Zalalövő Város Képviselőtestülete  az  államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1)-(4) bekezdésében, a közbeszerzésekről szóló 2011. évi CVIII.törvény 23. § (5) és 182.§ (3) bekezdésében, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27.§ (1) és (2)bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint  Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX.törvény rendelkezései alapján az  Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotóihatáskörében,  a 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. éviCLXXXIX. törvény 111. §-ban meghatározott feladatkörében eljárva Zalalövő Város Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól akövetkezőket rendeli el:

I.Fejezet
A rendelet hatálya

1.§. A rendelet hatálya kiterjed Zalalövő Város Képviselőtestületére, annak bizottságaira, az önkormányzatra és azönkormányzat költségvetési szerveire.

2.§. /1/ A  képviselőtestület a költségvetés címrendjét a /2/ bekezdés szerint állapítja meg.

/2/      1, Önkormányzat /költségvetési szervek nélkül/

2, Zalalövői Közös Önkormányzati Hivatal

3, "Salla" Művelődési Központ és Könyvtár

II.Fejezet

A költségvetés kiadásainak és bevételeinek összege, a hiány mértéke és finanszírozásának módja.

3.§^[1].  /1/      A képviselőtestület a 2014. év

a./  Költségvetési bevételeit    637.566 e Ft-ban hagyja jóvá:

Ezen belül:

/b/ Költségvetési kiadását     702.066   e Ft-ban hagyja jóvá:

Ezen belül

/c/  A képviselőtestület a költségvetési  kiadások és a költségvetési bevételek egyenlegét 64.500 e Ft-ban állapítja meg, melynek jogcímei:

/d/  A képviselőtestület a finanszírozási célú  bevételek és kiadások  összegét az alábbiak 

                 szerint állapítja meg:    

/e/     - Az önkormányzat a 2.§./1/ bekezdés c, pontja szerinti működési hiányát az alábbiak szerint finanszírozza:

a hiány belső finanszírozására előző évi pénzmaradványának 17.976 e Ft összegű bevonását tervezi. 

- Az önkormányzat a 2.§./1/ bekezdés c, pontja szerinti felhalmozási  hiányát az alábbiak szerint finanszírozza:

a hiány belső finanszírozására előző évi pénzmaradványának 46.524 e Ft összegű bevonását tervezi.

- A képviselőtestület engedélyezi 10.000 e Ft támogatásmegelőlegezési kölcsön felvételét a tanyagondnoki gépjármű beszerzéséhez.

/2/ Az önkormányzat bevételét  – főbb jogcím-csoportok szerinti bontásban – az e rendelet részét képező 1. melléklet, azon belüli feladatonkénti önkormányzati bevételeket a költségvetési szervek   bevételével együtt a 3.melléklet szerint hagyja jóvá.

/3/ Az önkormányzat állami hozzájárulásait, támogatásait  a 2. melléklet tartalmazza.

/4/ Az önkormányzat kiadását  -  kiemelt előirányzatonkénti, valamint működési és felhalmozási bontásban– az e rendelet részét képező 1. melléklet, azon belüli feladatonkénti önkormányzati kiadásokat a költségvetési szervek  kiadásával együtt a feladat jellegének megfelelően bontva /1.(kötelező), 2.(önként vállalt)/ a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

/5/ A képviselőtestület a költségvetési szervek költségvetési bevételi előirányzatát címenként az 5. melléklet szerint hagyjajóvá.

/6/ A képviselőtestület a költségvetési szervek költségvetési kiadási keretét címenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §.  /1/^[2]    Az önkormányzat 2014. évi beruházási kiadásainak összege (áfával)   46.805  e Ft.
(részletes bontásban a 7.  mellékletben felsorolt célokra)

/2/ Az önkormányzat 2014. évi felújítási kiadásainak összege (áfával)  32.312 eFt. (részletesbontásban a 8.  mellékletben felsorolt célokra)

 5.§.  Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat  a 4. melléklet  tartalmazza részletesen.

III. Fejezet

 Vegyes rendelkezések

6. §.  /1/  A képviselőtestület a 2014. évi költségvetési létszám-előirányzatot átlag 90 főben állapítja meg.

(részletesen bontásban a  9.  melléklet szerint)

/2/   A képviselőtestület ebből  átlag  29  fő foglalkoztatását  közfoglalkoztatás keretében biztosítja.    

7. §. Az önkormányzat  bevételi és kiadási főösszegén belüli  működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen egymástól elkülönítetten – tájékoztatójelleggel – a 10. melléklet tartalmazza.

