Letenye Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2019. (II.20.) önkormányzati rendelete
Letenye Város Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 02. 25- 2025. 03. 31Letenye Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2019. (II.20.) önkormányzati rendelete
Letenye Város Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről1
Letenye Város Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011.évi CLXXXIX. törvény 111. § alapján meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2)-(4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (1) és (2) bekezdéseinek és a Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvény rendelkezéseire figyelemmel az következőket rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Letenye Város Önkormányzata Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület) és annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szerveire.
(2) Képviselő-testülete a címrendet úgy állapítja meg, hogy az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek alkotnak címet.
2. Az önkormányzati költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszegei
1. §[3]
|
aa) |
Önkormányzat működési támogatása |
325.228.735 |
|
ab) |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
167.978.354 |
|
ac) |
Közhatalmi bevételek |
262.456.137 |
|
ad) |
Működési bevételek |
70.376.153 |
|
ae) |
Működési célú átvett pénzeszközök |
9.549.490 |
|
ba) |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
81.461.090 |
|
bb) |
Felhalmozási bevételek |
1.251.893 |
|
bc) |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
296.000 |
|
a) |
Kötelező önkormányzati feladatok bevételeit |
914.952.352 |
|
b) |
Önként vállalt feladatok bevételeit |
3.645.500 |
|
c) |
Államigazgatási feladatok bevételei |
0 |
|
aa) |
Személyi juttatások |
428.808.028 |
|
ab) |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj.-i adó |
77.794.090 |
|
ac) |
Dologi kiadások |
493.985.585 |
|
ad) |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
22.963.820 |
|
ae) |
Egyéb működési célú kiadások |
38.773.024 |
|
ba) |
Beruházási kiadások |
1.006.593.833 |
|
bb) |
Felújítási kiadások |
115.800.301 |
|
bc) |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
174.746.365 |
|
a) |
Kötelező önkormányzati feladatok kiadásait |
2.293.793.485 |
|
b) |
Önként vállalt feladatok kiadásait |
65.671.741 |
|
c) |
Államigazgatási feladatok kiadásai |
0 |
3. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
[5]3. §[6] [7]
|
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló bevételek: |
4. Az önkormányzati költségvetés tételes előirányzatai
4. § (1) A Képviselő-testület a 2019. évre vonatkozó költségvetésben az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét – a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerűen történő bemutatásával – a finanszírozási célú műveleteket is figyelembe véve együttesen az 1. melléklet szerint határozza meg.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait szakágazatonként, a 3-4. mellékletek szerinti tartalommal hagyja jóvá.
(4) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait költségvetési szervenkénti bontásban 5-6. mellékletek szerinti tartalommal, részletesen a 8-11. mellékletek szerint hagyja jóvá.
(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási célú támogatásokat és az átadott pénzeszközöket tartalmazó előirányzatait a 12. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.
(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási célú támogatásokból, átvett pénzeszközökből, kiegészítésekből származó bevételinek előirányzatait a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A közvetett támogatásokat (kedvezményeket, mentességeket) tartalmazó kimutatást a 14. melléklet tartalmazza.
(8) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseiről szóló kimutatást a 15. melléklet mutatja be.
(9) A Képviselő-testület az Önkormányzat kiadásait beruházási feladatonként és felújítási célonkénti bontásban a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) A Képviselő-testület az önkormányzat rovatonkénti kiadásainak részletezését 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) A Képviselő-testület a bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesüléséről készített előirányzat felhasználási ütemtervet a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) Az EU-s támogatással finanszírozandó tervezett projektek kiadásairól a kimutatást 19. melléklet tartalmazza.
(13) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervek létszámkeretét a 20. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(14) A Képviselő-testület az Önkormányzat által folyósított szociális- és rászorultsági jellegű ellátásokat jogcímenként a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.
