Zalalövő Város Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2013. (II.18.) önkormányzati rendelete
Zalalövő Város Önkormányzatának 2013. évi költségvetéséről
Hatályos: 2013. 12. 21- 2014. 02. 28
Zalalövő Város Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2013. (II.18.) önkormányzati rendelete
Zalalövő Város Önkormányzatának 2013. évi költségvetéséről
2013.12.21.
I. Fejezet
1. § . A rendelet hatálya kiterjed Zalalövő Város Képviselőtestületére, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szerveire.
2. § . /1/ A képviselőtestület a költségvetés címrendjét a /2/ bekezdés szerint állapítja meg.
/2/ 1, Önkormányzat /költségvetési szervek nélkül/
2, Zalalövői Közös Önkormányzati Hivatal
3, Zalalövői Napköziotthonos Óvoda
4, "Salla" Művelődési Központ és Könyvtár
II. Fejezet
A költségvetés kiadásainak és bevételeinek összege, a hiány mértéke és finanszírozásának módja
3. § /1/ 1A képviselőtestület a 2013. év
a./ Költségvetési bevételeit 561.319 e Ft-ban hagyja jóvá:
Ezen belül:
I. Intézményi működési bevételek 60.833 e Ft
II. Közhatalmi bevételek 96.900 e Ft
1.1. Közhatalmi bevétel 0 e Ft
1.2. Helyi adók 87.100 e Ft
1.3. Átengedett központi adók 8.000 e Ft
1.4. Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek 1.000 e Ft
1.5. Talajterhelési díj 800 e Ft
III. Kapott támogatások 248.526 e Ft
1.1. Normatív hozzájárulások 226.579 e Ft
1.2. Központosított előirányzatok 1.351 e Ft
1.3. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 13.349 e Ft
1.4. Helyi önkormányzatok által fennt. ea. műv. tám. 0 e Ft
1.5. Normatív kötött támogatások 0 e Ft
1.6. Egyéb központi támogatás 7.247 e Ft
IV. Felhalmozási bevételek 22.302 e Ft
1.1. Tárgyi eszközök és immat. javak értékesítése 6.000 e Ft
1.2. Felhalmozási célú áfa visszatérülés 0 e Ft
1.3. Önk. sajátos felhalmozási és tőkebevételei 16.302 e Ft
1.4. Pénzügyi befektetések bevételei 0 e Ft
V. Támogatásértékű bevételek 117.339 e Ft
1. Támogatásértékű működési bevétel 112.434 e Ft
2. Támogatásértékű felhalmozási bevétel 4.905 e Ft
VI. Véglegesen átvett pénzeszközök 5.266 e Ft
1. Működési célú pénzeszközátvétel ÁHT-n kívülről 0 e Ft
2. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel ÁHT-n kívülről 5.266 e Ft
VII. Támogatási kölcsön visszatérülése, igénybevétele 10.153 e Ft
1. Működési célú visszatérülés 7.300 e Ft
2. Felhalmozási célú visszatérülés 2.853 e Ft
/b/ Költségvetési kiadását 589.513 e Ft-ban hagyja jóvá, melynek jogcímei:
Költségvetési pénzforgalmi kiadások 582.974 e Ft
Ezen belül
I. Működési kiadások 541.385 e Ft
1. Személyi juttatások 140.464 e Ft
2. Munkaadókat terhelő járulékok 35.762 e Ft
3. Dologi és egyéb folyó kiadások 173.438 e Ft
4. Egyéb működési kiadások 191.721 e Ft
4.1. Támogatásértékű működési kiadások 156.221 e Ft
4.2. Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre 7.233 e Ft
4.3. Társ., szociálpolitikai juttatás 28.267 e Ft
4.4. Előző évi műk. célú előir. maradv., pénzm. átadás 0 e Ft
5. Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 e Ft
II. Felhalmozási kiadások 35.245 e Ft
1. Beruházási kiadások ÁFÁ-val 19.652 e Ft
2. Felújítási kiadások ÁFÁ-val 13.380 e Ft
3. Egyéb felhalmozási kiadások 2.213 e Ft
3.1. Támogatásértékű felhalmozási kiadások 0 e Ft
3.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre 2.213 e Ft
3.3. Előző évi felhalm. célú előir. maradv. pénzm. átadás 0 e Ft
III. Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése 6.344 e Ft
1. Működési célú 4.800 e Ft
2. Felhalmozási célú 1.544 e Ft
Pénzforgalom nélküli kiadások : 6.539 e Ft
Tartalékok: működési célú 6.183 e Ft felhalmozási célú 356 e Ft
/c/ A képviselőtestület a költségvetési kiadások és a költségvetési bevételek egyenlegét 28.194 e Ft-ban állapítja meg, melynek jogcímei:
Költségvetés működési hiánya 26.375 e Ft
Költségvetés felhalmozási hiánya 1.819 e Ft
/d/ Az önkormányzat a 2. §./1/ bekezdés c, pontja szerinti hiányát az alábbiak szerint finanszírozza: a hiány belső finanszírozására előző évi pénzmaradványának 28.194 e Ft összegű bevonását tervezi. /e/ A képviselőtestület a
2. §./1/ bekezdés c, pontja szerinti felhalmozási többletét 426 e Ft összegben a működési hiány finanszírozására tervezi felhasználni.
