Zalalövő Város Önkormányzata Képviselőtestületének 2/2014. (III.5.) önkormányzati rendelete
Zalalövő Város Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 02. 18
Zalalövő Város Önkormányzata Képviselőtestületének 2/2014. (III.5.) önkormányzati rendelete
Zalalövő Város Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről
2015.02.18.
I. Fejezet
1. § . A rendelet hatálya kiterjed Zalalövő Város Képviselőtestületére, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szerveire.
2. § . /1/ A képviselőtestület a költségvetés címrendjét a /2/ bekezdés szerint állapítja meg.
/2/ 1, Önkormányzat /költségvetési szervek nélkül/
2, Zalalövői Közös Önkormányzati Hivatal
3, "Salla" Művelődési Központ és Könyvtár
II. Fejezet
A költségvetés kiadásainak és bevételeinek összege, a hiány mértéke és finanszírozásának módja
3. § /1/1 2 3 4 5 6 A képviselőtestület a 2014. év
Költségvetési bevételeit 693.654 e Ft-ban hagyja jóvá:
Ezen belül:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 438.952 e Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 12.565 e Ft
c) Közhatalmi bevételek 121.588 e Ft
d) Működési bevételek 80.164 e Ft
e) Felhalmozási bevételek 5.500 e Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök 1.500 e Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 33.385 e Ft
Költségvetési kiadását 762.518 e Ft-ban hagyja jóvá:
Ezen belül
a) Személyi juttatások 199.043 e Ft
b) Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó 50.860 e Ft
c) Dologi kiadások 161.965 e Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 22.145 e Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 223.397 e Ft
f) Beruházások 30.483 e Ft
g) Felújítások 32.612 e Ft
h) Egyéb felhalmozási célú kiadások 42.013 e Ft
A képviselőtestület a költségvetési kiadások és a költségvetési bevételek egyenlegét 68.864 e Ft-ban állapítja meg, melynek jogcímei:
Költségvetés működési hiánya 33.304 e Ft
Költségvetés felhalmozási hiánya 34.560 e Ft
A képviselőtestület a finanszírozási célú bevételek és kiadások összegét az alábbiak szerint állapítja meg:
Finanszírozási bevételek:
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 43.519 e Ft
Betétek megszüntetése 25.345 e Ft
Felhalmozási célú kölcsönfelvét áht-n kívülről 10.000 e Ft
Az önkormányzat a
2. §./1/ bekezdés c, pontja szerinti működési hiányát az alábbiak szerint finanszírozza:
a hiány belső finanszírozására előző évi pénzmaradványának 7.959 e Ft összegű bevonását tervezi, valamint 25.345 e Ft összegű betét bevonását.
- Az önkormányzat a
2. § /1/ bekezdés c, pontja szerinti felhalmozási hiányát az alábbiak szerint finanszírozza:
a hiány belső finanszírozására előző évi pénzmaradványának 35.560 e Ft összegű bevonását tervezi.
- A képviselőtestület engedélyezi 10.000 e Ft támogatásmegelőlegezési kölcsön felvételét a tanyagondnoki gépjármű beszerzéséhez.
/2/ Az önkormányzat bevételét – főbb jogcím-csoportok szerinti bontásban – az e rendelet részét képező
1. melléklet, azon belüli feladatonkénti önkormányzati bevételeket a költségvetési szervek bevételével együtt a
3. melléklet szerint hagyja jóvá.
/3/ Az önkormányzat állami hozzájárulásait, támogatásait a
2. melléklet tartalmazza.
/4/ Az önkormányzat kiadását - kiemelt előirányzatonkénti, valamint működési és felhalmozási bontásban – az e rendelet részét képező
1. melléklet, azon belüli feladatonkénti önkormányzati kiadásokat a költségvetési szervek kiadásával együtt a feladat jellegének megfelelően bontva /1.(kötelező), 2.(önként vállalt)/ a
4. melléklet szerint hagyja jóvá.
/5/ A képviselőtestület a költségvetési szervek költségvetési bevételi előirányzatát címenként az
5. melléklet szerint hagyja jóvá.
/6/ A képviselőtestület a költségvetési szervek költségvetési kiadási keretét címenként a
6. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § /1/7 8 9 10 11 Az önkormányzat 2014. évi beruházási kiadásainak összege (áfával) 30.483 e Ft.
/2/ Az önkormányzat 2014. évi felújítási kiadásainak összege (áfával) 32.612 e Ft.
5. § Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 4. melléklet tartalmazza részletesen.
III. Fejezet
6. § /1/ A képviselőtestület a 2014. évi költségvetési létszám-előirányzatot átlag 90 főben állapítja meg.
