-s és egyéb hazai támogatással megvalósuló felhalmozási célú feladatok esetében a megvalósítás és a kifizetés is 2021. évben jelentkezik.

Nem EU-s és egyéb hazai források támogatásával megvalósuló beruházási feladatok körében említendő a nem önerős útépítés, a csapadékvíz-elvezetés és a Településrendezési Terv elkészítése.

Nem EU-s és egyéb hazai források támogatásával megvalósuló felújítási feladatok körében említendő a strandi felújítási feladatok és az útfelújítások.

Az önkormányzat felújítási és beruházási tevékenységével részletesebben foglalkoztunk az előzőekben, illetve ezen kiadások részletezését, feladatonként való megbontását a 11. számú melléklet tartalmazza.

Beruházási kiadásokra költségvetésünk 1.619.941 eFt (előző évben 1.806.999 eFt) módosított előirányzatot biztosított, ezzel szemben összesen 684.264 eFt (előző évben 739.619 eFt) került könyvelésre.

A melléklet alapján megállapítható, hogy több esetben is az előirányzatok mellett nincs teljesítés, illetve alacsony mértékű. A magyarázat az, hogy ezekben az esetekben a beruházási munkák jelentős része áthúzódik 2021. évre, s a pénzügyi teljesítés is 2021. évben realizálódik.

A felújítási kiadások a módosított előirányzathoz képest 77,4 %-ra (előző évben 10,3 %-ra) teljesültek, 648.561 eFt értékben (előző évben 72.543 eFt volt).

Az egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre a 2020. évi költségvetés 1.102 eFt összegű módosított előirányzatot tartalmazott (2019. évben 133 eFt előirányzat került biztosításra), mellyel szemben 133 eFt összegű teljesítés jelentkezett.

A TOP-4.1.1-15-VE1 Balatonalmádi-Vörösberény városrészi háziorvosi rendelő fejlesztése projekt fel nem használt támogatásával összefüggően 132.004 Ft, míg a KÖFOP-1.2.1-VEKOP ASP projekt fel nem használt támogatásával összefüggően 504 Ft támogatás került visszafizetésre.

A felhalmozási célú visszatérítendő támogatások kiadásai között a Balatonalmádi Sportegyesület részére TAO-s támogatás megelőlegezésére kifizetett, 2021. évben visszafizetendő 27.743 eFt összegű támogatás összege szerepel.

Az egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre módosított előirányzata 301.586 eFt, teljesítése pedig 290.940 eFt összegben realizálódott az alábbi támogatásokkal összefüggően:

a Balatonalmádi Sportegyesület részére a TAO-s pályázati program önrészeként 69.648 eFt összegű támogatás,

a sportinfrastruktúra fejlesztéssel összefüggő támogatás terhére 218.712 eFt összegű támogatás,

a Vörösberényi Iskoláért Alapítvány részére kamerarendszer kiépítése céljából 300 eFt összegű támogatás,

a Magocskák Alapítvány részére mászófal vásárláscéljából 401 eFt összegű támogatás,

a Magyar Angol Tannyelvű Gimnázium számítástechnikai terem kialakítása céljából 300 eFt összegű támogatás,

a Turisztikai Egyesület részére a Szent Erzsébet ligetben pergola megvalósítása céljából 300 eFt összegű támogatás,

az Együtt Egymásér Közalapítvány részére légfertőtlenítő berendezések vásárlás céljából 1.279 eFt összegű támogatás.

Finanszírozási kiadások

Hitelek törlesztése

Hiteltörlesztése önkormányzatunknak 2020 évben nem volt, mivel a megszűnt Beruházó Víziközmű Társulat által felvett hitel utolsó törlesztő részletét (154.860 eFt) már 2014 évben kifizettük.

A finanszírozási célú kiadások között 33.344 eFt összegű államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése szerepel, mely a 2019. évi megelőlegezett állami támogatással és a közfoglalkoztatás finanszírozásával összefüggő kiadás.

Az önkormányzat 2020. évi költségvetési mérlegének szöveges indokolása

(az 1., 2, 3 számú melléklethez)

Önkormányzatunk költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban az 1. számú mellékletben mutattuk be.

