Zalalövő Város Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2015. (II.23.) önkormányzati rendelete
Zalalövő Város Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 02. 24- 2015. 05. 04
Zalalövő Város Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2015. (II.23.) önkormányzati rendelete
Zalalövő Város Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről
2015.02.24.
I. Fejezet
1. § A rendelet hatálya kiterjed Zalalövő Város Képviselőtestületére, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szerveire.
2. § . /1/ A képviselőtestület a költségvetés címrendjét a /2/ bekezdés szerint állapítja meg.
/2/ 1, Önkormányzat /költségvetési szervek nélkül/
2, Zalalövői Közös Önkormányzati Hivatal
3, "Salla" Művelődési Központ és Könyvtár
II. Fejezet
A költségvetés kiadásainak és bevételeinek összege, a hiány mértéke és finanszírozásának módja
3. § /1/ A képviselőtestület a 2015. év
a) Költségvetési bevételeit 619.351 e Ft-ban hagyja jóvá: Ezen belül:
Működési célú támogatások államháztartáson belülről 387.536 e Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 e Ft
Közhatalmi bevételek 127.180 e Ft
Működési bevételek 69.130 e Ft
Felhalmozási bevételek 5.500 e Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 7.300 e Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 22.705 e Ft
b) Költségvetési kiadását 659.369 e Ft-ban hagyja jóvá: Ezen belül
Személyi juttatások 68.303 e Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó 42.120 e Ft
Dologi kiadások 136.900 e Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 5.061 e Ft
Egyéb működési célú kiadások 244.210 e Ft
Beruházások 23.225 e Ft
Felújítások 23.506 e Ft
Egyéb felhalmozási célú kiadások 6.044 e Ft
c) A képviselőtestület a költségvetési kiadások és a költségvetési bevételek egyenlegét 40.018 e Ft-ban állapítja meg, melynek jogcímei:
Költségvetés működési hiánya 34.836 e Ft
Költségvetés felhalmozási hiánya 5.182 e Ft
/d/ Az önkormányzat a
2. §./1/ bekezdés c, pontja szerinti működési hiányát az alábbiak szerint finanszírozza:
- a hiány belső finanszírozására előző évi pénzmaradványának 19.210 e Ft összegű, valamint betétjének 15.626 e Ft összegű bevonását tervezi.
/e/ Az önkormányzat a
2. §./1/ bekezdés c, pontja szerinti felhalmozási hiányát az alábbiak szerint finanszírozza:
- a hiány belső finanszírozására előző évi pénzmaradványának 5.182 e Ft összegű bevonását tervezi.
/2/ Az önkormányzat bevételét – főbb jogcím-csoportok szerinti bontásban – az e rendelet részét képező
1. melléklet, azon belüli feladatonkénti önkormányzati bevételeket a költségvetési szervek bevételével együtt a
3. melléklet szerint hagyja jóvá.
/3/ Az önkormányzat állami hozzájárulásait, támogatásait a
2. melléklet tartalmazza.
/4/ Az önkormányzat kiadását - kiemelt előirányzatonkénti, valamint működési és felhalmozási bontásban – az e rendelet részét képező
1. melléklet, azon belüli feladatonkénti önkormányzati kiadásokat a költségvetési szervek kiadásával együtt a feladat jellegének megfelelően bontva /1.(kötelező), 2.(önként vállalt)/ a
4. melléklet szerint hagyja jóvá.
/5/ A képviselőtestület a költségvetési szervek költségvetési bevételi előirányzatát címenként az
5. melléklet szerint hagyja jóvá.
/6/ A képviselőtestület a költségvetési szervek költségvetési kiadási keretét címenként a
6. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § /1/ Az önkormányzat 2015. évi beruházási kiadásainak összege (áfával) 23.225 e Ft.
(részletes bontásban a 7. mellékletben felsorolt célokra)
/2/ Az önkormányzat 2015. évi felújítási kiadásainak összege (áfával) 23.506 e Ft.
(részletes bontásban a
8. mellékletben felsorolt célokra)
5. § Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 4. melléklet tartalmazza részletesen.
III. Fejezet
6. § /1/ A képviselőtestület a 2015. évi költségvetési létszám-előirányzatot átlag 73 főben állapítja meg.
/2/ A képviselőtestület ebből átlag 20,5 fő foglalkoztatását közfoglalkoztatás keretében biztosítja.
7. § Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegén belüli működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen egymástól elkülönítetten – tájékoztató jelleggel – a 10. melléklet tartalmazza.
8. § Az önkormányzat által biztosított 2015. évi közvetett támogatások összege 1.000 e Ft.
(a támogatás jellegét és jogcímét a 11. melléklet tartalmazza)
9. § Az önkormányzat többéves kihatással járó döntésekből származó 2015. évi kötelezettsége 20.209 e Ft.
(célok szerint és évenkénti bontásban a 12. melléklet tartalmazza)
10. § Az év várható bevételi és kiadási előirányzatának teljesülését az előirányzat felhasználási ütemterv (13. melléklet) tartalmazza.
11. § A „Salla” Művelődési Központ és Könyvtár térítési díjait a 14. melléklet tartalmazza.
12. § /1/ A hivatal köztisztviselőinek illetményalapja 38.650 Ft.
/2/ A köztisztviselők 2015. évi cafetéria kerete 200.000 Ft, mely a járulék összegét is tartalmazza.
/3/ Az önkormányzat alkalmazottjai havi 8.000 Ft értékű étkezési utalványra /Erzsébet utalvány/ vagy Szép Kártya feltöltésre jogosultak /kivéve a közfoglalkoztatottak, Támop-s fogl.,egyéb közf.,/. Az önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulás mértéke 1.000 Ft/fő/hó.
IV. Fejezet
A költségvetés végrehajtásának szabályai
13. § /1/ A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
/2/ A költségvetés végrehajtásáról a polgármester gondoskodik. Elsőbbséget élvez a működési kiadások biztosítása, az adósságszolgálat teljesítése.
a, Fokozott figyelmet kell fordítani a működés pénzügyi egyensúlyának biztosítására.
b, Élni kell a külső forrás bevonási lehetőségekkel.
c, Szükséges a működési kiadások visszafogása, a dologi kiadások szűkítése.
d, Kiemelt figyelmet kell fordítani a tervezett bevételek pénzügyi realizálására és ennek függvényében a kiadások teljesítésére.
/3/ Az önkormányzat és az írányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési kerete bevételi elmaradás esetén, a bevételi és kiadási előirányzatok egy idejű csökkentésével módosítható.
/4/ Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről a polgármester gondoskodik.
14. § /1/ A költségvetési szervek költségvetési keretének felhasználásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért – az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a szerv vezetője felelős.
/2/ A költségvetési szervek felhatalmazást kapnak a költségvetésben előírt bevételi előirányzatok teljesítésére és a jóváhagyott kiadási keret felhasználására.
15. § /1/ Jutalom kifizetésére az intézményeknél csak a polgármester előzetes engedélyével kerülhet sor.
/2/ A személyi kiadások előirányzat maradványa jutalom kifizetésére kizárólag előirányzat átcsoportosítást követően fordítható.
/3/ A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
/4/ Létszámváltoztatás esetén a képviselőtestület előzetes hozzájárulása szükséges.
16. § /1/ A képviselőtestület a feladatok finanszírozását az átadott hozzájárulások, támogatások tekintetében az alábbiak szerint határozza meg:
- Azon feladatok tekintetében, amelyeknél érvényes megállapodása van az önkormányzatnak, a finanszírozás a megállapodásban foglalt határidőknek megfelelően történik.
- Egyedi támogatási szerződés esetében az abban foglalt határidőnek megfelelően történhet a finanszírozás.
- A támogatások kiutalására csak az önkormányzat megfelelő anyagi helyzetében kerülhet sor.
/2/ A képviselőtestület által biztosított támogatási összegek felhasználásáról a támogatott szervezetek 2016. január 31-ig kötelesek elszámolni az Önkormányzati Hivatal felé.
/3/ A képviselőtestület a külön bankszámlával rendelkező költségvetési szervek kiadási keretének felhasználását havi átlag 1/13-ad részben engedélyezi. Ettől eltérést csak az intézmények indokolt nagyobb összegű egyszeri beszerzési kiadása esetén engedélyez, ha a beszerzés a hivatallal egyeztetésre került.
/4/ Az intézmények költségvetési kerete teljes mértékben a bevételek pénzügyi realizálásától függően kerülhet felhasználásra. Amennyiben az önkormányzat nem tudja bevételeit a tervezett szinten realizálni, az intézményi támogatási keretet csökkenteni szükséges.
