Szentkirályszabadja Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
Szentkirályszabadja Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 09. 22Szentkirályszabadja Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.09.22.
Szentkirályszabadja Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános Indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény (továbbiakban: Áht.) 34. § (1)-(5) bekezdésében foglaltak szerint, a helyi önkormányzat költségvetési rendeletét módosíthatja.
Részletes indokolás
Szentkirályszabadja Község Önkormányzata 2022. évi költségvetését érintően az alábbi – Képviselő-testületi hatáskörbe tartozó – előirányzat-módosításra teszek javaslatot:
A Szentkirályszabadja Szivárvány Óvoda és Mini Bölcsődénél az új óvodai csoport indításával kapcsolatos kiadások összegével növekszik a költségvetés összege:
Személyi juttatások: 2 fő pedagógiai asszisztens és 1 fő óvodai dajka alkalmazásának illetmény kiadása 2022. december 31-ig 2.574.000 Ft, cafeteria kiadás 138.000 Ft, munkába járás kiadása 50.000 Ft.
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó növekedése 373.260 Ft.
A csoportszoba kialakításával kapcsolatban tárgyieszközök beszerzésére kerül sor (15 db gyermek szék, 6 db fektetőágy, 1 db pedagógus asztal, 3 db gyermeköltöző, 1db térelválasztó, 1 db szekrénysor, 1 db törölköző és fogmosópohár tartó, 5 db trapézasztal, függöny, függönytartó), a beszerzés nem növeli a költségvetés főösszegét, a beépített szekrény fektetőknek és konyhabútor beszerzésre betervezett kiadás kerül erre a célra átcsoportosításra.
Szükségessé válik új gázkazán beszerzése, melynek várható összege 1.000.000 Ft. A vártnál magasabb összegben került sor a költségvetésben korábban betervezett hűtőszekrények és az iskolai étkező bútorok beszerzésére, a többlet költség 81.895 Ft.
Az intézmény költségvetési főösszegének növekedése 4.217.155 Ft, amelynek fedezete az önkormányzattól származó intézményfinanszírozás.
A Szentkirályszabadjai Polgármesteri Hivatalnál többletkiadásként jelenik meg jubileumi jutalom és szabadságmegváltás kifizetése, amely a személyi juttatások összegét 1.364.740-tal, a járulékok összegét 177.416 Ft-tal növeli. Az intézmény költségvetési főösszegének növekedése 1.542.156 Ft, fedezete intézményfinanszírozás.
Az Önkormányzat esetében a vártnál magasabb összegben teljesültek a bevételek, emiatt a költségvetés módosítása szükséges:
Tulajdonosi bevételek: 2.060.986 Ft (Bakonykarszt Zrt vagyonkezelési díj)
Egyéb bevételek: 40.000 Ft ( továbbszámlázott költségek)
A kiadási előirányzatok változása:
1. Elnyert pályázati támogatások elszámolásának lebonyolítása várhatóan 450.000,-Ft kiadást eredménye, amelynek járulékvonzata 52.650,-Ft. A köztisztviselő napi kiadások elszámolására nem kötelező feladatként, hanem önként vállalt feladatként került sor, ezért 140.000,-Ft átcsoportosítására van szükség.
1. A Bursa Hungarica támogatási program keretében adott támogatásokat önként vállalt feladatok közé soroltuk, ezért szükséges a kiadások átcsoportosítása a költségvetésben is.
1. Az általános tartalék csökkent 17.106.508 Ft-tal a többletkiadások és az intézményfinanszírozás növekedése miatt.
1. Felújításokhoz kapcsolódó többletkiadások:
Egészségház felújításának kiadás csökkenése: 45.651,-Ft
Új csoportszoba kialakítása: 6.037.947,-Ft
Önkormányzati utak felújítása (Magyar Falu Program) többletkiadása: 7.124.336,-Ft
Út felújítás (Felsődomb u., Kossuth u., Kötéssűrű u. stb) korrekció: -177.471,-Ft
Saját hatáskörű átcsoportosítás korrekció: 6.372,-Ft
A felújítási kiadások feladatonként:
Nettó érték |
ÁFA |
Bruttó érték |
|
Radnóti utca felújítása (saját forrás) |
2 672 770 |
721 648 |
3 394 418 |
Kossuth u 20. felújítása (Magyar Falu Program) |
5 068 780 |
965 717 |
6 034 497 |
Ravatalozó felújítása (saját forrás) |
3 000 000 |
0 |
3 000 000 |
Radnóti -Ady utca felújítása ( Magyar Falu Program) |
16 321 922 |
4 406 919 |
20 728 841 |
Felsődomb,Kossuth,Kötéssűrű, Tóth Á. utca felújítása |
31 356 320 |
8 466 206 |
39 822 526 |
Új csoportszoba kialakítása az óvodában |
4 754 289 |
1 283 658 |
6 037 947 |
Bartók u., Jókai u., Tóth Á. u., Béke u., stb. útfelújítás (MFP) |
40 726 900 |
10 996 263 |
51 723 163 |
Összesen |
103 900 981 |
26 840 411 |
130 741 392 |
Saját hatáskörben a költségvetés 18.059.218,-Ft-tal nőtt, amely a 2022.évben az iparűzési adó csökkentésének állami kompenzációja. Kiadási oldalon a támogatás összege az általános tartalékot növelte. A saját hatáskörű előirányzat változásokat az előterjesztés 2.c melléklete tartalmazza.
A költségvetés főösszege a saját hatáskörű előirányzat változásokkal együtt 20.160.204,-Ft-tal növekszik