(15) A 2019. évi állami hozzájárulások jogcímeit és összegeit a 22. melléklet tartalmazza
5. § (1) Az önkormányzat éven belüli likvid hitel felvételével élhet, de csupán átmeneti likviditási problémák kezelése érdekében.
(2) A hiány külső finanszírozását a Képviselő-testület fejlesztési célú hitel felvételével finanszírozhatja. A hitel felvétele előtt a hitelfeltételek, futamidő, kamat, hitelbiztosítékok ismeretében a Képviselő-testület külön döntést hoz. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.
(3) A gazdálkodás során keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről - a központi költségvetésből kiutalt pénzeszközök kivételével, mely a polgármester hatáskörébe tartozik –a Képviselő-testület dönt. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.
(4) Amennyiben az önkormányzat bevételei elmaradnak a tervezettől, és ez által a költségvetés végrehajtása nem biztosított, a Képviselő-testület soros ülésén – indokolt esetben
5. A létszám és bérgazdálkodásra vonatkozó általános rendelkezések
6. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési szervek engedélyezett létszámát 87 főben az alábbiak szerint hagyja jóvá:
1. Letenyei Közös Önkormányzati Hivatal: 27 fő
2. Letenyei Hóvirág Óvoda: 35 fő
3. Letenye Város Önkormányzata: 12 fő
4. Letenyei Család- és Gyermekjóléti Központ: 7 fő
5. Fáklya Művelődési Ház és Könyvtár: 7 fő
(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát 2019. február 28-ig 70 főben, 2019. március 1.-től 60 főben hagyja jóvá.
(3) A köztisztviselők részére tárgyévben megállapított cafetéria juttatás mértéke: bruttó 200.000 forint/fő/év, mely összeg tartalmazza a munkáltató által fizetendő közterheket is.
(4) A közalkalmazottak részére tárgyévben megállapított cafeteria juttatás mértéke: nettó 15.000 Ft/fő
7. § (1) A polgármester és a bizottságok - a költségvetés végrehajtása során – a Szervezeti és Működési Szabályzatban (továbbiakban: SZMSZ) meghatározott átruházott hatáskörök szerint járhatnak el.
(2) A tartalék képzés- valamint a tartalék felhasználás joga a Képviselő-testület hatásköre.
6. A működésre átadott pénzeszközök felhasználásának jogkörei
8. § (1) A Képviselő-testület hatásköréből nem ruházható át a közösségi célú alapítvány és alapítványi támogatás átvétele és átadása.
(2) A Képviselő-testület 1.400.000 Ft-os keretet határoz meg a polgármesteri tisztség ellátásával kapcsolatos kiadásokra, mely felett kizárólagos joggal a polgármester rendelkezik.
(3) A Képviselő-testület a civil szervezetek, civil jellegű kezdeményezést megvalósító magánszemélyek számára 3.120.000 Ft támogatást biztosít, mely összegből 3.000.000 Ft összegig a polgármester saját hatáskörben egyedileg dönt írásbeli kérelem alapján. Döntéséről a soron következő ülésen, de legkésőbb a költségvetési rendelet módosításakor tájékoztatja a Képviselő-testületet.
módosítására vonatkozó szabályok
9. § (1) Az intézmények költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékossági szempontok érvényesítéséért és a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szervek részére nyújtott önkormányzati és állami támogatások rendelkezésre bocsátása intézményfinanszírozás keretében, valamint a működés során felmerülő kiadások finanszírozása az Áht. törvény előírásainak megfelelően, a költségvetési szerv részére nyitott pénzforgalmi számláról történik.
(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott költségvetésben biztosított előirányzatokon belül – a jogszabályok keretein belül - saját hatáskörben dönthetnek, a saját többletbevételeik, pályázatok útján és egyéb címen kapott támogatások felhasználásáról és annak ütemezéséről az irányító szerv egyidejű tájékoztatása mellett.