8.§. Az önkormányzat által biztosított 2014. évi közvetett támogatások összege   350 e Ft.
(a támogatás jellegét és jogcímét a 11. melléklet tartalmazza)              

9.§. Az önkormányzat többéves kihatással járó döntésekből származó 2014. évi kötelezettsége 31.774 e Ft.
(célok szerint és évenkénti bontásban a 12. melléklet tartalmazza)

10. §.  Az év várható bevételi és kiadási előirányzatának teljesülését az előirányzat felhasználási ütemterv (13. melléklet) tartalmazza.

11. §. A „Salla” Művelődési Központ és Könyvtár  térítési díjait a 14. melléklet tartalmazza.

12. §. /1/ A hivatal köztisztviselőinek illetményalapja 38.650 Ft.

/2/  A köztisztviselők 2014. évi cafetéria kerete 200.000 Ft, mely a járulék összegét is tartalmazza.

/3/ Az önkormányzat alkalmazottjai  havi 8.000 Ft értékű étkezési utalványra  /Erzsébet utalvány/ vagy Szép Kártya feltöltésre  jogosultak, kivéve a közfoglalkoztatottak, Támop-s fogl.,egyéb közf., valamint azok a  konyhai dolgozók és óvodai szakdolgozók, akik természetbeni étkeztetést vehetnek igénybe. Az önkéntes  nyugdíjpénztári hozzájárulás mértéke 1.000 Ft/fő/hó.

IV. Fejezet

 A költségvetés végrehajtásának szabályai

13. §. /1/ A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodásszabályszerűségéért a polgármester felelős.

/2/ A költségvetés végrehajtásáról a polgármester gondoskodik. Elsőbbséget élvez aműködési kiadások biztosítása, az adósságszolgálat teljesítése.

a, Fokozott figyelmet kell fordítani a működés pénzügyi egyensúlyának  biztosítására.

b, Élni kell a külső forrás bevonási lehetőségekkel.

c, Szükséges a működési kiadások visszafogása, a dologi kiadások szűkítése.

d, Kiemelt figyelmet kell fordítani a tervezett bevételek pénzügyi realizálására és ennek függvényében a kiadásokteljesítésére.

/3/ Az önkormányzat és az írányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetésikerete bevételi elmaradás esetén, a bevételi és kiadási előirányzatok egy idejű csökkentésével módosítható.

/4/ Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről a polgármester gondoskodik.

14.§. /1/ A költségvetési szervek  költségvetési keretének felhasználásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosságérvényesítéséért és a bevételek növeléséért – az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a szerv  vezetője felelős.

/2/  A költségvetési szervek  felhatalmazást kapnak a költségvetésben előírt bevételi előirányzatok teljesítésére és a jóváhagyott kiadási keretfelhasználására.

15. §. /1/     Jutalom kifizetésére az intézményeknél csak a polgármester előzetes engedélyévelkerülhet sor.

/2/ A személyi kiadások előirányzat maradványa jutalom kifizetésére kizárólagelőirányzat átcsoportosítást követően fordítható.

/3/  A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartóskötelezettség nem vállalható.

/4/  Létszámváltoztatás esetén a képviselőtestület előzetes hozzájárulása szükséges.

16. §. /1/ A képviselőtestület a feladatok finanszírozását az átadott hozzájárulások,támogatások tekintetében az alábbiak szerint határozza meg:

-Azon feladatok tekintetében, amelyeknél érvényes megállapodása van az önkormányzatnak, a finanszírozás amegállapodásban foglalt határidőknek megfelelően történik.

-Egyedi támogatási szerződés esetében az abban foglalt határidőnek megfelelőentörténhet a finanszírozás.

-A céljellegű támogatások kiutalására csak azönkormányzat megfelelő anyagi helyzetében kerülhet sor.

/2/ A képviselőtestület által biztosított támogatási összegek felhasználásáról a támogatott szervezetek 2015. január  31-ig kötelesek elszámolni az Önkormányzati  Hivatal felé.

/3/ Az önkormányzat költségvetéséből nyújtott kettőszázezer forint alatti ( a költségvetési évben egybe kell számítani ) nemnormatív, céljellegű működési és fejlesztési támogatás esetén a támogatás kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá atámogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatok közzététele mellőzhető.

/4/ A képviselőtestület a külön bankszámlával rendelkező költségvetési szervek  kiadási keretének felhasználását  havi átlag 1/13-ad részben engedélyezi. Ettől eltérést csak az intézmények indokolt nagyobb összegű egyszeri beszerzésikiadása esetén engedélyez, ha a beszerzés a hivatallal egyeztetésre került.

/5/ Az intézmények költségvetési kerete  teljes mértékben  a bevételek pénzügyi realizálásától függően kerülhet felhasználásra. Amennyiben az önkormányzat nemtudja bevételeit a tervezett szinten realizálni, az intézményi támogatási keretet csökkenteni szükséges.