A működési célú bevételek és kiadások mérlege 62.658 eFt (előző évben +141.257 eFt) többletbevételt mutat. A felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege, különbözete

-939.735 eFt (előző évben + 113.343 eFt). A finanszírozási célú bevételek és kiadások egyenlege, különbözete + 2.535.241 eFt (előző évben + 2.277.480 eFt).

Az önkormányzat több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségei

(a 25. és a 26. számú melléklethez)

Balatonalmádi a Várpalota és Régiója Környezetvédelmi Rehabilitációs Program keretében (Japán hitel) 1.021.205 eFt (konzulensi díjakkal növelt) vett fel, melynek visszafizetési határideje eredeti ütemezés szerint 2019 novemberében járt volna le. A hitel visszafizetése 2001 novemberében kezdődött.

A 2003. évi XCV. törvény a Magyar Köztársaság 2001. és 2002. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 45 §. (2) bekezdése alapján elengedte a 2003. december 31-én fennálló 131.256 eFt konzulensi díj visszafizetését Balatonalmádi számára.

A Magyar Köztársaság 2005. évi CXVIII. törvényének 40. §-ában előírtaknak megfelelően a 2005 novemberében és 2006 májusában esedékes törlesztő részletekből 50 % elengedésre került 2005. december 31.-el.

A Magyar Köztársaság 2006. évi CXXVII. törvény 96. §-a alapján a 2007. májusában és decemberében esedékes törlesztő részletekből 50% elengedésre került (17.835.620 Ft).

A Magyar Köztársaság 2007. évi CLXIX. törvény 96. §-a alapján a 2008. májusában és decemberében esedékes törlesztő részletekből 50% elengedésre került (19 106 eFt).

A 2009. december 31-én fennálló hiteltartozás 609.355 eFt. 2009. évben Balatonalmádi Város Önkormányzata a 20.467 eFt hitelfizetési kötelezettségét teljesítette. 2009. évben az eredeti ütemezés szerint 40.934 eFt hitelfizetési kötelezettség terhelte volna, de ténylegesen 20.467 eFt fizetési kötelezettség terheli. A változás oka, hogy a Magyar Köztársaság 2008. évi CII. törvény 89. §-a alapján a 2009. májusában és decemberében esedékes törlesztő részletekből 50% elengedésre került (20.467 eFt).

2010. évben 43.849 eFt hiteltörlesztési kötelezettsége lett volna önkormányzatunkat, de ténylegesen 33.075 eFt fizetési kötelezettség terhelte, mivel a Magyar Köztársaság 2009. évi CXXX. törvény 88. §-a alapján a 2010. májusában esedékes törlesztő részletekből 50% elengedésre került (10.774 eFt). A 2010 novemberében esedékes részlethez a központi költségvetés 11.151 eFt támogatást biztosított.

2011. évben 46.972 eFt hiteltörlesztési kötelezettsége lett volna önkormányzatunknak. A 2011. évi nyitó állomány 565.506 eFt volt. A 2011. évi költségvetésről szóló 2010. évi CLXIX. tv. 75. §. alapján az elengedett követelés 2011 májusában 11.541 eFt, novemberében 11.495 eFt. A fennmaradó 2011. évi törlesztő részlet összege 23.486 eFt volt.

Az Országgyűlés a 2010. évi költségvetéséről szóló CLXIX. Tv. 75 §. (3) bekezdésében foglaltak módosításával lemondott a Magyar Államnak a Várpalota és Régiója Környezetvédelmi Rehabilitációs Programra létrehozott céltársulásban részt vevő Balatonalmádi, Berhida, Ősi, Öskü, Pétfürdő, Tés, és Várpalota települések önkormányzataival szemben fennálló kölcsön követelés teljes összegéről. Balatonalmádi Város Önkormányzata számára ez a döntés a - 2011 novemberétől 2019. évig tartó időszakra vonatkozóan - fennálló összes követelés, 530.479 eFt elengedését jelentette.