/2/ A képviselőtestület ebből átlag 29 fő foglalkoztatását közfoglalkoztatás keretében biztosítja.
7. § .Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegén belüli működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen egymástól elkülönítetten – tájékoztató jelleggel – a 10. melléklet tartalmazza.
8. § Az önkormányzat által biztosított 2014. évi közvetett támogatások összege 350 e Ft.
9. § Az önkormányzat többéves kihatással járó döntésekből származó 2014. évi kötelezettsége 31.774 e Ft.
(célok szerint és évenkénti bontásban a
12. melléklet tartalmazza)
10. § Az év várható bevételi és kiadási előirányzatának teljesülését az előirányzat felhasználási ütemterv (13. melléklet) tartalmazza.
11. § A „Salla” Művelődési Központ és Könyvtár térítési díjait a 14. melléklet tartalmazza.
12. § /1/ A hivatal köztisztviselőinek illetményalapja 38.650 Ft.
/2/ A köztisztviselők 2014. évi cafetéria kerete 200.000 Ft, mely a járulék összegét is tartalmazza.
/3/ Az önkormányzat alkalmazottjai havi 8.000 Ft értékű étkezési utalványra /Erzsébet utalvány/ vagy Szép Kártya feltöltésre jogosultak, kivéve a közfoglalkoztatottak, Támop-s fogl.,egyéb közf., valamint azok a konyhai dolgozók és óvodai szakdolgozók, akik természetbeni étkeztetést vehetnek igénybe. Az önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulás mértéke 1.000 Ft/fő/hó.
IV. Fejezet
A költségvetés végrehajtásának szabályai
13. § /1/ A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
/2/ A költségvetés végrehajtásáról a polgármester gondoskodik. Elsőbbséget élvez a működési kiadások biztosítása, az adósságszolgálat teljesítése.
a, Fokozott figyelmet kell fordítani a működés pénzügyi egyensúlyának biztosítására.
b, Élni kell a külső forrás bevonási lehetőségekkel.
c, Szükséges a működési kiadások visszafogása, a dologi kiadások szűkítése.
d, Kiemelt figyelmet kell fordítani a tervezett bevételek pénzügyi realizálására és ennek függvényében a kiadások teljesítésére.
/3/ Az önkormányzat és az írányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési kerete bevételi elmaradás esetén, a bevételi és kiadási előirányzatok egy idejű csökkentésével módosítható.
/4/ Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről a polgármester gondoskodik.
/5/12
14. § /1/ A költségvetési szervek költségvetési keretének felhasználásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért – az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a szerv vezetője felelős.
/2/ A költségvetési szervek felhatalmazást kapnak a költségvetésben előírt bevételi előirányzatok teljesítésére és a jóváhagyott kiadási keret felhasználására.
15. § /1/ Jutalom kifizetésére az intézményeknél csak a polgármester előzetes engedélyével kerülhet sor.
/2/ A személyi kiadások előirányzat maradványa jutalom kifizetésére kizárólag előirányzat átcsoportosítást követően fordítható.
/3/ A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
/4/ Létszámváltoztatás esetén a képviselőtestület előzetes hozzájárulása szükséges.
16. § /1/ A képviselőtestület a feladatok finanszírozását az átadott hozzájárulások, támogatások tekintetében az alábbiak szerint határozza meg:
- Azon feladatok tekintetében, amelyeknél érvényes megállapodása van az önkormányzatnak, a finanszírozás a megállapodásban foglalt határidőknek megfelelően történik.
- Egyedi támogatási szerződés esetében az abban foglalt határidőnek megfelelően történhet a finanszírozás.
- A céljellegű támogatások kiutalására csak az önkormányzat megfelelő anyagi helyzetében kerülhet sor.
/2/ A képviselőtestület által biztosított támogatási összegek felhasználásáról a támogatott szervezetek 2015. január 31-ig kötelesek elszámolni az Önkormányzati Hivatal felé.
/3/ Az önkormányzat költségvetéséből nyújtott kettőszázezer forint alatti (a költségvetési évben egybe kell számítani) nem normatív, céljellegű működési és fejlesztési támogatás esetén a támogatás kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatok közzététele mellőzhető.
/4/ A képviselőtestület a külön bankszámlával rendelkező költségvetési szervek kiadási keretének felhasználását havi átlag 1/13-ad részben engedélyezi. Ettől eltérést csak az intézmények indokolt nagyobb összegű egyszeri beszerzési kiadása esetén engedélyez, ha a beszerzés a hivatallal egyeztetésre került.
