Balatonalmádi Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2023. évi költségvetésről
Hatályos: 2023. 02. 24Balatonalmádi Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.24.
a 2023. évi költségvetésről
Végső előterjesztői indokolás
Balatonalmádi Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló rendelet (továbbiakban: rendelet) rendelkezései a Magyarország 2023 évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvényen, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényen (Áht.), az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31) Kormány rendeleten (a továbbiakban: Ávr), Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényen alapulnak.
A költségvetés tükrözi Balatonalmádi Város Önkormányzatának sajátosságait és tartalmazza a kötelezően ellátandó és az önként vállalt feladatok finanszírozását.
A törvényi szabályozásból eredően a feladatellátás a 2022. évihez képest változásokat mutat az alábbi feladatok tekintetében:
a bölcsődei feladatellátás 2022. évben május 31-től kezdődött, 2023. évben teljes évben működik,
demens feladatellátás váhatóan 2023. szeptember 1-jétől kezdődik.
Az önkormányzat feladatfinanszírozása a változásokat figyelembe véve, a központi költségvetési működési célú támogatások tekintetében emelkedik, de a többletfeladatok és többletkiadások kiadások finanszírozását biztosítja az alábbiak szerinti részletezés szerint:
10 000 lakos feletti önkormányzatok energiaáremelkedés miatti támogatása 119.290 eFt
(Az önkormányzat költségvetési szervei és a strandi működtetés tekintetében az energiaszolgáltatás kiadásai a jelenlegi költségvetés tervezet adatai alapján a jelenlegi árakon számolva 244 millió Ft-os többletkiadással jár az egy évvel korábbihoz képest. Az állami támogatás és a megnövekedett rezsi különbözete 124,7 millió Ft. A 119,3 millió Ft összegű támogatás kötött felhasználású támogatás, mely az energia-áremelkedés hatásainak enyhítésére fordítható),
települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 8.286 eFt (előző évben nem állami támogatásként, hanem pályázati támogatásként realizálódott más kiemelt bevételi előirányzatok között),
bölcsődei éves feladatellátáshoz kapcsolódóan 77.389 eFt támogatásra jogosult önkormányzatunk (előző évben 7 hónapos működés tekintetében 34.589 eFt támogatással terveztünk más bevételi kiemelt előirányzaton belül),
a gyermekétkeztetés támogatása 17.509 eFt-tal emelkedik (a vásárolt élelmezési kiadások, az élelmiszerbeszerzési kiadások, a rezsiköltség és a foglalkoztatás kiadásainak jelentős összegű emelkedése mellett).
Az önkormányzat saját bevételi forrásai tekintetében a helyi adó bevételek jelentős emelkedése mellett emelkedik az államháztartáson kívülről és belülről átvett pénzeszközök összege, valamint a működési bevételek összege. Az államháztartáson belülről átvételre kerülő működési és felhalmozási támogatások összege szintén emelkedik. Az ingatlanértékesítés bevétele csökken az előző évhez képest. A költségvetési bevételek összességében 38,0 %-os emelkedést mutatnak. Ennek ellenére jelentős figyelmet szükséges fordítani a feladatrendszer folyamatos vizsgálatára, mivel a projektek megvalósításához eddig biztosított jelentős nagyságú saját források az önkormányzat mozgásterét jelentős mértékben leszűkítették, korlátozták.
A többletforrások a költségvetési szervek rendkívüli módon megemelkedett többletfinanszírozási igényét biztosítják. A források az önkormányzati fejlesztési igényeit csak részben biztosítják.
A beruházásokra, felújításokra és egyéb felhalmozási kiadásokra fordítható források nagyrészt csak pályázat útján elnyerhető támogatásokkal bővíthetők (ehhez azonban a jelenleg rendelkezésre álló önrész minimális, nagyon korlátozott).
A tervezett feladatok végrehajtása során azonban továbbra fokozott figyelmet kell fordítani a feladatok pályázati lehetőségeire (főként azokra, melyek önrészt nem igényelnek), mellyel a meglévő források bővíthetők.