/2/ Az önkormányzat bevételét – főbb jogcím-csoportok szerinti bontásban – az e rendelet részét képező
1. melléklet, azon belüli feladatonkénti önkormányzati bevételeket az önkormányzati hivatal és az önállóan működő intézmények bevételével együtt a
4. melléklet szerint hagyja jóvá.
/3/ Az önkormányzat állami hozzájárulásait, támogatásait és személyi jövedelemadó bevételét a
2. melléklet tartalmazza.
/4/ Az önkormányzat kiadását - kiemelt előirányzatonkénti bontásban – az e rendelet részét képező
1. melléklet, azon belüli feladatonkénti önkormányzati kiadásokat az önkormányzati hivatal és az önállóan működő intézmények kiadásával együtt a feladat jellegének megfelelően bontva /1.(kötelező), 2.(önként vállalt)/ az
5. melléklet szerint hagyja jóvá.
/5/ Az önkormányzat 2013. évi költségvetési kiadási előirányzatait működési és felhalmozási költségvetés bontásban a
3. melléklet szerint hagyja jóvá.
/6/ A képviselőtestület az önkormányzati hivatal és az önállóan működő intézmények költségvetési bevételi előirányzatát címenként a
6. melléklet szerint hagyja jóvá.
/7/ A képviselőtestület az önkormányzati hivatal és az önállóan működő intézmények költségvetési kiadási keretét címenként a
7. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. §2 /1/ Az önkormányzat 2013. évi felújítási kiadásainak összege (áfával) 13.380 e Ft.
/2/ Az önkormányzat 2013. évi felhalmozási kiadásainak összege (áfával) 19.652 e Ft.
5. § . Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat az 5. melléklet tartalmazza részletesen.
6. § /1/ 3Az önkormányzat 2013. évi tartaléka 6.539 e Ft.
/2/ A tartalék igénybevételére a képviselőtestület döntése alapján kerülhet sor.
7. § . A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmeneti likviditási hiányok kezelésére folyószámla hitel kérelmet nyújtson be a számlavezető bankhoz.
A folyószámlahitel maximált összege 20 millió Ft.
Lejárata 2013. december 31.
III. Fejezet
8. § /1/ 4A képviselőtestület a 2013. évi költségvetési létszám-előirányzatot átlag 66,3 főben állapítja meg.
/2/ A képviselőtestület ebből 9,3 fő foglalkoztatását közfoglalkoztatás keretében biztosítja.
/3/5 A képviselőtestület a nyári diákmunka keretében 8 fő nappali tagozatos tanulói jogviszonyban lévő személy foglalkoztatását engedélyezi a 2013. július 3. és augusztus 31. közti időszakban.
9. § . Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegén belüli működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen egymástól elkülönítetten – tájékoztató jelleggel – a 12. melléklet tartalmazza.
10. § . Az önkormányzat által biztosított 2013. évi közvetett támogatások összege 1.513 e Ft.
11. § . Az önkormányzat többéves kihatással járó döntésekből származó 2013. évi kötelezettsége 32.790 e Ft.
