A Működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcím esetében a 2014.évi választásokhoz kapcsolódóan jelentkező kiegészítő támogatás okán válik szükségessé a 47 EFt mértékű emelés. A Finanszírozási kiadások előirányzatot a 2014.évi beszámolóban kimutatott maradványérték és az irányító szervi finanszírozás változása miatt 465 EFt-tal csökkenteni szükséges.

A Finanszírozási bevételek előirányzatát illetően a 2014.évi zárszámadás alapján átcsoportosítás vált szükségessé.

.

A Működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat a támogatások időközi emelkedése miatt, a Kincstár egyeztető adatai alapján 102 EFt-tal megemelésre kerül. A Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat az óvodai kapacitásbővítéshez biztosított állami támogatás összegével, 30.000 EFt-tal emelkedik a tervezet alapján. Az óvodai épület felújítása során felmerült hatósági bírság kivitelező által történő megtérítése miatt vált szükségessé a Működési bevételek előirányzatának megemelése 840 EFt-tal. A tárgyév során nyújtott szociális kölcsön összege beépítésre került a költségvetésbe, így annak megtérülése a bevételi oldalon a Működési célú átvett pénzeszközök jogcím növelését teszi szükségessé. A Finanszírozási bevételek előirányzatot a 2014.évi beszámolóban kimutatott maradványérték alapján 1.610 EFt-tal emelni szükséges.

A Személyi juttatások és a Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó jogcímeket az önkormányzati hivatalt érintő személyi változások miatt indokolt 488 EFt-tal, illetve 84 EFt-tal megemelni. Az Ellátottak pénzbeli juttatásai a szociális feladatellátás változásának okán 990 EFt-tal csökkenthetők.

A Személyi juttatások és Dologi kiadások esetében az élelmezési feladatellátáshoz kapcsolódóan javasolt az átcsoportosítás végrehajtása.

A Személyi juttatások esetében kis mértékű kiigazítás vált szükségessé, mely 205 EFt emelkedést okoz a jogcímen. A szociális intézményfenntartó társulás 2014.évi elszámolása alapján, továbbá a folyósított szociális kölcsön és a tartalékaink csökkenése az Egyéb működési célú kiadások kiemelt előirányzatot illetően 4.497 EFt csökkenést eredményez. A tárgyév során már teljesített, illetve véglegesített beruházási és felújítási célok a költségvetési rendeletbe beépítésre kerültek, mely az érintett jogcímeken 40.201 EFt emelkedést jelentenek. A Litér-Szentkirályszabadja-Balatonfűzfő kerékpárút építése során a tartalékkeret terhére elvégzett feladatokhoz 3.870 EFt forrást biztosítottunk a költségvetési rendeletben, melyet átadott pénzeszközként kezelve az Egyéb felhalmozási célú kiadások között szerepeltettünk. A megváltozott körülmények okán ezek a kiadások átkerültek a Beruházások közé, ezért az Egyéb felhalmozási célú kiadások jogcímen 3.870 EFt csökkentést hajthatunk végre. A 2014.december hónapban megelőlegezett állami támogatás tárgyév során történő visszavonása és az önkormányzat irányítása alatt álló intézmények finanszírozási igényének változása okoz 581 EFt emelkedést a Finanszírozási kiadások terén.