(4) A költségvetési szervek éves költségvetését a megállapított intézményfinanszírozás és saját bevételei terhére köteles úgy megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodása, kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(5) Az önkormányzat költségvetési szerve:
a) hitelt nem vehet fel,
b) garanciát, kezességet nem vállalhat,
c) értékpapírt nem bocsáthat ki és nem vásárolhat,
d) faktoringot magába foglaló jogügyletet nem köthet,
e) fizetési eszközként csak készpénzt illetve készpénzt helyettesítő fizetési eszközt fogadhat
el.
8. A költségvetés végrehajtásának általános szabályai
10. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat éves költségvetését saját hatáskörben módosíthatja, az előirányzatok közt szabadon átcsoportosíthat, az azonban nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos - költségvetési törvényben felsorolt-, illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékossági szempontok érvényesítéséért és a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a polgármester, a gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület a felelős.
(3) Az önkormányzat és költségvetési intézményei esetében a nettó 250.000 Ft-ot meghaladó karbantartási, beruházási, felújítási feladatok csak a polgármester írásos hozzájárulása alapján rendelhetők meg. Ez nem vonatkozik a működési fennakadást okozó azonnali beavatkozást igénylő feladatokra.
(4) A 2019. évi állami hozzájárulás igényléséhez az intézményvezetők által szolgáltatott adatok 5%-osnál nagyobb mértékű eltérése esetén, amikor az önkormányzatot büntető kamat terheli, az intézményvezető felelősségét vizsgálni szükséges. Az állami támogatás visszafizetési kötelezettsége esetén az érintett költségvetési szerv költségvetésének terhére kell teljesíteni a visszafizetést.
(5) A Képviselő-testület méltányossági alapon külön rendeletben foglaltak szerint a lakosság részére lakásépítéshez, vásárláshoz, bővítéshez külön rendelet alapján támogatást nyújthat.
(6) A Környezetvédelmi Alap felhasználásáról a Képviselő-testület külön határozattal dönt.
11. § (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester az Ávr. felhatalmazása alapján az alábbiak szerint jogosult:
1. működési kiadásokra vonatkozóan az egyes kormányzati funkciók, illetve feladatok között a jóváhagyott előirányzatokon belül engedélyezhet átcsoportosítást. Új feladatokra csak a források egyidejű megjelölésével, illetve amennyiben történt tartalék képzés, az általános tartalék 50 %-os felhasználásáig,
2. felhalmozási célú előirányzatok esetében a Képviselő-testület által már jóváhagyott fejlesztési feladatok és felújítási célok, dologi kiadások előirányzatai között átcsoportosításokat engedélyezhet,
3. a költségvetési cél, nyertes pályázat megvalósítása érdekében indokolt esetben jogosult a működési kiadási és felhalmozási célú előirányzatok közötti átcsoportosítások engedélyezésére.
(2) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, a nyertes pályázatok megvalósításának, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak, az adósságszolgálat teljesítésének. A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni.
(3) A Polgármester nettó 2.000.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről a Képviselő-testületnek a költségvetési rendelet soron következő módosításakor ad tájékoztatást. A nettó 2.000.000 Ft értékhatárt meghaladó, de a közbeszerzési értékhatárt el nem érő forrásfelhasználásról a Beszerzési Bizottság dönt. A közbeszerzési értékhatárt meghaladó forrásfelhasználásról a Közbeszerzési Bizottság dönt.
(4) A bevételek beszedésekor és a kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a pénzkezelési szabályzatokban meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
9. Vegyes és záró rendelkezések
12. § (1) A Képviselő-testület az Áht. szerinti időpontokban, illetve döntésének megfelelően módosíthatja az éves költségvetést, melyet a polgármester terjeszti a költségvetés a Képviselő-testület elé a pótelőirányzatok, többletbevételek, egyéb módosítások tervbe vételére szükség szerint, de legalább:
Az önkormányzati rendeletet a Letenye Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (III. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-a hatályon kívül helyezte 2025. április 1. napjával.