(célok szerint és évenkénti bontásban a
14. melléklet tartalmazza)
12. § . Az év várható bevételi és kiadási előirányzatának teljesülését az előirányzat felhasználási ütemterv (15. melléklet) tartalmazza.
13. § . A „Salla” Művelődési Központ és Könyvtár térítési díjait a 16. melléklet tartalmazza.
14. § . /1/ A hivatal köztisztviselőinek illetményalapja 38.650 Ft.
/2/ A köztisztviselők 2013. évi cafetéria kerete 193.250 Ft, mely a járulék összegét is tartalmazza.
/3/ Az önkormányzat alkalmazottjai havi 5.000 Ft értékű étkezési utalványra /Erzsébet utalvány/ jogosultak, kivéve a közfoglalkoztatottak, valamint azok a konyhai dolgozók és óvodai szakdolgozók, akik természetbeni étkeztetést vehetnek igénybe. Az önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulás mértéke 1.000 Ft/fő/hó.
IV. Fejezet
A költségvetés végrehajtásának szabályai
15. § . /1/ A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
/2/ A költségvetés végrehajtásáról a polgármester gondoskodik. Elsőbbséget élvez a működési kiadások biztosítása, az adósságszolgálat teljesítése.
a, Fokozott figyelmet kell fordítani a működés pénzügyi egyensúlyának biztosítására.
b, Élni kell a külső forrás bevonási lehetőségekkel.
c, Szükséges a működési kiadások visszafogása, a dologi kiadások szűkítése.
d, Kiemelt figyelmet kell fordítani a tervezett bevételek pénzügyi realizálására és ennek függvényében a kiadások teljesítésére.
/3/ Az önkormányzat és az írányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési kerete bevételi elmaradás esetén, a bevételi és kiadási előirányzatok egy idejű csökkentésével módosítható.
/4/ Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről a polgármester gondoskodik.
/5/ 6A könyvviteli mérlegben kimutatott eszközök leltározása 2013. december 31-i fordulónappal történik. Az üzemeltetésre, koncesszióba adott eszközök esetén az üzemeltetést, kezelést végző szerv az eszközöket a december 31-i fordulónapra elkészített, hitelesített leltárral köteles alátámasztani.
16. § . /1/ A költségvetési szervek költségvetési keretének felhasználásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért – az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a szerv vezetője felelős.
/2/ A költségvetési szervek felhatalmazást kapnak a költségvetésben előírt bevételi előirányzatok teljesítésére és a jóváhagyott kiadási keret felhasználására.
17. § . /1/ Jutalom kifizetésére az intézményeknél csak a polgármester előzetes engedélyével kerülhet sor.
/2/ A személyi kiadások előirányzat maradványa jutalom kifizetésére kizárólag előirányzat átcsoportosítást követően fordítható.
/3/ A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
/4/ Létszámváltoztatás esetén a képviselőtestület előzetes hozzájárulása szükséges.
18. § . /1/ A képviselőtestület a feladatok finanszírozását az átadott hozzájárulások, támogatások tekintetében az alábbiak szerint határozza meg:
- Azon feladatok tekintetében, amelyeknél érvényes megállapodása van az önkormányzatnak, a finanszírozás a megállapodásban foglalt határidőknek megfelelően történik.
- Egyedi támogatási szerződés esetében az abban foglalt határidőnek megfelelően történhet a finanszírozás.
- A céljellegű támogatások kiutalására csak az önkormányzat megfelelő anyagi helyzetében kerülhet sor.
/2/ A képviselőtestület által biztosított támogatási összegek felhasználásáról a támogatott szervezetek 2014. január 31-ig kötelesek elszámolni az Önkormányzati Hivatal felé.
/3/ Az önkormányzat költségvetéséből nyújtott kettőszázezer forint alatti ( a költségvetési évben egybe kell számítani ) nem normatív, céljellegű működési és fejlesztési támogatás esetén a támogatás kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatok közzététele mellőzhető.
