Szerkesztés...~~ Zalakaros Város Önkormányzat Képviselőtestületének a 2013. évi költségvetésről szóló 2/2013.(II.08.) Önkormányzati rendelete Zalakaros Város Önkormányzat képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1)-(4) bekezdésében, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 27.§ (1) és (2) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Zalakaros Város Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el: A rendelet hatálya 1.§ A rendelet (a továbbiakban „R”) hatálya Zalakaros Város Képviselő-testületére, annak bizottságaira, az önkormányzatra, és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki. A költségvetés bevételei és kiadásai 2.§ (1) A Képviselőtestület az Önkormányzat 2013 .évi költségvetésének főösszegét 1.274.503 eFt-ban állapítja meg. (2) A 2013. évi költségvetési bevételeinek összegét 1.192.721 eFt –ban hagyja jóvá, az alábbi jogcímeken: - intézményi működési bevételek 80.036 eFt - közhatalmi bevételek 310.831 eFt - kapott támogatások 336.318 eFt - felhalmozási bevételek 17.800 eFt - támogatás értékű bevételek 435.423 eFt - ebből: TB alaptól átvett pénzeszközöket 11.754 eFt Európai Uniós projektekhez tám. 301.374 eFt Támogatás értékű működési bevétel 122.295 eFt - véglegesen átvett pénzeszközök 10.813 eFt - kölcsönök 1.500 eFt (3) A pénzforgalom nélküli bevételek (pénzmaradvány összegét 81.782 eFt-ban állapítja meg. (4) A költségvetési kiadások összegét 1.274.503 eFt-ban hagyja jóvá, melynek jogcímeit a (5), (6), és (7) bekezdések tartalmazzák. (5) Működési költségvetés kiadásai: - személyi jellegű kiadások 216.598 eFt - a munkaadókat terhelő járulékok 52.689 eFt - a dologi jellegű kiadások 373.025 eFt - a támogatás értékű működési kiadások 13.691 eFt - ellátottak pénzbeli juttatásai 11.112 eFt - támogatási kölcsönök 27.700 eFt - véglegesen átadott pénzeszközök működésre 82.542 eFt (6) Felhalmozási költségvetés kiadásai: - beruházási kiadások 396.152 eFt - támogatásértékű működési kiaások 1.608 eFt - felújítások 12.743 eFt - felhalmozási célú támogatások 56.805 eFt A beruházásokat feladatonként, a felújításokat célonként az 5. számú melléklet, a felhalmozási célú támogatásokat a 4/a. számú melléklet szerint hagyja jóvá. (7) A pénzforgalom nélküli kiadások (tartalékok) összegét 29.838 eFt-ban állapítja meg, melyből 5.246 eFt általános tartalék és 24.592 eFt a céltartalék összege. (8) A költségvetés egyensúlyához hiányzó összeg 81.782 eFt, amely belső hiány az előző évi pénzmaradványból finanszírozható. (9) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 2. számú melléklet tartalmazza. (10) Az önállóan működő költségvetési szerv (Közösségi Ház) bevételei és kiadásai az 4, és a4/a számú melléklet szerint beépülnek be az irányító szerv által kijelölt költségvetési szerv költségvetésébe. (11) Az éves gazdálkodás során a gazdaságossági intézkedések eredményeként keletkező pénzügyi többleteket, illetve egyszeri bevételeket lehetőség szerint tartalékba kell helyezni. (12) A Képviselőtestület a 2013. 06.30-al megszüntetésre került Közösségi Ház bevételei és kiadási előirányzatait zárolja, és a zárolt összeggel egyenlő mértékű pótelőirányzatot biztosít a Zalakarosi Óvoda Bölcsőde és Könyvtár részére. Költségvetési szervek létszáma 3. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat költségvetési létszám előirányzatát 99,5 főben állapítja meg. (2) A Közös Önkormányzati Hivatal statisztikai létszámkeretét - az állomány-tábla szerint - 24 főben, A Közösségi Ház létszámát 3 főben, az Óvoda, Bölcsőde és Könyvtár létszámkeretét 23,5 főben hagyja jóvá, egyéb önkormányzati alkalmazottak létszámát 6 főben a 4. számú melléklet szerint. (3) A közfoglalkoztatottak éves, átlagos létszám-előirányzata: 43 fő Az önkormányzat bevételei 4.§ (1) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását az 1-3. számú mellékletek tartalmazzák. (2) A megállapított bevételek közül az önkormányzat és a hozzá tartozó költségvetési szervek bevételeinek szakfeladatonkénti részletezését a rendelet 3/a. melléklete tartalmazza. Az önkormányzat kiadásai 5.§ (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei (ideértve a Közös Önkormányzati Hivatalt is) 2013. évi kiadási előirányzatait szakfeladatonkénti bontásban a 4. számú melléklet szerint állapítja meg. (2) A Képviselő-testület az önkormányzat támogatásértékű kiadásait és a végleges jelleggel átadott pénzeszközeinek előirányzatait a 4/a. számú mellékletben részletezettek szerint hagyja jóvá. (3) Az önkormányzat által folyósított ellátások (szociális) részletezését a 4/b. számú melléklet szerint hagyja jóvá. Több éves kihatással járó feladatok 6.§ (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 8. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a polgármester kötelezettséget vállalhat. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek 7.§ (1) A költségvetésben átmenetileg keletkező szabad pénzeszközök befektetéséről – megfelelő garanciák és biztonság mellett - értékhatártól függetlenül a polgármester gondoskodik. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága. (2) A hitelműveletekkel kapcsolatos hatásköröket - értékhatártól függetlenül – át nem ruházható hatásköréből adódóan, a Képviselőtestület gyakorolja. (3) A Képviselőtestület egyetért azzal, hogy a számlavezető pénzintézethez az önkormányzat folyószámla hitel kérelmet nyújtson be szükség esetén az átmeneti likviditási hiányok kezelésére. A folyószámlahitel maximált összege 50.000 eFt, a hitel lejáratának időpontja 2013. december 31. Előirányzat felhasználási terv 8.§ Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. számú melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület. Közvetett támogatások 9. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 9. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. Európai Uniós Projektek 10.§ Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet szerint állapítja meg. II. A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai 11.§ (1) A költségvetés végrehajtásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős. (2) A polgármester és a bizottságok a költségvetés végrehajtásáról meghatározott hatásköreik szerint gondoskodnak. (3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért – az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a költségvetési szervek vezetői a felelősek. (4) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek éves költségvetését a jóváhagyott önkormányzati finanszírozás és saját bevételeik terhére kötelesek úgy megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodása, teljesíthető legyen a kötelezően ellátandó feladatai. (5) Az költségvetési szerv kifizetéseket csak a költségvetésben jóváhagyott célokra és feladatokra teljesíthet. Többletfeladat csak a források egyidejű biztosításával, az előirányzatok módosítását (felemelését) követően vállalható. (6) Az önállóan működő költségvetési szervek előirányzatának a Képviselő-testület hatáskörébe tartozó változtatását a Közös Önkormányzati Hivatal vezetője jogosult kezdeményezni a Képviselő-testületnél. 12.§ (1) A Képviselőtestület a költségvetési szerve részére - az önkormányzati finanszírozását - a likviditási tervének megfelelően biztosítja. Ettől csak rendkívüli kifizetések esetén lehet eltérni. (2) A költségvetés előirányzatainak módosítását – az első negyedév kivételével negyedévenként , a negyedévet követő hónapban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítéséig , december 31-ei hatállyal módosítja. (3) A Képviselő-testület az általános tartalék és az évközben keletkezett saját bevételek többlete terhére történő előirányzat – átcsoportosítási jogát átruházza a polgármesterre azzal, hogy az esetenkénti felhasználás nem haladhatja meg a 5.000 eFt-ot. (4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a szakfeladatok, beruházási, felújítási célok, illetve a pénzeszköz-átadások esetében - kivéve az Alapítványi támogatásokat és közérdekű kötelezettségvállalásokat - a rendeletekben megjelölt célok között az előirányzatokat átcsoportosíthatja, új célt azonban csak 5.000 eFt egyedi értékhatárig jelölhet meg. (5) A Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadásai és bevételei között – a meghatározott célok teljesítése mellett - a polgármester a kiadási előirányzatokat átcsoportosíthatja. (6) A Képviselő-testület a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogáról a 7. sz. mellékletben felsorolt feladatok vonatkozásában, a mellékletben megjelöltek szerint rendelkezik. (7) A saját határkörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak. 13. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával. (2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület a 12. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt. 14. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet. 15. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónapon belül nem képes 30 nap alá szorítani. III. Vegyes rendelkezések 16. §. (1) Pályázat alapján támogatásban részesülhetnek a helyi érdekeket képviselő és a városban működő egyesületek, alapítványok, valamint azon városi rendezvények, melyeket a Képviselőtestület támogat. (2) A támogatások kiutalásának feltétele, hogy a támogatott és a támogató nevében eljáró között írásbeli megállapodás kerüljön megkötésre, amely megállapodás kiemelten kell, hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét. A támogatott újabb támogatásra nem jogosult, amennyiben elszámolási kötelezettségének nem tesz eleget. (3) A Képviselőtestület a 8 órát meghaladó külföldi tartózkodás esetén 40 EURO, négy óránál hosszabb, de 8 órát el nem érő külföldi tartózkodás esetén 20 EURO napidíjat állapít meg. (4) A külföldi kiküldetés elrendelésének és elszámolási rendjének megállapítására a Képviselőtestület a polgármestert hatalmazza fel. A polgármester külföldi kiküldetését a Képviselőtestület hagyja jóvá. (5) A béren kívüli juttatásokról, azok igénybevételéről és feltétel rendszeréről a közszolgálati szabályzat rendelkezik. A közalkalmazottak és egyéb munkavállalók juttatásairól a munkaügyi szabályzat rendelkezik. A béren kívüli juttatások összege 2013. évben a költségvetési törvényben foglaltak szerint került megállapításra. (6) A köztisztviselőket megillető illetmény-kiegészítés mértékét a "Közszolgálati tisztviselők jogviszonyáról" szóló rendeletben jóváhagyott mértékben állapítja meg. 17.§ A Képviselőtestület tudomásul veszi, hogy az átmeneti gazdálkodásról szóló rendeletben foglaltak szerinti bevételek beszedése és a kiadások teljesítése a - költségvetés jóváhagyásáig - beépültek a költségvetésbe. Ezek pénzügyi hatásait a 11. számú melléklet tartalmazza. 18.§ A Képviselőtestület a 2013. 06.30-al megszüntetésre került Közösségi Ház bevételei és kiadási előirányzatait zárolja, és a zárolt összeggel egyenlő mértékű pótelőirányzatot biztosít a Zalakarosi Óvoda Bölcsőde és Könyvtár részére. IV. Záró rendelkezések 19.§ E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2013. év január 1-től kell alkalmazni. Novák Ferenc Szabóné Dr Csányi Marianna polgármester jegyző Záradék: Kihirdetve: Szabóné Dr Csányi Marianna jegyző