A megszűnt Befejezett Víziközmű Társulat kötelezettségei és követelései 2008. II. negyedévében kerültek átvételre. A társulat által felvett hitelállomány 235.140 eFt. A hiteltörlesztést 2010-évben kellett megkezdeni, melynek összege 25.000 eFt volt. A további években; 2011. évben 10.000 eFt, 2012. évben 15.000 eFt, 2013. évben 30.280 eFt összegű hitelfizetési kötelezettségünk volt. A hitel visszafizetési futamideje 2014-ben járt le. Az utolsó törlesztő részlet 154.860 eFt fizetési kötelezettséget jelentett. A hitel után fizetett kamat összege 2011. évben 13.470 eFt, 2012. évben 14.541 eFt, 2013. évben 9.237 eFt, 2014. évben 1.641 eFt volt.

Az EU-s támogatással megvalósuló projektek, valamint a 2020. évi egyéb felhalmozási célú kiadást jelentő feladat következő évi kiadásait feladatonként tartalmazza a 25. számú melléklet. A mellékletben szerepeltetett EU-s programok, egyéb felhalmozási célú feladatok működési és felhalmozási célú kiadásai 2020. év előtti, 2020. évi, 2021. évi, 2022. évi, 2023. évi, illetve 2023. évet követő évek kiadásai szerinti megbontásban szerepelnek. A táblázatban szereplő 2020. évi felhalmozási és működési célú kiadások a zárszámadási rendelet tervezet 7. és a 11. számú mellékletében találhatók meg.

A több évet terhelő működési kiadások (Arany János Tehetséggondozó Program - szociális ösztöndíj kiadásai, műfüves pálya üzemeltetése, LEADER hagyományőrző kultúrközpont működtetési kiadásai, Balatonalmádi 0112/12 hrsz-ú ingatlan bérleti díjának kiadása, GLÓRIA Kft.:köztemetés kegyeleti feladatainak ellátása,, Ford Tourneo Custom RWL-436 frsz gépjármű bérleti díja, ) 2020. évet terhelő kiadásai, amelyek nem EU-s és egyéb hazai forrással megvalósuló programok működési kiadásait jelentik, szintén az 7. számú melléklet kiadásai között találhatóak.

Az önkormányzat több éves kihatással járó döntésekből származó követelései

(a 27. számú melléklethez)

Balatonalmádi Város Önkormányzata önkormányzati lakáseladásból származó követelés állománya 2020. január 1-jén 119.485 Ft, melyből hátralék 72.915 Ft. 2020. évben az előírt kölcsön törlesztés összege (2 személlyel szemben) 29.964 Ft. 2020 évben összesen 14.658 Ft befizetés érkezett. 2020. december 31-i záró állomány 88.221 Ft hátralékot mutat. Fennálló összes követelés: 104.827 Ft.

Az Önkormányzat helyi lakásépítés és lakásvásárlás támogatásáról szóló helyi rendelete alapján adott kamatmentes lakásvásárlási és lakásépítési kölcsön állománya (hátralék) 1 fővel szemben 2020. január 1-jén 250.000 Ft. A lakásvásárlási és lakásépítési kölcsön fizetési kötelezettség 2016.12.31-én lejárt. A követelésre elszámolt értékvesztés összege 200.000 Ft. 2020. évben a kölcsön törlesztéseként befizetés nem történt. 2020. december 31-én a követelés állománya 50.000 Ft volt.

Balatonalmádi Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a Balatonalmádi Sport Egyesület kérelmére a Magyar Labdarúgó Szövetségnek benyújtott TAO-s pályázathoz kapcsolódó utófinanszírozott támogatás pénzügy fedezetére 27.742.595 Ft összegű visszatérítendő támogatást nyújtott 2020. évben.

A Képviselő-testület a támogatást – előfinanszírozás keretében legkésőbb 2021. június 30-ig történő, utólagos elszámolási és visszafizetési kötelezettség mellett, - a 2020. évi költségvetés felhalmozási célú kiadások között szereplő beruházási célú pályázatok önrésze terhére biztosította, támogatási szerződés megkötése útján. 2020. december 31-én a követelés állománya 27.742.595 Ft volt.

Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

(a 28. sz. melléklethez)

1. Építményadó

Balatonalmádi Város Önkormányzata a helyi adókról szóló 24/2014.(IX.26.) rendelete alapján 2020. évben az alábbi kedvezményeket, mentességeket adta:

A helyi rendelet értelmében, ha magánszemély adóalany kommunális beruházást hajt végre, vagy ilyen beruházás céljára befizetést teljesít, a saját beruházás számlával igazolt ellenértékének, illetve a befizetés támogatással csökkentett összegének 50%-át a befizetést követő évben adókedvezményként érvényesítheti - a vállalkozó üzleti célt szolgáló épülete, épületrésze, telke utáni telekadó kivételével - az adott évben esedékessé váló építményadóban, illetve telekadóban, a kommunális beruházással érintett ingatlan vonatkozásában.

1. Az adó évi mértéke – a (2) bekezdésben foglaltak kivételével – 900 Ft/m2.

2. Az adó évi mértéke a kereskedelmi egységek, a szállásépületek és az egyéb nem lakás céljára szolgáló - garázsok, gépjárműtárolók kivételével - épületek után 630 Ft/m2. .

Adómentességek:

A helyi adórendelet értelmében mentes az adó alól a vállalkozó üzleti célt szolgáló épülete, épületrésze kivételével:

a) lakások esetében a lakást lakás céljára használó személyek után személyenként 25 m2, az adóév január 1-jei állapotának megfelelően,

b) az a 70. életévét betöltött magánszemély, aki egyedül él és lakását legalább 5 éve lakás céljára használja, mindenkori tulajdonrésze után.

Adókedvezmények:

Az (1) bekezdés alapján számított adóból a vállalkozó üzleti célt szolgáló épülete, épületrésze kivételével 600 Ft/m2 adókedvezmény illeti meg a lakás céljára használt lakásokat a hozzátartozó garázsokkal együtt.

2020. évben a helyi adórendeletben biztosított adóalap és adókedvezmények, mentességek figyelembevétele nélkül az elérhető összes építményadó bevétel 368.466 eFt lett volna. A kedvezmények, mentességek összege 70.377 eFt volt.

1. Telekadó

A telekadó évi mértéke 2020. évben a 7000 m2 területet meghaladó telkek esetében az I. övezetben 250 Ft/m2, a II. övezetben 150 Ft/m2, a III. övezetben 100 Ft/m2.

A 7000 m2 területet meg nem haladó telkek esetében az I. övezetben 200 Ft/m2, a II. övezetben 100 Ft/m2, a III. övezetben 50 Ft/m2. Az adó évi mértéke a közhiteles ingatlan-nyilvántartásban (az adott helyrajzi számú ingatlan tulajdoni lapja alapján) a kivett táborhelyként nyilvántartott telkek esetében egységesen 150 Ft/m2.

Adómentességek:

A helyi adórendelet értelmében mentes az adó alól a vállalkozó üzleti célt szolgáló telke kivételével:

a) az a telek, melyre lakóház építésére jogerős vagy véglegessé vált építési engedélyt

adtak ki, vagy a lakóház építésének megkezdését elektronikus napló készenlétbe

helyezésével bejelentették, az engedély kiadását vagy bejelentés megtételét követő

évtől számított kettő évig,

b) a Balatonalmádi Város hatályos rendezési tervében (a továbbiakban: HÉSZ)

zöldterületbe –közpark, közkert -, általános mezőgazdasági területbe sorolt, a

szabályozási terven Zkp, Zkk,Mágy szabályozási jellel jelölt terület-felhasználási

egységben lévő telek,

c) a HÉSZ-ben erdőterületbe - belterületi véderdő - sorolt, a szabályozási terven Ev

szabályozási jellel jelölt terület-felhasználási egységben, valamint a HÉSZ-ben

közlekedési területbe - parkoló, út - sorolt, a szabályozási terven P, KÖü szabályozási

jellel jelölt terület-felhasználási egységben lévő telek, és

d) az a telek, melyen építményadó fizetési kötelezettség alatt álló építmény áll.

Adókedvezmények:

A vállalkozó üzleti célt szolgáló telke kivételével azt a 2000 m2-nél nagyobb telket,

amelynek teljes területén az adónem bevezetését megelőzően legalább 10 év

időtartamban folyamatosan kenyér- vagy takarmánygabona termesztés vagy

szőlőművelés folyt, 50 %-os adókedvezmény illeti meg.