/5/ Az intézmények költségvetési kerete teljes mértékben a bevételek pénzügyi realizálásától függően kerülhet felhasználásra. Amennyiben az önkormányzat nem tudja bevételeit a tervezett szinten realizálni, az intézményi támogatási keretet csökkenteni szükséges.
/6/ Az intézményi hatáskörben – költségvetési támogatással fedezett – fejlesztés a hivatallal egyeztetett időpontban történhet előzetesen a polgármester engedélyével.
/7/ Az intézmények csak a polgármester előzetes engedélyével nyújthatnak be pályázati támogatási kérelmet.
/8/ Az intézmény
-pénzkölcsönt, hitelt nem vehet fel
-kezességet nem vállalhat
-értékpapírt nem vásárolhat
-szabad pénzeszközeit /pályázati pénz kivételével/ nem kötheti le
-váltót nem bocsáthat ki és nem fogadhat el
- kötvényt nem bocsáthat ki
- fizetési eszközként készpénzt, illetve azt helyettesítő megbízást fogadhat el.
/9/ A bevételek beszedésekor és a kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a pénzkezelési szabályzatban meghatározott összeghatárra és a készpézkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
- készlet és kisértékű tárgyi eszköz beszerzés
- kiküldetés, munkába járási utazási költségtérítés
- reprezentációs kiadások
- kisösszegű szolgáltatási kiadások
- elszámolásra felvett előlegek, fizetési előlegek
- társ. és szoc.pol. Juttatások, ellátottak juttatásai
- közfoglalkoztatottak juttatásai
- munkavállalók, külsősök személyi juttatásai nagyon indokolt esetben
- egyéb esetekben jogcímtől függetlenül
100 e Ft összeget meg nem haladó kifizetés
17. § /1/ A költségvetési rendelet módosítása 2014. évben március, június, szeptember és december hónapokban történik.
/2/ E rendelet
3. §-ban meghatározott kiadási, bevételi előirányzatok, valamint a létszám-előirányzatok módosításáról, átcsoportosításáról a képviselőtestület rendelkezhet.
/3/ Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja. A képviselőtestület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.
/4/ A költségvetési szervek kiadási és bevételi előirányzatai a kormány rendeletében meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzatmódosításokról, átcsoportosításokról a képviselőtestületet harminc napon belül tájékoztatja.
/5/ A költségvetési szervek által elért többlet bevétel előirányzat módosítás után saját hatáskörben felhasználható.
18. § Az önkormányzati hivatal és az önállóan működő intézmények bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt. Zalaegerszegi Igazgatóságánál vezetett költségvetési számlájukon teljesíthetik.
19. § Az intézmények kötelesek fokozottan figyelemmel kísérni a kintlévőségeiket. A lejárt követelésállományról és azok megszüntetésére tett intézkedéseikről az intézmények vezetői félévente kötelesek jelentést tenni a hivatal felé.
20. § /1/ Az ide vonatkozó jogszabályok figyelembevételével a behajthatóság előzetes vizsgálatának eredményeként a behajthatatlannak minősülő követelések elengedésére jogosult:
-100 e Ft értékhatárig a polgármester a Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével.
-100 e Ft egyedi értékhatárt meghaladó ügyekben a képviselőtestület.
/2/ A polgármester a behajthatatlan követelések elengedéséről a féléves és éves beszámolóban köteles tájékoztatni a képviselőtestületet.
21. § A képviselőtestület önkormányzati biztost rendel ki, ha a költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.
Az önkormányzati biztos kirendelését a képvelőtestületnél kezdeményezheti:
- az önkormányzat Gazdasági és Városfejlesztési Bizottsága,
- a polgármester,
- a jegyző, a polgármesteren keresztül,
- az önkormányzat által megbízott könyvvizsgáló,
- a költségvetési szerv vezetője.
22. § Az önkormányzat, a hivatal és az intézmények gazdálkodására, költségvetésük végrehajtására, a beszámolás rendjére – a jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben – a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény, az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény és a Szervezeti és Működési Szabályzatban előírtak az irányadók.
23. § /1/ A képviselőtestület tudomásul veszi a polgármesternek 2014. február 25-ig a 2013. évi költségvetési rendeletnek megfelelően a bevételek és kiadások teljesítése érdekében tett intézkedéseit.
/2/ Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások ezen költségvetési rendeletbe beépültek.
24. § /1/ Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és a 2014. évi költségvetés során
kell alkalmazni.
/2/ A rendelet kihirdetéséről a jegyző – a városi honlapon, helyi TV-én keresztül, hirdetőtáblán való kifüggesztés útján – gondoskodik.