Szentkirályszabadja Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 5/2021.(II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

Indokolás

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló

önkormányzati rendelet 1. számú módosításához

Általános Indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény (továbbiakban: Áht.) 34. § (1)-(5) bekezdésében foglaltak szerint, a helyi önkormányzat költségvetési rendeletét módosíthatja.

Részletes indokolás

A Szentkirályszabadja Szivárvány Óvoda és Mini Bölcsődében július elejétől indul a bölcsődei feladatok ellátása. A feladatellátáshoz kapcsolódó kiadások:

Személyi juttatások: 8.749.278 Ft

Törvény szerinti illetmény: 8.118.200 Ft

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj: 325.078 Ft

Béren kívüli juttatások: 276.000 Ft

Közlekedési költségtérítés: 30.000 Ft

Munkaadót terhelő jár. és szociális hozzáj.adó: 1.371.843 Ft

Dologi kiadások: 4.497.000 Ft

Szakmai anyagok beszerzése: 340.000 Ft

Üzemeltetési anyagok beszerzése: 773.000 Ft

Informatikai szolgáltatások igénybevétele: 50.000 Ft

Egyéb kommunikációs szolgáltatások: 150.000 Ft

Közüzemi díjak: 1.100.000 Ft

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások: 420.000 Ft

Egyéb szolgáltatások 450.000 Ft

Működési célú előzetesen felszámított ÁFA: 954.000 Ft

Egyéb dologi kiadások: 260.000 Ft

Beruházások: 25.000 Ft

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése létesítése: 19.685 Ft

Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA: 5.315 Ft

Összesen: 14.643.121 Ft

A kiadások fedezete:

Állami támogatás: 13.788.100 Ft

Ellátási díjak: 448.000 Ft

Kiszámlázott Áfa: 120.960 Ft

Önkormányzati saját forrás: 286.061 Ft

Az intézmény költségvetésében a vendég étkezéshez kapcsolódó kiadásokat és bevételeket önként vállalt feladatok közé vezetjük át, emiatt a költségvetés alábbi sorain a kötelező feladatellátáshoz kapcsolódó kiadások és bevételek összegét átvezetjük az önként vállalt feladatok kiadásai és bevételei közé:

Kiadások:

Törvény szerinti illetmény: 978.875 Ft

Munkaadót terhelő jár. és szociális hozzáj.adó:: 151.725 Ft

Üzemeltetési anyagok beszerzése: 2.588.000 Ft

Közüzemi díjak: 700.000 Ft

Működési célú előzetesen felszámított ÁFA: 706.600 Ft

Fizetendő ÁFA: 726.000 Ft

Összesen: 5.851.200 Ft

Bevételek:

Szolgáltatások ellenértéke: 4.607.244 Ft

Kiszámlázott ÁFA: 1.243.956 Ft

Összesen: 5.851.200 Ft

Beruházások összegének változása 102.850 Ft. Beszerzésre kerülő eszközök: termo redőny 2 db (11.598 Ft), habszappan adagoló 7 db (13.592 Ft), összecsukható asztal (51.755 Ft), kártyaolvasó (25.905 Ft)

A bölcsődei feladatok ellátása miatt július 1-től a foglalkoztatotti létszám növekszik:

kisgyermeknevelő: 2 fő

bölcsődei dajka: 3 fő

konyhai kisegítő: 1 fő

A törtidőszaki foglalkoztatás miatt az intézmény létszáma 2021. évben 3 fővel változik.

A Szentkirályszabadjai Polgármesteri Hivatal az éleslátást biztosító szemüvegek biztosításának fedezete egyéb költségtérítés soron szerepelt a költségvetésben, ezt foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai sorra vezetjük át, mivel a számfejtési rendszer ezen a soron hozza a felhasználást (296.832 Ft).

Az Önkormányzat esetében a vártnál magasabb összegben teljesültek a bevételek, emiatt a költségvetés módosítása szükséges:

1. Az állami támogatás 33.942.486 Ft-tal nőtt, kiegészítő támogatásként 2.225.812 Ft-ot kaptunk, a bölcsődei feladatok ellátására 13.788.100 Ft, gyermeklétszám csökkenése miatt az óvodai normatíva csökkenése 554.330 Ft. Az iparűzési adó mértékének csökkenése miatt kapott kompenzáció összege 18.128.754, a 2020. évi elszámolás alapján az önkormányzatot pótlólag megillető támogatás 354.150 Ft.

2. EFOP pályázat elszámolásából származó bevétel 14.337.396 Ft.

3. Ingatlanok értékesítéséből várható bevétel 65.576.377 Ft és a hozzá kapcsolódó kiszámlázott ÁFA 15.296.883.

4. Biztosítótól származó kártérítés 375.255 Ft.

5. Önként vállalt feladatok közé soroljuk át a temető gondozásért kapott egyéb működési célú átvett pénzeszközt (36.000 Ft) és a bérbeadott önkormányzati ingatlanokból származó bevételt (2.500.000 Ft)

A bevételek főösszege összesen 130.219.187 Ft-tal emelkedik.

Kiadási oldalon személyi jellegű kiadások (803.925 Ft) és a munkáltatót terhelő járulékok (115.785 Ft) növekednek az EFOP pályázat megvalósítási idejének növekedéséből származó tovább foglalkoztatás miatt és megbízási miatt. 2021. évben várható dologi kiadásaink a pályázat megvalósításához kapcsolódóan 25.000 Ft. A bölcsődei eszközök beszerzésére irányuló pályázathoz kapcsolódóan eddigi kiadásunk 243.240 Ft.

Az orvosi ügyeleti feladatot Veszprém Megyei Jogú Várossal kötött megállapodás alapján biztosítjuk, a 2021. évi hozzájárulásunk összege 2.758.948 Ft, melyet egyéb működési támogatásként adunk át. A hozzájárulás mértékével növeljük a költségvetési kiadásokat.

A tartalékok összege 87.957.761 Ft-tal növekszik, amelyek fedezetét a megnövekedett állami támogatás és az ingatlanértékesítésből származó bevételeink biztosítják.

Beruházások növekedése:

Öntözővíz mérőhely kialakítása / Bölcsőde: 216.053 Ft

Husqvarna fűkasza : 141.654 Ft

Ütvefúró: 9.283 Ft

Kompresszor: 37.000 Ft

Zászlók beszerzése: 31.110 Ft

Rugós motor játszótéri eszköz: 97.000 Ft

Kisteherautóra gumiköpeny: 34.630 Ft

Mobiltelefon 2 db: 42.504 Ft

Egyéb kisértékű eszközök 500.000 Ft

Beruházáshoz kapcsolódó előzetesen felszámított áfa: 299.493 Ft

összesen: 1.408.727 Ft

Az ingatlanértékesítésből származó bevételek nyújtanak fedezetet a hozzá kapcsolódó dologi kiadásokra (ügyvédi díj, hirdetési díj) illetve az önkormányzati utak felújítására betervezett 5.715.000 Ft kiadásra.

Az óvodának átadott intézményfinanszírozás a 14.903.011 Ft-tal növekszik a bölcsődei feladatellátás és a beruházások növekedése miatt.

Belső ellenőri javaslatra a költségvetési rendelet 7. § (4) bekezdése törlésre kerül.