A vállalkozó üzleti célt szolgáló telke kivételével azt a telket, amely nem rendelkezik

közút kapcsolattal, vagy a telekhez csatlakozó közterületi szakaszon a villamos

energia-, vagy ivóvíz-, vagy szennyvíz-csatorna hálózat nincs kiépítve, 50%-os

adókedvezmény illeti meg. Az adókedvezményre való jogosultság további feltétele az,

hogy az adóalany Balatonalmádi Városban csak egy telekkel rendelkezzen.

2020. évben a helyi adórendeletben biztosított adóalap és adókedvezmények, mentességek figyelembevétele nélkül az elérhető összes telekadó bevétel 68.000 eFt lett volna. A kedvezmények, mentességek összege 7.104 eFt volt.

3. Iparűzési adó

Az adó mértéke 2019. évben 2 %.

Adómentességek:

A helyi adórendelet értelmében mentes az adó alól a háziorvos, védőnő vállalkozó, ha a vállalkozási szintű adóalapja az adóévben a 20 millió forintot nem haladja meg.

A 2020. évi iparűzési adóelőleget meghatározó adóalap 13.972.263 eFt volt, mely után 279.445 e Ft adófizetési kötelezettségük volt a vállalkozóknak.

A fent részletezett adatok alapján 2020. évben az elérhető iparűzési adóbevétel 281.370 eFt, a kedvezmények összege 1.925 eFt volt.

4. Intézményi gyermekétkeztetés

Balatonalmádi Város Önkormányzata az Almádi Magocskák Óvodában, a Györgyi Dénes Általános Iskolában, a Vörösberényi Általános Iskolában, valamint a Magyar-Angol Tannyelvű Gimnázium és Kollégiumban lát el közétkeztetési feladatot.

Az intézményekben 2020. évben a gyermekétkeztetés kedvezmény nélküli elérhető bevétele a tény adatok alapján 50.020 eFt lett volna.

Az intézmények a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. számú törvényben foglaltak alapján biztosítottak az étkezést igénybe vevők számára kedvezményt, amelyhez az állam központi költségvetési támogatással hozzájárul.

Az Önkormányzat által nyújtott kedvezmény összege együttesen 2020. évben 19.147 eFt volt.

Maradvány kimutatás (30., 31.sz. melléklet)

Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.(I.11.) Korm. rendelet. szerinti maradvány-kimutatást a 30. számú melléklet tartalmazza. A maradvány-kimutatás az alaptevékenység és a vállalkozási tevékenység bevételeit és kiadásait mutatja. A kimutatás a bevételeket és kiadásokat költségvetési és finanszírozási megbontásban is mutatja.

Az alaptevékenység költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlege -877.077 eFt. Az alaptevékenység finanszírozási bevételeinek és kiadásainak egyenlege + 2.535.241 eFt. A kimutatás alapján az alaptevékenység maradványa megegyezik az említett költségvetési és finanszírozási egyenlegek együttes összegével, amely +1.658.164 eFt (előző évben +2.532.081 eFt volt).

Önkormányzatunk vállalkozási tevékenységet nem folytat, így a vállalkozási maradvány 0.

Az önkormányzat maradvány összegét csökkenti a kötelezettségvállalással terhelt maradvány összege, amely 19.039 eFt (előző évben 8.040 eFt volt).

A kötelezettségvállalással terhelt maradvány összegével csökkentett maradvány az önkormányzat „szabad” maradványát mutatja, amely 1.639.125 eFt.

Megjegyzést igényel az a tény is, hogy a 2020. évi költségvetés finanszírozási bevételei 1.361.422 eFt összegű maradvány (előző évben 2.341.796 eFt volt) igénybevétel előirányzatot tartalmaz. Ez az összeg a szabad maradvány összegét tovább csökkenti.

Részesedések

Az önkormányzat tartós részesedéseit a zárszámadási rendeletet tervezet 18. számú melléklete mutatja be.

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek 2020. évi működéséből kötelezettségek nem jelentkeztek.