/6/ Az intézményi hatáskörben – költségvetési támogatással fedezett – fejlesztés ahivatallal egyeztetett időpontban történhet előzetesen a polgármester engedélyével.

/7/  Az intézmények csak a polgármester előzetes engedélyével nyújthatnak be pályázatitámogatási kérelmet.

/8/  Az intézmény

-pénzkölcsönt, hitelt nem vehet fel

-kezességet nem vállalhat

-értékpapírt nem vásárolhat

-szabad pénzeszközeit /pályázati pénz kivételével/ nem kötheti le

-váltót nem bocsáthat ki és nem fogadhat el

- kötvényt nem bocsáthat ki

- fizetési eszközként  készpénzt, illetve azt helyettesítő megbízást fogadhat el.

/9/ A bevételek beszedésekor és a kiadások teljesítésekor készpénzkímélőfizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a pénzkezelési szabályzatban meghatározott összeghatárra    és a készpézkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:

- készlet és kisértékű tárgyi eszköz beszerzés

- kiküldetés, munkába járási utazási költségtérítés

- reprezentációs kiadások

- kisösszegű szolgáltatási kiadások

- elszámolásra felvett előlegek, fizetési előlegek

- társ. és szoc.pol. Juttatások, ellátottak juttatásai

- közfoglalkoztatottak juttatásai

- munkavállalók, külsősök személyi juttatásai nagyon indokolt esetben

- egyéb esetekben jogcímtől függetlenül
100  e Ft összeget meg nem haladó kifizetés

17. §. /1/ A költségvetési rendelet módosítása 2014. évben  március, június, szeptember és december hónapokban történik.

/2/ E rendelet 3.§-ban meghatározott kiadási, bevételi előirányzatok, valamint a létszám-előirányzatok  módosításáról, átcsoportosításáról  a képviselőtestület rendelkezhet.

/3/ Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja. A képviselőtestület - az első negyedév kivételével -  negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig,  december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

/4/ A költségvetési szervek kiadási és bevételi előirányzatai a kormány rendeletében meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzatmódosításokról, átcsoportosításokról a képviselőtestületet harminc  napon belül tájékoztatja.

/5/ A költségvetési szervek  által elért többlet bevétel előirányzat módosítás után saját hatáskörben felhasználható.

18. §.  Az önkormányzati hivatal és az önállóan működő intézmények bevételeiket és kiadásaikat az OTP  Bank Nyrt. Zalaegerszegi Igazgatóságánál vezetett költségvetési számlájukon teljesíthetik.

19. §. Az intézmények kötelesek fokozottan figyelemmel kísérni a kintlévőségeiket. A lejárt követelésállományról és azok megszüntetésére tett intézkedéseikről az intézmények vezetői félévente kötelesek jelentést tenni a hivatal felé.

20. §. /1/  Az ide vonatkozó jogszabályok figyelembevételével a behajthatóság előzetes vizsgálatának eredményeként a behajthatatlannak minősülő követelések elengedésére jogosult:

-100 e Ft értékhatárig a polgármester a Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével.

-100 e Ft egyedi értékhatárt meghaladó ügyekben a képviselőtestület.

/2/     A polgármester a behajthatatlan követelések elengedéséről a féléves és éves beszámolóban köteles tájékoztatni a képviselőtestületet.

21. §.   A képviselőtestület önkormányzati biztost rendel ki, ha a költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti  előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

Az önkormányzati biztos kirendelését a képvelőtestületnél kezdeményezheti:

- az önkormányzat Gazdasági és Városfejlesztési Bizottsága,

- a polgármester,

- a jegyző, a polgármesteren keresztül,

- az önkormányzat által megbízott könyvvizsgáló,

- a költségvetési szerv vezetője.

22. §. Az önkormányzat, a  hivatal és az intézmények gazdálkodására, költségvetésük végrehajtására, a beszámolás rendjére – a jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben – a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény,  az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény és a Szervezeti és Működési Szabályzatban előírtak az irányadók.

23. §. /1/ A képviselőtestület tudomásul veszi a polgármesternek 2014. február 25-ig a 2013. évi költségvetési rendeletnek megfelelően a bevételek és kiadások teljesítése érdekében tett intézkedéseit.

/2/  Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások ezen költségvetési rendeletbe beépültek.

24. §. /1/ Jelen rendelet a kihirdetését követő  napon lép hatályba és a 2014. évi költségvetés során kell alkalmazni.

/2/ A rendelet kihirdetéséről a jegyző – a városi honlapon, helyi TV-én keresztül, hirdetőtáblán való kifüggesztés útján  – gondoskodik.