/4/ A képviselőtestület a külön bankszámlával rendelkező költségvetési szervek kiadási keretének felhasználását havi átlag 1/13-ad részben engedélyezi. Ettől eltérést csak az intézmények indokolt nagyobb összegű egyszeri beszerzési kiadása esetén engedélyez, ha a beszerzés a hivatallal egyeztetésre került.
/5/ Az intézmények költségvetési kerete teljes mértékben a bevételek pénzügyi realizálásától függően kerülhet felhasználásra. Amennyiben az önkormányzat nem tudja bevételeit a tervezett szinten realizálni, az intézményi támogatási keretet csökkenteni szükséges.
/6/ Az intézményi hatáskörben – költségvetési támogatással fedezett – fejlesztés a hivatallal egyeztetett időpontban történhet előzetesen a polgármester engedélyével.
/7/ Az intézmények csak a polgármester előzetes engedélyével nyújthatnak be pályázati támogatási kérelmet.
/8/ Az intézmény
-pénzkölcsönt, hitelt nem vehet fel
-kezességet nem vállalhat
-értékpapírt nem vásárolhat
-szabad pénzeszközeit /pályázati pénz kivételével/ nem kötheti le
-váltót nem bocsáthat ki és nem fogadhat el
- kötvényt nem bocsáthat ki
- fizetési eszközként készpénzt, illetve azt helyettesítő megbízást fogadhat el.
19. § /1/ 7A költségvetési rendelet módosítása 2013. évben április, június, július, szeptember, október, november és december hónapokban történik.
/2/ E rendelet
3. §-ban meghatározott kiadási, bevételi előirányzatok, valamint a létszám-előirányzatok módosításáról, átcsoportosításáról a képviselőtestület rendelkezhet.
/3/ Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja. A képviselőtestület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.
/4/ A költségvetési szervek kiadási és bevételi előirányzatai a kormány rendeletében meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzatmódosításokról, átcsoportosításokról a képviselőtestületet harminc napon belül tájékoztatja.
/5/ A költségvetési szervek által elért többlet bevétel előirányzat módosítás után saját hatáskörben felhasználható.
20. § . Az önkormányzati hivatal és az önállóan működő intézmények bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt. Zalaegerszegi Igazgatóságánál vezetett költségvetési számlájukon teljesíthetik.
21. § . Az intézmények kötelesek fokozottan figyelemmel kísérni a kintlévőségeiket. A lejárt követelésállományról és azok megszüntetésére tett intézkedéseikről az intézmények vezetői félévente kötelesek jelentést tenni a hivatal felé.
22. § . /1/ Az ide vonatkozó jogszabályok figyelembevételével a behajthatóság előzetes vizsgálatának eredményeként a behajthatatlannak minősülő követelések elengedésére jogosult:
-100 e Ft értékhatárig a polgármester a Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével.
-100 e Ft egyedi értékhatárt meghaladó ügyekben a képviselőtestület.
/2/ A polgármester a behajthatatlan követelések elengedéséről a féléves és éves beszámolóban köteles tájékoztatni a képviselőtestületet.
23. § . A képviselőtestület önkormányzati biztost rendel ki, ha a költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.
Az önkormányzati biztos kirendelését a képvelőtestületnél kezdeményezheti:
- az önkormányzat Gazdasági és Városfejlesztési Bizottsága,
- a polgármester,
- a jegyző, a polgármesteren keresztül,
- az önkormányzat által megbízott könyvvizsgáló,
- a költségvetési szerv vezetője.
24. § . Az önkormányzat, a hivatal és az intézmények gazdálkodására, költségvetésük végrehajtására, a beszámolás rendjére – a jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben – a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény, az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény és a Szervezeti és Működési Szabályzatban előírtak az irányadók.
25. § . /1/ A képviselőtestület tudomásul veszi a polgármesternek 2013. február 14-ig a 2012. évi költségvetési rendeletnek megfelelően a bevételek és kiadások teljesítése érdekében tett intézkedéseit.
/2/ Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások ezen költségvetési rendeletbe beépültek.
26. § ./1/ Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és a 2013. évi költségvetés során
kell alkalmazni.
/2/ A rendelet kihirdetéséről a jegyző – a városi honlapon, helyi TV-én keresztül, hirdetőtáblán való kifüggesztés útján – gondoskodik.
jegyző polgármester