Az önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzete

Az önkormányzat vagyona 2020. december 31-re az előző évhez képest 47.236 eFt-tal, 0,3 %-kal emelkedett. Ezen belül a befektetett eszközök volumene 822.777 eFt-tal, 6,8 %-kal emelkedett, az „egyéb” eszközök (készletek, követelések, pénzeszközök, egyéb sajátos eszközoldali elszámolások, aktív időbeli elhatárolások) volumene 775.541 eFt-tal, 28,3 %-kal csökkent.

Az előzőekben említettek szerint a befektetett eszközök állománya 47.236 eFt-tal emelkedett, melyen belül a tárgyi eszközök állománya 823.669 eFt-tal emelkedett.

A befektetett eszközök állományának változását számos tényező befolyásolta (aktiválások, értékcsökkenés elszámolása, térítésmentes átadás - átvétel, selejtezés, értékesítés).

A befektetett eszközök összetételének alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:

Az önkormányzatnál 2020. évben csökkent a befektetett eszközök állományán belül a befektetett pénzügyi eszközök állománya, a tárgyi eszközök állománya emelkedett, míg az immateriális javak állománya szinte változatlan.

Az önkormányzat vagyonán belül – a befektetett pénzügyi eszközöket kivéve – az elhasználódási szint, valamint a használhatósági fok a következők szerint alakult:

Az önkormányzatnál az eszközök használhatósági foka magasabb az ingatlanok esetében, a mutató értéke az előző évihez képest kis mértékű csökkenést mutat. Az immateriális javak, valamint a gépek, berendezések, felszerelések, járművek esetében a használhatósági fok alacsony, mely mutatók értéke az előző évihez képest további csökkenést mutat.

Az önkormányzatnál az eszközök fedezetéül szolgáló források volumene és összetétele az alábbiak szerint alakult:

Az önkormányzat tárgyiasult vagyonát a mérleg fordulónapján 69,0 %-ban saját források fedezik (ez az arány előző évben 69,3 % volt).

Az önkormányzat vagyoni, pénzügyi helyzetének változását az alábbi mutatók is szemléltetik:

Az önkormányzatnál a befektetett eszközök aránya emelkedett, a saját tőke aránya azonban kis mértékben csökkent. A tőkefeszültségi mutató is az előző évihez képest kis mértékben csökkent.

A működés biztonságának aránymutatója (saját tőke/befektetett eszközök) csökkent, ami azt mutatja, hogy a saját tőke állományának csökkenése mellett a befektetett eszközök állománya emelkedett.

Csökkent a likviditási ráta (a forgóeszközök állományának csökkenése nagyobb mértékű volt, mint a kötelezettségek állományának csökkenése), a likviditási gyorsráta is csökkent, mert itt a pénzeszközök állományának csökkenése nagyobb mértékű volt, mint a kötelezettségek állományának csökkenése. Mindkettő mutató még jónak mondható.

A vagyoni, pénzügyi helyzet az ismertetett mutatószámok tükrében jónak mondható. Az önkormányzatnak 2020. évben sem voltak likviditási gondjai, az átmenetileg szabad pénzeszközeivel folytatott pénzpiaci műveletek eredményeként kamatbevételre tett szert.

2020. évben fizetési kötelezettségeinknek határidőben eleget tettünk.

Szükséges azonban jelezni, hogy Balatonalmádi Város Önkormányzatának 2020. évi költségvetése (2019-2018 évhez hasonlóan) a 2018. évet megelőző évekhez képest jóval kisebb mozgásteret, felhasználható „szabad” előirányzatokat biztosított, figyelembe véve a veszélyhelyzetek által eredményezett költségvetési hatásokat is. Az Önkormányzat 2020. évre tervezett költségvetése, a veszélyhelyzet hatásait figyelembe vevő költségvetés áttervezése alapján azonban vélelmezni lehetett, hogy gazdálkodásának pénzügyi egyensúlyát következetes, fegyelmezett költségvetés végrehajtással biztosítani lehet.