/5/ Az intézményi hatáskörben – költségvetési támogatással fedezett – fejlesztés a hivatallal egyeztetett időpontban történhet előzetesen a polgármester engedélyével.
/6/ Az intézmények csak a polgármester előzetes engedélyével nyújthatnak be pályázati támogatási kérelmet.
/7/ Az intézmény
-pénzkölcsönt, hitelt nem vehet fel
-kezességet nem vállalhat
-értékpapírt nem vásárolhat
-szabad pénzeszközeit /pályázati pénz kivételével/ nem kötheti le
-váltót nem bocsáthat ki és nem fogadhat el
- kötvényt nem bocsáthat ki
- fizetési eszközként készpénzt, illetve azt helyettesítő megbízást fogadhat el.
/8/ A bevételek beszedésekor és a kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a pénzkezelési szabályzatban meghatározott összeghatárra és a készpézkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
- készlet és kisértékű tárgyi eszköz beszerzés
- kiküldetés, munkába járási utazási költségtérítés
- reprezentációs kiadások
- kisösszegű szolgáltatási kiadások
- elszámolásra felvett előlegek, fizetési előlegek
- társ. és szoc.pol. Juttatások, ellátottak juttatásai
- közfoglalkoztatottak juttatásai
- munkavállalók, külsősök személyi juttatásai nagyon indokolt esetben
- egyéb esetekben jogcímtől függetlenül
- 100 e Ft összeget meg nem haladó kifizetés
17. § . /1/ A költségvetési rendelet módosítása 2015. évben március, június, szeptember és december hónapokban történik.
/2/ E rendelet
3. §-ban meghatározott kiadási, bevételi előirányzatok, valamint a létszám-előirányzatok módosításáról, átcsoportosításáról a képviselőtestület rendelkezhet.
/3/ Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja. A képviselőtestület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.
/4/ A költségvetési szervek kiadási és bevételi előirányzatai a kormány rendeletében meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzatmódosításokról, átcsoportosításokról a képviselőtestületet harminc napon belül tájékoztatja.
/5/ A költségvetési szervek által elért többlet bevétel előirányzat módosítás után saját hatáskörben felhasználható.
18. § Az önkormányzati hivatal és az önállóan működő intézmények bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt. Zalaegerszegi Igazgatóságánál vezetett költségvetési számlájukon teljesíthetik.
19. § Az intézmények kötelesek fokozottan figyelemmel kísérni a kintlévőségeiket. A lejárt követelésállományról és azok megszüntetésére tett intézkedéseikről az intézmények vezetői félévente kötelesek jelentést tenni a hivatal felé.
20. § /1/ Az ide vonatkozó jogszabályok figyelembevételével a behajthatóság előzetes vizsgálatának eredményeként a behajthatatlannak minősülő követelések elengedésére jogosult:
-100 e Ft értékhatárig a polgármester a Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével.
-100 e Ft egyedi értékhatárt meghaladó ügyekben a képviselőtestület.
/2/ A polgármester a behajthatatlan követelések elengedéséről a féléves és éves beszámolóban köteles tájékoztatni a képviselőtestületet.
21. § A képviselőtestület önkormányzati biztost rendel ki, ha a költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.
Az önkormányzati biztos kirendelését a képvelőtestületnél kezdeményezheti:
- az önkormányzat Gazdasági és Városfejlesztési Bizottsága,
- a polgármester,
- a jegyző, a polgármesteren keresztül,
- a költségvetési szerv vezetője.
22. § Az önkormányzat, a hivatal és az intézmények gazdálkodására, költségvetésük végrehajtására, a beszámolás rendjére – a jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben – a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény, az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény és a Szervezeti és Működési Szabályzatban előírtak az irányadók.
23. § /1/ A képviselőtestület tudomásul veszi a polgármesternek 2015. február 12-ig a 2014. évi költségvetési rendeletnek megfelelően a bevételek és kiadások teljesítése érdekében tett intézkedéseit.
/2/ Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások ezen költségvetési rendeletbe beépültek.
24. § /1/ Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és a 2015. évi költségvetés során kell alkalmazni.
/2/ A rendelet kihirdetéséről a jegyző – a városi honlapon, helyi TV-én keresztül, hirdetőtáblán való kifüggesztés útján – gondoskodik.