Az elnyert EU-s és hazai finanszírozású projektek megvalósítása azonban egyre nagyobb mértékű önerő, saját forrás biztosítását igényelt, igényel önkormányzatunktól. A saját forrás igényeket 2018-2020. években már egyre nehezebben lehetett biztosítani. Említést igényel, hogy 2018 második félévében már volt olyan közbeszerzés (strandi fejlesztés TOP pályázat), melyhez a szükséges többletforrást az önkormányzat már nem tudta biztosítani.

Számviteli politika

Balatonalmádi Város Önkormányzat számviteli politikája - a kisebb mértékű jogszabályi változások miatti aktualizálások - eredményeképp került változtatásra. A 2020. évi elszámolások az előző évivel összehasonlíthatóak.

Balatonalmádi Város Önkormányzat pénzügyi egyensúlyi helyzete

Balatonalmádi Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Állami Számvevőszék V-3129-021/2012. számú „Balatonalmádi Város Önkormányzata pénzügyi helyzetének ellenőrzéséről (43/4)” szóló jelentésében foglaltakra vonatkozó Intézkedési Tervet a 94/2012. (V.03) Öh. alapján fogadta el.

Az Intézkedési Tervben foglaltak alapján az Önkormányzat pénzügyi egyensúlyi helyzetét mutatószámok alapján, a - folyó, a felhalmozási és finanszírozási - költségvetés adatainak elemzésével, valamint az adósságszolgálatát a Képviselő-testület részére be kell mutatni a zárszámadási rendeletről szóló előterjesztésben. Továbbá be kell mutatni legalább három évre kitekintően a több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket évenkénti bontásban, célok szerint. A több éves kihatással járó döntésekből származó önkormányzati kötelezettségeket a 2020. évi zárszámadásról szóló rendelet-tervezet 25. számú melléklete tartalmazza.

Az előző évek gyakorlatának megfelelőn a 2020. december 31-i számított, alkalmazott statikus mutatószámokat szintén bemutattuk a 2020. évi zárszámadásról szóló előterjesztésben az Önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzet elemzésénél.

A hagyományos költségvetési szerkezet mellett az Önkormányzat pénzügyi helyzetét az Állami Számvevőszék által is alkalmazott CLF módszerrel mutatjuk be, amelyben jobban elkülönülnek a vagyonnal kapcsolatos bevételek és kiadások az önkormányzati feladatokkal kapcsolatos közvetlen működtetési bevételektől és kiadásoktól. A módszer következetesen elkülöníti a folyó és a felhalmozási költségvetés bevételeit és kiadásait, azok költségvetési egyenlegeit. A saját folyó bevételek, valamint a saját felhalmozási bevételek nem tartalmazzák az előző évi maradványok felhasználásából származó pénzforgalom nélküli bevételeket.

A folyó költségvetés egyenlege, a működési jövedelem megmutatja, hogy az Önkormányzat éves folyó bevétele fedezetet biztosít-e a kötelező és önként vállalt feladatellátáshoz kapcsolódó éves folyó kiadására. A működési jövedelem negatív értéke pénzügyileg fenntarthatatlan helyzetet jelez.

Önkormányzatunk esetében a mutató pozitív értéke megtakarítást mutat, amely forrásul szolgál a fennálló kötelezettségeink megfizetéséhez, valamint fejlesztéseinkhez.

A vizsgált mutató a 2011-2013. években emelkedő tendenciát mutat, a 2014. évi értéke csökkent a 2013. évi értékhez képest. 2015. évtől értéke ismételten emelkedik, de 2018. évtől értéke ismét csökken. A 2019. évi érték jóval alacsonyabb, mint a 2018. évi, a 2020. évi pedig még további jelentős csökkenést mutat.

A nettó működési jövedelem összegét a hiteltörlesztéssel csökkentett működési jövedelem összege mutatja. A mutató negatív értéke az egyes költségvetési években jelentkező adósságszolgálat túlzott mértékét jelzi. A nettó működési jövedelem negatív értékének felhalmozási többletből, vagy további hitelből történő finanszírozása pénzügyileg nem fenntartható gazdálkodást vetít előre. A pozitív értéket mutató nettó működési jövedelem fejlesztési kiadások fedezetét biztosíthatja. Önkormányzatunknál a mutató pozitív értéket mutat, amely a 2011-2013. években emelkedő tendenciát mutat, majd a 2014. évi értéke jelentősen csökkent (vízi közmű hitel 2014. évi 154.860 eFt összegű hiteltörlesztésével összefüggően). 2015. évtől értéke ismételten emelkedik, majd 2018. évtől csökkenő tendenciát mutat.

A felhalmozási költségvetés pozitív értéke felhalmozási többletet mutat, amely a jövőbeni fejlesztések forrását biztosíthatja. Amennyiben a folyó költségvetési hiány finanszírozása a felhalmozási többletből történik az vagyonfelélésnek tekinthető. A felhalmozási deficit által generált finanszírozási igény önmagában nem jár pénzügyi kockázattal, a pénzügyileg fenntartható beruházásokhoz kapcsolódó kötelezettségvállalás (adósságszolgálat) átlátható és szabályozott költségvetési gazdálkodással teljesíthető.

Az előző években Önkormányzatunk felhalmozási költségvetésének egyenlege folyamatosan negatív összeget mutatott, amely kiegyensúlyozott költségvetési gazdálkodás és pénzügyileg fenntartható beruházások esetén – a képződő nettó működési jövedelem és a finanszírozásban vonható eszközök nagyságára – nem járt pénzügyi egyensúlyt érintő kockázattal. A 2017.12.31-i felhalmozási költségvetés egyenlege az előző évektől eltérően nem negatív számot, hanem kiemelkedően magas pozitív számot mutat. A kiemelkedően magas értéket az EU-s és hazai finanszírozású felhalmozási célú támogatások előleg címen történő jelentős összegben történő realizálódása eredményezte. 2018. évben azonban ismét negatív számot jelez a mutató, mivel az előző évben teljesült felhalmozási célú támogatásokkal összefüggő kiadások jelentős része 2018. évben realizálódott. 2019. évben az egyenleg pozitív számot mutat, mivel a felhalmozási célú támogatásokkal (sportinfrastruktúra fejlesztés, Kolostor felújítás befejező munkái) összefüggő kiadások jelentős része 2020. évben realizálódik. Részben ennek tudható be, hogy a 2020. évi érték az eddigiekhez képest a legalacsony értéket mutatja.

A finanszírozási műveletek egyenlege az Önkormányzat költségvetési kiadásaihoz és bevételeihez viszonyítva alacsony összegű volt 2011-2018. években a 2014. évi kivételével. A finanszírozási műveletek egyenlegét a hiteltörlesztések, továbbá a függő, átfutó és kiegyenlítő bevételek és kiadások alakulása eredményezte 2011-2013. években. 2014. évtől az előzőeken túl a betét elhelyezés és betét megszüntetés kiadása és bevétele, az értékpapír vásárlás kiadása és az értékpapír értékesítés bevétele, valamint az állami támogatás megelőlegezésének bevétele is jelentős hatással volt a finanszírozási műveletek egyenlegére. A 2018. évi kiemelkedően alacsony mutató értékét magyarázza, hogy 780.000 eFt-tal magasabb volt az értékpapírok kiadásai, mint bevételei. 2018. december 31-én az értékpapír állománya 780.000 eFt volt.

A vizsgált időszak 5 évében (2011., 2012., 2016., 2017, és 2018. év) jelentkező finanszírozási célú pénzügyi műveletek negatív értéke azt jelzi, hogy az éves költségvetések végrehajtása során nem volt szükség külső finanszírozás igénybevételére. 2013. évben a finanszírozási célú műveletek egyenlege pozitív értéket mutat, mely főként az EU-s projektek támogatásának realizálódásával magyarázható. A vizsgált időszak 2014. évében az egyenleg az előző évekhez, valamint a 2015-2018 évekhez képest kiemelkedően magas értéket mutat, mely főként a már említett betét elhelyezés és betét megszüntetés halmozott forgalmának jelentős nagyságú pozitív egyenlegével magyarázható. 2019 évben az egyenleg jelentős összegű pozitív értékét a 2019. évben realizálódott értékpapír bevétel teljesülése (780.000 eFt) magyarázza. 2020 évben szintén pozitív értéket mutat az egyenleg, de a 2019. évi értéknél jóval alacsonyabb.